Комментарий к Федеральному закону от 7 декабря 2011 г. № 414-ФЗ «О центральном депозитарии»
.pdf10)тарифы на услуги центрального депозитария (см. приказ ФСФР России от 10 апреля 2012 г. № 12-25/пз-н);
11)положение о комитете пользователей услуг центрального депозитария (см. Требования к Положению о комитете пользователей услуг центрального депозитария, утв. приказом ФСФР России от 15 марта 2012 г. № 12-13/пз-н).
Вышеперечисленные документы, за исключением п. 9 подлежат утверждению Советом директоров (наблюдательным советом) центрального депозитария и обязательному согласованию с ФСФР.
К подаваемому соискателем заявлению прилагаются указанные документы и отчет об операционном аудите.
Необходимо отметить, что ст. 9 комментируемого Закона предусматривает более широкий перечень документов, необходимых для получения статуса центрального депозитария, нежели действующий Порядок присвоения статуса центрального депозитария (в него, в частности, не включено требование о предоставлении документа, определяющего процедуру рассмотрения жалоб
изапросов клиентов центрального депозитарии).
Что касается иных документов, указанных в ч. 2 комментируемой статьи, то надо отметить, что их перечень определен приказом ФСФР России от 3 июля 2012 г. № 12-54/пз-н «Об иных документах, предоставляемых в ФСФР России для присвоения статуса центрального депозитария», который был опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти (№ 49) только лишь 3 декабря 2012 г., хотя прошел регистрацию в Министерстве юстиции еще в августе 2012 г. прошел (рег. № 25256 от 24 августа 2012 г.). В данном перечне указан ряд документов, которые должны быть предоставлены соискателем статуса центрального депозитария. К ним относятся:
1)список аффилированных лиц соискателя;
2)список филиалов и представительств соискателя;
3)перечень юридических лиц, долями в уставных (складочных) капиталах которых владеет соискатель;
4)копии паспортов лиц, избранных (назначенных) в органы управления соискателя (совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган, единоличный исполнительный орган), заместителей лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля), должностного лица, ответственного за управление рисками, связанными с осуществлением деятельности соискателя и главного бухгалтера;
5)список кредитных договоров, по которым соискатель является кредитором, обязанным предоставить денежные средства (кредит) заемщику после даты подачи заявления, и сроки прекращения обязанностей по предоставлению кредита, предусмотренные кредитными договорами;
6)список договоров доверительного управления имуществом, по которым соискатель является доверительным управляющим, и сроков действия договоров доверительного управления;
7)список договоров, заключенных соискателем в качестве удостоверяющего центра с владельцами сертификатов ключей подписи;
8)копию устава соискателя;
9)список акционеров соискателя по состоянию на дату не ранее чем за 7 дней до даты подачи заявления с указанием количества принадлежащих им акций, заверенный держателем реестра владельцев акций соискателя;
61
10)копии документов, подтверждающие избрание (назначение) членов совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, единоличного исполнительного органа, контролера (руководителя службы внутреннего контроля), а именно: решения общего собрания акционеров соискателя об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета), осуществляющих свои полномочия на дату подачи заявления; решения об образовании коллегиального исполнительного органа; решения об образовании единоличного исполнительного органа; решения совета директоров (наблюдательного совета) соискателя о назначении контролера (руководителя службы внутреннего контроля);
11)копию решения совета директоров (наблюдательного совета) соискателя о создании и формировании комитета пользователей услуг центрального депозитария, включающую состав этого комитета;
12)копию протокола комитета пользователей услуг центрального депозитария о результатах рассмотрения документов, предусмотренных п. 1, 5-7, 9 и 10 ч. 1 ст. 9 комментируемого Закона;
13)копию решения совета директоров (наблюдательного совета) соискателя об утверждении внутренних документов соискателя, предусмотренных п. 1, 5-7, 9 и 10 ч. 1 ст. 9 комментируемого Закона, с указанием количества членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за принятие указанного решения;
14)документы, подтверждающие соответствие лиц, избранных (назначенных) в органы управления соискателя (совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган, единоличный исполнительный орган), заместителей лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера, требованиям, установленным ст. 5 и ст. 6 комментируемого Закона, а именно:
копии дипломов о высшем профессиональном образовании или, в случае получения образования за пределами Российской Федерации, копию зарубежного документа об образовании и свидетельство о признании документа иностранного государства об уровне образования и (или) квалификации на территории Российской Федерации;
справка о наличии (отсутствии) судимости, в том числе погашенной и снятой, и (или) факта уголовного преследования либо о прекращении уголовного преследования; справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц сведений о запрашиваемом лице; копии трудовых книжек и (или) трудовых договоров (при наличии таких договоров) лиц, входящих в состав совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, единоличного исполнительного органа, заместителей лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера соискателя, с указанием мест работы за последние 3 года;
