- •ПРЕДИСЛОВИЕ
- •1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ, ЦЕЛИ, ЭТАПЫ РАЗРАБОТКИ, СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА
- •2. ПОРЯДОК ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
- •2.1. Выбор темы курсовой работы
- •2.2. Содержание курсовой работы
- •2.3. Оформление курсовой работы
- •1. Резюме
- •2. Анализ положения дел в отрасли
- •2.1. Текущая ситуация и тенденция ее развития
- •2.2. Конкурентный анализ
- •2.3. Предполагаемые потребители
- •3. Существо предполагаемого проекта
- •3.1. Цели проекта
- •3.2. Текущее состояние объекта
- •3.3. Анализ перспективности идеи (SWOT-анализ)
- •3.4. Возможные способы достижения целей
- •4. План маркетинга
- •4.1. Политика ценообразования
- •4.2. Система скидок
- •4.3. Рекламная политика
- •5. Производственный план
- •5.1. Калькуляция затрат по одной путёвке
- •5.2. Существующие условия деятельности на предприятии
- •5.3. План продаж
- •6. Организационный план
- •6.2. Структура управления
- •6.3. Основные требования, предъявляемые к системе управления
- •7. Финансовый план
- •7.1. Прогноз финансовых результатов
- •7.2. Потребность в кредите и план его возврата
- •7.3. Экономическая эффективность проекта
- •8. Риски
- •БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
- •Приложение А
- •Таблица А1 – Калькуляции по турам
- •Таблица Б2 – Расходы на рекламу в 2013 году
- •Приложение В
- •Таблица В1 – Расчёт потребности в дополнительных основных средствах на производственную программу
- •Таблица В2 – Расчёт потребности в персонале и заработной плате
- •Планируемый объём продаж услуг в 2013-м году составляет соответственно 273 услуги, выручка – 6 319 549 руб., выплаты поставщикам – 4 567 345 руб. Планируемый объём продаж услуг в 2014-м году составит 410 продаж, объём
- •Приложение Е
- •Таблица Е2 – План возврата кредита
Приложение В
Таблица В1 – Расчёт потребности в дополнительных основных средствах на производственную программу
Наименование |
Кол-во в натур. ед. |
Цена за ед., руб. |
Общая стоимость, руб. |
|
|
|
|
Компьютер |
3 |
22 000 |
66 000 |
|
|
|
|
Сканер |
1 |
4 000 |
4 000 |
|
|
|
|
Принтер |
1 |
4 800 |
4 800 |
|
|
|
|
Стол офисный |
2 |
3 000 |
6 000 |
|
|
|
|
Стулья офисные |
3 |
700 |
2 100 |
|
|
|
|
ИТОГО |
10 |
- |
82 900 |
|
|
|
|
Таблица В2 – Расчёт потребности в персонале и заработной плате
Должность |
Кол-во |
2013 |
2014 |
2015 |
|
чел. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Директор |
1 |
|
|
|
1. Оклад, руб. |
|
18 000 |
20 000 |
22 000 |
2. Начисления на зарплату, руб. |
|
4 805 |
5 349 |
5 893 |
- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ (14%) |
|
2 520 |
2 800 |
3 080 |
- Страховой взнос в Фонд соц. страхования (0,2%) |
|
36 |
40 |
44 |
- Подоходный налог с физических лиц (13 %) |
|
2 249 |
2 509 |
2 769 |
|
|
|
|
|
Менеджер |
4 |
|
|
|
1. Оклад, руб. |
|
32 000 |
36 000 |
40 000 |
2. Начисления на зарплату, руб. |
|
8 496 |
9 584 |
10 672 |
- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ (10%) (+ 4% |
|
3 200 |
3 600 |
4 000 |
накопительная часть) |
|
1 280 |
1 440 |
1 600 |
- Страховой взнос в Фонд соц. страхования (0,2%) |
|
64 |
72 |
80 |
- Подоходный налог с физических лиц (13 %) |
|
3 952 |
4 472 |
4 992 |
|
|
|
|
|
Бухгалтер |
1 |
|
|
|
1. Оклад, руб. |
|
10 000 |
12 000 |
14 000 |
2. Начисления на зарплату, руб. |
|
2 629 |
3 173 |
3 717 |
- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ (10%) (+ 4% |
|
1 000 |
1 200 |
1 400 |
накопительная часть) |
|
400 |
480 |
560 |
- Страховой взнос в Фонд соц. страхования (0,2%) |
|
20 |
24 |
28 |
- Подоходный налог с физических лиц (13 %) |
|
1 209 |
1 469 |
1 729 |
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
6 |
|
|
|
1. ФЗП |
|
60 000 |
68 000 |
76 000 |
2. Начисления на зарплату, руб. |
|
15 930 |
18 106 |
20 282 |
- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ (14%) |
|
8 400 |
9 520 |
10 640 |
- Страховой взнос в Фонд соц. страхования (0,2%) |
|
120 |
136 |
152 |
- Подоходный налог с физических лиц (13 %) |
|
7 410 |
8 450 |
9 490 |
|
|
|
|
|
Форма оплаты труда – простая повременная.
