Виписка з Головної книги залишків по рахунках бухгалтерського обліку на 1 січня 20__ р.

Рахунок

Залишок, грн

Код

Назва

Дебет

Кредит

10

Основні засоби

12550125

–

11

Інші необоротні матеріальні активи

4744

–

12

Нематеріальні активи

24144

–

13

Знос (амортизація) необоротних активів

–

1580916

14

Довгострокові фінансові інвестиції

138500

–

15

Капітальні інвестиції

649079

–

20

Виробничі запаси

2083730

–

22

Малоцінні та швидкозношувані предмети

370350

–

23

Виробництво

91320

26

Готова продукція

104420

–

30

Каса

262

–

31

Рахунки в банках

26018000

–

34

Короткострокові векселі одержані

179000

–

35

Поточні фінансові інвестиції

19000

36

Розрахунки з покупцями та замовниками

139400

–

37

Розрахунки з різними дебіторами

3352

–

40

Статутний капітал

–

6560400

42

Додатковий капітал

–

109959

43

Резервний капітал

–

496050

44

Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)

–

1996575

47

Забезпечення майбутніх витрат і платежів

–

450912

50

Довгострокові позики

–

179000

51

Довгострокові векселі видані

–

48000

52

Довгострокові зобов'язання за облігаціями

–

7000000

60

Короткострокові позики

–

20000

63

Розрахунки з постачальниками та підрядниками

–

8100

64

Розрахунки за податками й платежами

–

1600

65

Розрахунки за страхуванням

213659

66

Розрахунки з оплати праці

–

395400

68

Розрахунки за іншими операціями

–

1485

Усього

18959226

18959226

Група основних засобів

Сума, грн

Будинки та споруди (субрахунок 103)

8724165

Машини та обладнання (субрахунок 104)

3561210

Транспортні засоби (субрахунок 105)

156510

Інструменти, прилади та інвентар (субрахунок 106)

105525

Інші основні засоби (субрахунок 109)

2715

Усього

12550125

Група інших необоротних матеріальних активів

Сума, грн

Малоцінні необоротні матеріальні активи (субрахунок 112)

3458

Інші необоротні матеріальні активи (субрахунок 117)

1286

Усього

4744

Номер інвентарної одиниці

Назва нематеріального активу

Місце використання

Термін корисного використання, місяців

Первісна вартість, грн

1

Ноу-хау

Механоскладальний цех

240

6720

Усього за субрахунком 124 "Права на об'єкти промислової вартості"

6720

2

Комп'ютерна програма "Фінанси без проблем"

Бухгалтерія

72

2088

3

Комп'ютерна програма "Галактика 5.71"

Бухгалтерія

72

15336

Усього за субрахунком "Авторські та суміжні з ними права"

17424

Усього

24144

Група необоротних активів

Сума, грн

Будинки та споруди

494827

Машини та обладнання

618352

Транспортні засоби

263216

Інструменти, прилади та інвентар

197363

Інші основні засоби

2815

Усього за субрахунком 131 "Знос основних засобів"

1576573

Малоцінні необоротні матеріальні активи

245

Інші необоротні матеріальні активи

175

Усього за субрахунком 132 "Знос інших необоротних матеріальних активів"

420

Права на об'єкти промислової вартості

1680

Авторські та суміжні з ними права

2243

Усього за субрахунком 133 "Накопичена амортизація нематеріальних активів"

3923

Усього

1580916

Об'єкт інвестування

Випущені цінні папери

Придбані цінні папери

Сума, грн

Кількість, шт.

Номінальна вартість, грн

Кількість, шт.

Ціна придбання, грн

ВАТ «Спектр»

62500

1

25000

1,5

37500

ВАТ «Кріт»

110000

2

33000

2

66000

Усього за субрахунком 141 "Інвестиції пов'язаним сторонам за методом обліку участі в капіталі"

103500

ВАТ «Загон»

30000

1

10000

2

20000

ВАТ «Оген»

20000

1

15000

1

15000

Усього за субрахунком 143 "Інвестиції непов'язаним сторонам"