декларация каждого лица, избранного (назначенного) в органы управления соискателя (совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган, единоличный исполнительный орган), заместителей лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера, о том, что оно:
а) не является государственным или муниципальным служащим, служащим Банка России; б) в течение последних трех лет не входило в состав коллегиального исполнительного
органа, не осуществляло функции руководителя службы внутреннего контроля (контролера) управляющей компании паевых инвестиционных фондов, акционерных инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, специализированного депозитария паевых инвестиционных фондов, акционерных инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, акционерного инвестиционного фонда, профессионального участника рынка ценных бумаг,
62
кредитной организации, страховой организации, клиринговой организации, организатора торговли, в момент нарушения этими организациями лицензионных требований и условий, за которое у них были аннулированы (отозваны) лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, или в момент возбуждения производства по делу о банкротстве, подписанная таким лицом;
копии документов, подтверждающих соответствие членов коллегиального исполнительного органа, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (временного единоличного исполнительного органа) соискателя, квалификационным требованиям, установленным федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков, а также квалификационным требованиям, установленным Банком России;
15)документы, подтверждающие соблюдение соискателем требования к минимальному размеру собственных средств центрального депозитария, а именно: расчет собственных средств (капитала) соискателя, представляемый в составе отчетности кредитных организаций в Банк России, составленной на последнюю отчетную дату, предшествующую дню подачи заявления; бухгалтерский баланс (публикуемая форма), составленный на последнюю отчетную дату, предшествующую дню подачи заявления; годовой отчет соискателя с приложением аудиторских заключений в отношении содержащейся в годовом отчете годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также в отношении содержащейся в указанном годовом отчете его консолидированной финансовой отчетности;
16)копии договоров соискателя (его правопредшественника) с организаторами торговли и (или) с клиринговыми организациями, на основании которых осуществлялись и осуществляются расчеты по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли за последние три года до даты подачи заявления;
17)документы, подтверждающие соблюдение требований к комплексу программнотехнических средств и требований к электронному взаимодействию, а именно: копии инвентарных карточек учета объектов комплекса программно-технических средств (например, унифицированная форма первичной учетной документации по учету основных средств «Инвентарная карточка учета объекта основных средств», с использованием которых осуществляется инвентарный учет основного
ирезервного комплекса программно-технических средств; копии актов проведения тестирования основного и резервного комплексов программно-технических средств;
18)список лиц, которым соискателем открыты счета депо с указанием для каждого счета депо категории лица, которому открыт счет (физическое или юридическое лицо), номер счета депо, вид счета депо (владельца ценных бумаг, управляющего ценными бумагами, номинального держателя), наименование и номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, который, не являясь депонентом по счету депо, вправе давать поручения на совершение операций по этому счету депо, за исключением: Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в лице соответствующих уполномоченных органов или организаций; Банка России; профессиональных участников рынка ценных бумаг; управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
19)список иностранных организаций, в которых соискателю открыты счета лица, действующего в интересах других лиц, с указанием наименования иностранных организаций и названия государств, в которых зарегистрированы указанные иностранные организации;
20)список кредитных организаций и иностранных банков, в которых соискателем размещены денежные средства на счетах и вкладах, с указанием наименований кредитных организаций и иностранных банков и названий государств, в которых указанные кредитные организации и иностранные банки зарегистрированы;
63
21)выписку из штатного расписания соискателя, содержащую названия всех структурных подразделений соискателя, в том числе структурных подразделений, составляющих указанные структурные подразделения, количество человек, работающих в каждом из структурных подразделений, и описание функций каждого структурного подразделения;
22)копию документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление банковских
операций.
3. Согласно ч. 3 комментируемой статьи ФСФР после поступления заявления соискателя осуществляет проверку соответствия соискателя требованиям комментируемого закона и иных нормативных правовых актов.
ФСФР России после рассмотрения заявления соискателя, проверки его соответствия требованиям законодательства, а также проверки достоверности заявленных данных принимает решение о присвоении статуса центрального депозитария соискателю или об отказе в присвоении указанного статуса.
4. Часть 4 комментируемой статьи устанавливает срок рассмотрения заявления соискателя и принятия по нему решения. Данный срок не может превышать четырех месяцев с даты подачи заявления, документов и информации (см. п. 7 Порядка присвоения статуса центрального депозитария, утв. приказом Министерства финансов РФ от 13 апреля 2012 г. № 46н).
Решение ФСФР России о присвоении либо об отказе в присвоении статуса центрального депозитария принимается в форме приказа.
5. Часть 5 комментируемой статьи содержит основания для принятия решения об отказе в присвоении статуса центрального депозитария. Всего предусмотрено четыре основания для отказа:
1)несоответствие соискателя требованиям комментируемого Закона и иных федеральных законов и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов. К таким несоответствиям можно отнести, например, несоответствие организационно-правовой формы (акционерное общество) соискателя требованиям законодательства;
2)обнаружение недостоверных сведений, содержащихся в представленных соискателем документах. Если соискатель представил полный комплект документов надлежаще оформленных, то ФСФР России проводит проверку достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для присвоения статуса центрального депозитария, если в документах обнаружатся недостоверные сведения, то данный факт будет основанием для отказа в присвоении статуса центрального депозитария;
3)наличие заключения лица, осуществляющего операционный аудит, о несоответствии программно-технических средств соискателя функциям центрального депозитария;
4)наличие статуса центрального депозитария у иного юридического лица.
Если отказ получен соискателем по основаниям, предусмотренным п. 1-3 ч. 5 комментируемой статьи, то соискатель после устранения всех замечания вправе вновь обратиться с заявлением на получение статуса центрального депозитария.
6. Частью 6 комментируемой статьи предусмотрено размещение сведений о юридическом лице, получившем статус центрального депозитария в информационно-телекоммуникационных сетях. Так, ФСФР России размещает на своем официальном сайте в сети «Интернет» сведения о лице, которому присвоен статус центрального депозитария с указанием его официального наименования на русском языке, адреса его места нахождения, номеров его контактных телефонов и факсов, адреса его официального сайта в сети «Интернет») и даты принятия решения о присвоении статуса центрального депозитария.
64
По состоянию на 20 декабря 2012 г. в Список организаций, имеющих лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, включено более 600 участников (см. URL: http://www.fcsm.ru/ru/contributors/financialmarket/market_professional_operators/depositaries/list_deposit aries/).
Глава 4 Деятельность центрального депозитария
Статья 23. Депозитарная деятельность центрального депозитария
Центральный депозитарий осуществляет депозитарную деятельность, в том числе деятельность расчетного депозитария, в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков.
Комментарий к ст. 23
Комментируемая статья определяет круг деятельности центрального депозитария – это депозитарная деятельность, в том числе и расчетного депозитария. Устанавливает правовые основы осуществления деятельности центрального депозитария. Так центральный депозитарий осуществляет деятельность на основании ФЗ о рынке ценных бумаг с учетом положений ФЗ о центральном депозитарии, и нормативных правовых актов ФСФР России.
В целом, депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
Согласно ст. 7 Закона о рынке ценных бумаг расчетный депозитарий - депозитарий, осуществляющий расчеты по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли по соглашению с такими организаторами торговли и (или) с клиринговыми организациями, осуществляющими клиринг таких сделок.
Между депозитарием и депонентом, заключается депозитарный договор, регулирующий их отношения в процессе депозитарной деятельности. Депозитарный договор называется договором о счете депо.
Депозитарный договор заключается в письменной форме. Центральный депозитарий обязан утвердить условия осуществления депозитарной деятельности центрального депозитария (см. комментарий к ст. 10 Закона). Данные условия являются неотъемлемой частью депозитарного договора, причем в случае их изменения депозитарий обязан не позднее, чем за 10 дней до даты их вступления в силу уведомить своих клиентов. Необходимо отметить, что изменения условий осуществления депозитарной деятельности центрального депозитария подлежат обязательному утверждению ФСФР России.
Заключение депозитарного договора не влечет за собой перехода к депозитарию права собственности на ценные бумаги депонента и депозитарий вправе совершать операции с ценными бумагами депонента только по поручению депонента.
65
Необходимо отметить, что депозитарий вправе отказать в списании ценных бумаг со счета депо, по которому осуществляется учет прав на ценные бумаги, и зачислении ценных бумаг на такой счет в случае наличия задолженности депонента по оплате услуг депозитария.
Закон о рынке ценных бумаг устанавливает ответственность депозитария за сохранность депонированных у него сертификатов ценных бумаг.