35000

Усього

138500

Номенклатурний номер

Найменування матеріалу

Норма запасу

Одиниця виміру

Ціна, грн

Залишок

Номер за порядком

Кількість

Сума, грн

2011101

Сталь кругла

100–120

т

200

146

120

24000

2011102

Сталь листова

50–60

т

1000

84

50

50000

2011201

Мідь

30–40

т

20000

65

70

1400000

2012101

Нітролак

600–700

кг

5

75

600

3000

2012102

Фарба масляна

300–500

кг

8

63

400

3200

2012201

Масло машинне

800–1000

кг

3

158

2500

7500

2012202

Дошки обрізні

-

-

-

-

-

-

Усього матеріалів за обліковими цінами

1487700

Транспортно-заготівельні витрати

297540

Усього за субрахунком 201 "Сировина й матеріали"

1785240

2091101

Лом чорних металів

т

150

36

5

750

2091102

Стружка чорних металів

т

100

54

2

200

Усього за субрахунком 209 "Інші матеріали"

950

Паливо (субрахунок 203)

238032

Запасні частини (субрахунок 207)

59508

Усього

2083730

Виробництво

Незавершене виробництво

на 1 січня 20__ р., грн

на 1 лютого 20__ р., грн

ВТ-6

50880

40880

ВТ-8

40440

30440

Усього

91320

71320

Найменування виробу

Одиниця виміру

Кількість

Облікова ціна (відпускна ціна одиниці без ПДВ), грн

Фактична виробнича собівартість, грн

ВТ-6

шт.

20

7000

69955

ВТ-8

шт.

10

5000

34465

Усього

104420

Номер векселя

Найменування векселедавця

Дата отримання

Сума, грн

369478936541

ВАТ "Фірма "Ангела"

10.11

123000

369546398712

ЗАТ "Сармат"

07.12

56000

Усього

179000

Об’єкт інвестування

Випущені цінні папери

Придбані цінні папери

Сума, грн

Кількість, шт.

Номінальна вартість, грн

Кількість, шт.

Ціна придбання, грн

ВАТ "Паровик"

13000

0,5

5000

2

10000

ВАТ «KARIM»

24000

1

3000

3

9000

Усього за субрахунком 352 "Інші поточні фінансові інвестиції”

19000

Платіжна вимога-доручення

Найменування покупця

Сума, грн

Дата

Номер

08.12

178

ВАТ "Сфера"

125000

25.12

179

ТОВ «Пласт»

14400

Усього

139400

Номер документа

Найменування дебітора

Дата виникнення заборгованості

Сума, грн

Дебет

Кредит

185

Агент відділу збуту Сітніченко М.Г

28.12

419

–

Усього за субрахунком 372 "Розрахунки з підзвітними особами"

419

–

25

Завідувач складом № 2 Фадєєв М.В.

17 грудня

225

–

Усього за субрахунком 375 "Розрахунки за відшкодуванням завданих збитків"

225

–

165

ТОВ "Металіст"

02.12

1230

642

ВАТ "Кречет"

15.12

1478

Усього за субрахунком 377 "Розрахунки з іншими дебіторами"

2708

–

Усього

3352

–

Вид додаткового капіталу

Сума, грн

Емісійний дохід (субрахунок 421)

6565

Дооцінка активів (субрахунок 423)

546

Усього

7129

Вид забезпечення

Сума, грн

Забезпечення виплат відпусток (субрахунок 471)

326540

Забезпечення гарантійних зобов'язань (субрахунок 473)

124372

Усього

450912

Банк

Сума, грн

МД АППБ "Аваль"

120000

МФ КБ "Причорномор'я"

59000

Усього за субрахунком 501 "Довгострокові кредити банків в національній валюті"

179000

Номер векселя

Найменування векселеодержувача

Дата видачі

Сума, грн

178561452137

ЗАТ "Завод "Машиніст"

21.09

48000

Усього

48000

Банк

Сума, грн

КБ "Приватбанк"

20000

Усього за субрахунком 601 "Короткострокові кредити банків в національній валюті"

20000

Реєстраційний номер

Рахунок-фактура

Найменування постачальника

Сума, грн

Дата

Номер

207

27.12

85

ТОВ "Фірма "Регтайм"

4875

208

30.12

407

ВАТ "Завод металовиробів"

3225

206

ЗАТ „Фарос”

4500

Усього

12600

Види податків

Сума, грн

Дебет

Кредит

ПДВ

–

200

Податок на прибуток

–

800

Прибутковий податок

–

600

Усього за субрахунком 641 "Розрахунки за податками"

–

1600

Номер документа

Найменування кредитора

Дата виникнення заборгованості

Сума, грн

123

ТОВ "Компанія "Бриз"

12.12

1485

Усього за субрахунком 685 "Розрахунки з іншими кредиторами"

1485