На ценные бумаги депонентов не может быть обращено взыскание по обязательствам центрального депозитария.
Согласно ст. 7 Закона о рынке ценных бумаг депозитарий имеет право на основании соглашений с другими депозитариями привлекать их к исполнению своих обязанностей по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги депонентов (то есть становиться депонентом другого депозитария или принимать в качестве депонента другой депозитарий), если это прямо не запрещено депозитарным договором.
Если депонентом одного депозитария является другой депозитарий, то депозитарный договор между ними должен предусматривать процедуру получения в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, информации о владельцах ценных бумаг, учет которых ведется в депозитарии-депоненте, а также в его депозитариях-депонентах.
В случае если клиентом (депонентом) депозитария является другой депозитарий, депозитарный договор между ними называется договором о междепозитарных отношениях. В этом случае учет и удостоверение ценных бумаг клиентов (депонентов) депозитария-депонента ведутся по всей совокупности данных, без разбивки по отдельным клиентам (депонентам), и депозитарийдепонент выполняет функции номинального держателя ценных бумаг своих клиентов (депонентов).
Депозитарный договор должен содержать следующие существенные условия:
а) однозначное определение предмета договора: предоставление услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги;
б) порядок передачи депонентом депозитарию информации о распоряжении депонированными в депозитарии ценными бумагами депонента;
в) срок действия договора; г) размер и порядок оплаты услуг депозитария, предусмотренных договором;
д) форму и периодичность отчетности депозитария перед депонентом; е) обязанности депозитария.
Центральный депозитарий обязан:
проводить регистрацию фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами;
осуществлять ведение отдельного от других счета депо депонента с указанием даты и основания каждой операции по счету;
осуществлять передачу депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг.
Депозитарий несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей по учету прав на ценные бумаги, в том числе за полноту и правильность записей по счетам депо. Депозитарий обязан возместить клиенту убытки, причиненные последнему в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения депозитарием обязанностей по хранению ценных бумаг и (или) учету прав на ценные бумаги, включая случаи утраты записей на счете депо, а также в случае ненадлежащего исполнения иных обязанностей по депозитарному договору, если не докажет, что убытки возникли вследствие обстоятельства непреодолимой силы, умысла или грубой неосторожности клиента.
66
Любое соглашение между депозитарием и депонентом, ограничивающее ответственность депозитария, является ничтожным. В случае если депозитарий становится депонентом другого депозитария, он отвечает перед своим клиентом за его действия как за свои собственные, за исключением случаев, когда заключение договора с другим депозитарием было осуществлено на основании прямого письменного указания клиента.
Депозитарий, осуществляющий учет прав на эмиссионные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением, обязан оказывать депоненту услуги, связанные с получением доходов по таким ценным бумагам в денежной форме и иных причитающихся владельцам таких ценных бумаг денежных выплат. Депозитарий, осуществляющий обязательное централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг, по распоряжению эмитента предоставляет ему список лиц, являющихся владельцами указанных ценных бумаг, один раз в год за вознаграждение, не превышающее затраты на его составление, а в остальных случаях за вознаграждение, размер которого определяется договором с таким депозитарием. Номинальный держатель, являющийся депонентом депозитария, осуществляющего обязательное централизованное хранение эмиссионных ценных бумаг, должен предоставить список владельцев таких ценных бумаг не позднее семи дней после дня получения соответствующего требования от указанного депозитария. Депозитарий, осуществляющий учет прав на иные ценные бумаги, может оказывать депоненту услуги, связанные с получением доходов по таким ценным бумагам и иных причитающихся владельцам таких ценных бумаг выплат. В этом случае депозитарий обязан совершать все предусмотренные законодательством Российской Федерации и депозитарным договором с депонентом действия, направленные на обеспечение получения депонентом всех выплат, которые ему причитаются по этим ценным бумагам.
В случае оказания депоненту услуг, связанных с получением доходов по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам ценных бумаг выплат, денежные средства депонентов должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) депозитарием в кредитной организации (специальный депозитарный счет (счета)). Депозитарий обязан вести учет находящихся на специальном депозитарном счете (счетах) денежных средств каждого депонента и отчитываться перед ним. На денежные средства депонентов, находящиеся на специальном депозитарном счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария. Депозитарий не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный депозитарный счет (счета), за исключением случаев их выплаты депоненту, а также использовать в своих интересах денежные средства, находящиеся на специальном депозитарном счете (счетах).
Требования о ведении отдельного банковского счета (счетов) не распространяются на кредитные организации.
Статья 24. Лицевой счет номинального держателя центрального депозитария и иные счета центрального депозитария
1.Лицевой счет номинального держателя центрального депозитария в реестре может быть открыт только центральному депозитарию. При этом в реестрах, указанных в частях 2 и 3 настоящей статьи, не могут быть открыты лицевые счета номинального держателя, за исключением лицевого счета номинального держателя центрального депозитария.
2.В реестре владельцев ценных бумаг эмитента, обязанного осуществлять раскрытие (предоставление) информации в соответствии со статьей 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», открывается лицевой счет номинального держателя центрального депозитария.
67
3.В реестре владельцев инвестиционных паев или реестре владельцев ипотечных сертификатов участия открывается лицевой счет номинального держателя центрального депозитария, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом или правилами доверительного управления ипотечным покрытием предусмотрена возможность обращения таких ценных бумаг на организованных торгах.
4.После регистрации проспекта ценных бумаг или регистрации изменений, внесенных в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом или в правила доверительного управления ипотечным покрытием, которые предусматривают возможность обращения инвестиционных паев либо ипотечных сертификатов участия на организованных торгах, лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев указанных ценных бумаг, не вправе открывать лицевые счета номинальных держателей, за исключением лицевого счета номинального держателя центрального депозитария, и зачислять ценные бумаги на лицевые счета номинальных держателей, не являющихся центральным депозитарием, за исключением случаев зачисления в связи с конвертацией или размещением акций путем их распределения среди акционеров. При этом по требованию центрального депозитария лицо, осуществляющее ведение реестра, обязано открыть центральному депозитарию лицевой счет номинального держателя центрального депозитария либо внести соответствующие изменения по лицевому счету номинального держателя.
5.Лицевой счет номинального держателя центрального депозитария может быть открыт только у лица, осуществляющего деятельность по ведению реестра на основании соответствующей лицензии, в том числе у специализированного депозитария и эмитента российских депозитарных расписок. Лицо, осуществляющее ведение реестра, обязано открыть лицевой счет номинального держателя центрального депозитария по его требованию.
6.Центральный депозитарий не вправе совершать действия, направленные на зачисление на счета депо номинального держателя, открытые ему в депозитарии, или на счета для учета прав на ценные бумаги лица, действующего в интересах других лиц, открытые центральному депозитарию в иностранной организации, ценных бумаг, учет прав на которые осуществляется в реестре на лицевом счете номинального держателя центрального депозитария либо в отношении которых центральный депозитарий осуществляет обязательное централизованное хранение.
7.В реестрах, не предусмотренных частями 2 и 3 настоящей статьи, центральному депозитарию может быть открыт лицевой счет номинального держателя.
8.Центральный депозитарий вправе открывать в иностранных организациях с местом учреждения в государствах, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), членами или наблюдателями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) и (или) членами Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (Манивэл), и (или) участниками Единого экономического пространства, или в иностранных организациях с местом учреждения в государствах, с соответствующими органами (соответствующими организациями) которых федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков заключил соглашение, предусматривающее порядок их взаимодействия, счет лица, действующего в интересах других лиц, для учета прав на ценные бумаги.
Комментарий к ст. 24
1. Часть 1 комментируемой статьи рассматривает вопрос открытия лицевого счета. Так, для учета прав на ценные бумаги держатели реестра также могут открывать лицевой счет номинального держателя центрального депозитария.
Согласно ст. 8.3. Закона о рынке ценных бумаг номинальный держатель ценных бумаг - депозитарий, на лицевом счете (счете депо) которого учитываются права на ценные бумаги, принадлежащие иным лицам.
68
Такой счет может быть открыт только центральному депозитарию. Так, согласно ст. 8.2. Закона о рынке ценных бумаг для учета прав на ценные бумаги депозитарии и держатели реестра могут открывать следующие виды лицевых счетов (счетов депо):
1)счет владельца;
2)счет доверительного управляющего;
3)счет номинального держателя;
4)депозитный счет;
5)казначейский счет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);
6)иные счета, предусмотренные федеральными законами.
Необходимо отметить, что лицевой счет номинального держателя центрального депозитария может быть открыт в следующих реестрах: в реестре владельцев ценных бумаг эмитента, обязанного осуществлять раскрытие (предоставление) информации в соответствии со ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг, открывается лицевой счет номинального держателя центрального депозитария и в реестре владельцев инвестиционных паев или реестре владельцев ипотечных сертификатов участия открывается лицевой счет номинального держателя центрального депозитария, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом или правилами доверительного управления ипотечным покрытием предусмотрена возможность обращения таких ценных бумаг на организованных торгах.
2.Часть 2 комментируемой статьи предусматривает открытие лицевого счета номинального держателя центрального депозитария в реестре владельцев ценных бумаг эмитента, обязанного осуществлять раскрытие информации в соответствии со ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг.
Согласно ст. 30 указанного закона в случае регистрации проспекта ценных бумаг, эмитент обязан осуществлять раскрытие, а в случае регистрации проспекта ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, - предоставление информации на рынке ценных бумаг в форме:
1) ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет); 2) сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента; 3) сообщений о существенных фактах.
3.Часть 3 комментируемой статьи говорит о том, что в реестре владельцев инвестиционных паев или реестре владельцев ипотечных сертификатов участия открывается лицевой счет номинального держателя центрального депозитария, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом или правилами доверительного управления ипотечным покрытием предусмотрена возможность обращения таких ценных бумаг на организованных торгах.
Инвестиционный пай является именной ценной бумагой, удостоверяющей долю его владельца
вправе собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом, право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого фонда (прекращении паевого инвестиционного фонда).
Инвестиционные паи свободно обращаются по завершении (окончании) формирования паевого инвестиционного фонда. Ограничения обращения инвестиционных паев могут устанавливаться федеральными законами.
Учет прав на инвестиционные паи осуществляется на лицевых счетах в реестре владельцев инвестиционных паев. При этом учет прав на инвестиционные паи на лицевых счетах номинального держателя может осуществляться в случае, если это предусмотрено правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом.
69
Открытие лицевого счета номинального держателя центрального депозитария в реестре владельцев инвестиционных паев возможно, как мы уже отмечали, если правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом предусмотрена возможность обращения этих ценных бумаг на организованных торгах.
Правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом принимаются учредителем доверительного управления.
К организованным торгам в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации могут быть допущены ценные бумаги в процессе их размещения и обращения (см. ст. 14 Закона о рынке ценных бумаг).
4.Часть 4 комментируемой статьи раскрывает случаи, когда лицо, осуществляющее ведение реестра ценных бумаг, не имеет права открывать лицевые счета номинальных держателей. К таким случаям относится регистрация проспекта ценных бумаг или регистрация изменений, внесенных в правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом или в правила доверительного управления ипотечным покрытием, которые предусматривают возможность обращения инвестиционных паев либо ипотечных сертификатов участия на организованных торгах.
При этом по требованию центрального депозитария лицо, осуществляющее ведение реестра, обязано открыть центральному депозитарию лицевой счет номинального держателя центрального депозитария либо внести соответствующие изменения по лицевому счету номинального держателя.
5.Часть 5 комментируемой статьи устанавливает, что лицевой счет номинального держателя центрального депозитария может быть открыт только у лица, осуществляющего деятельность по ведению реестра на основании соответствующей лицензии, в том числе у специализированного депозитария и эмитента российских депозитарных расписок.
Согласно ст. 8 Закона о рынке ценных бумаг деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица.
Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами).
Регистратор не вправе совершать сделки с ценными бумагами эмитента, реестр владельцев которых он ведет.
Лицо, осуществляющее ведение реестра, обязано открыть лицевой счет номинального держателя центрального депозитария по его требованию.
6.Часть 6 комментируемой статьи применяется с 1 января 2013 года. В ней устанавливается ограничение действий центрального депозитария. Так, в отношении ценных бумаг, учет прав на которые осуществляется в реестре на лицевом счете номинального держателя центрального депозитария либо в отношении которых центральный депозитарий осуществляет обязательное централизованное хранение центральный депозитарий не вправе совершать действия, направленные на их зачисление на счета депо номинального держателя, открытые ему в депозитарии, или на счета для учета прав на ценные бумаги лица, действующего в интересах других лиц, открытые центральному депозитарию в иностранной организации.
7.Часть 7 комментируемой статьи является логическим продолжением ч. 1 комментируемой статьи. Она устанавливает, что центральному депозитарию могут быть открыты номинальные лицевые счета в реестрах, не предусмотренных ч. 2 и 3 комментируемой статьи.
8.Часть 8 комментируемой статьи предусматривает право центрального депозитария на открытие счета, лица, действующего в интересах других лиц, для учета прав на ценные бумаги в иностранных организациях.
70