41
Приложение Г
Таблица Г1 – Объём реализованных услуг за 2010-й год
|
|
едЦена. |
продукции, руб. |
Объём руб,продаж. |
с |
выплатСумма поставщикам, .руб |
Наименование |
Объём |
продажОбъёмза расчётоввычетом поставщиками .руб, |
||||
|
|
|
|
|
||
продаж в |
|
|
|
|
|
|
услуги |
|
|
|
|
|
|
натур. ед. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. ТУР 1. |
38 |
|
10 838 |
411 844 |
73 872 |
337 972 |
Путёвка в г. Харбин |
|
|
|
|
|
|
(Китай), 5 дней / 4 ночи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. ТУР 2. |
23 |
|
15 771 |
362 733 |
39 123 |
323 610 |
Путёвка в г. Далянь (Китай), |
|
|
|
|
|
|
15 дней / 14 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. ТУР 3. |
18 |
|
32 468 |
584 424 |
39 366 |
545 058 |
Путёвка в г. Санья (Китай), |
|
|
|
|
|
|
15 дней / 1 4 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. ТУР 4. |
22 |
|
30 477 |
670 494 |
48 114 |
622 380 |
Путёвка в г. Сеул (Ю.Корея) |
|
|
|
|
|
|
8 дней / 7 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. ТУР 5. |
12 |
|
27 653 |
331 836 |
30 132 |
301 704 |
Путёвка в Таиланд, |
|
|
|
|
|
|
15 дней / 14 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. ТУР 6. Автобусный тур |
10 |
|
14 556 |
145 560 |
24 300 |
121 260 |
по Европе |
|
|
|
|
|
|
12 дней/11 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Индивидуальные туры |
35 |
|
24 300 |
850 500 |
85 050 |
765 450 |
|
|
|
|
|
|
|
8.Разное (открытие виз, |
45 |
|
1 944 |
87 480 |
8 748 |
78 732 |
оформление приглашений и |
|
|
|
|
|
|
др. ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
203 |
|
- |
3 444 871 |
348 705 |
3 096 166 |
|
|
|
|
|
|
|
Расчёт производился в следующей последовательности:
Объём продаж, руб. = Объём продаж в натур. ед. х Цена ед. продукции, руб. Объём продаж за вычетом расчётов с поставщиками, руб. = Объём продаж в натур, ед. х величина комиссии в руб.
Сумма выплат поставщикам, руб. = Объём продаж, руб. + Объём продаж за вычетом расчётов с поставщиками, руб.
В 2011 году объём продаж составил 180 ед., выручка – 3 511 126 руб., поставщикам выплачено 3 162 700 руб.
42
Приложение Д
Таблица Д1 – Планируемый объём продаж услуг в 2012 году
Наименование |
Объём |
продукции.едЦена, руб. |
продажОбъём, руб. |
продажОбъёмза расчётоввычетомс поставщиками, руб. |
выплатСумма поставщикам, .руб |
|
|
|
|
||
продаж в |
|
|
|
|
|
услуги |
|
|
|
|
|
натур. ед. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. ТУР 1. |
32 |
13 380 |
428 160 |
76 800 |
335 988 |
Путёвка в г. Харбин |
|
|
|
|
|
(Китай), |
|
|
|
|
|
5 дней / 4 ночи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. ТУР 2. |
45 |
19 470 |
876 150 |
94 500 |
390 822 |
Путёвка в г. Далянь |
|
|
|
|
|
(Китай), |
|
|
|
|
|
15 дней / 14 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. ТУР 3. |
25 |
40 085 |
1 002 125 |
67 500 |
706 566 |
Путёвка в г. Санья |
|
|
|
|
|
(Китай), |
|
|
|
|
|
15 дней / 1 4 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. ТУР 4. |
21 |
37 627 |
790 167 |
56 700 |
597 246 |
Путёвка в г. Сеул |
|
|
|
|
|
(Ю.Корея) |
|
|
|
|
|
8 дней / 7 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. ТУР 5. |
5 |
34 139 |
170 695 |
15 500 |
391 090 |
Путёвка в Таиланд, |
|
|
|
|
|
15 дней / 14 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. ТУР 6. Автобусный |
10 |
17 970 |
179 700 |
30 000 |
112 104 |
тур по Европе |
|
|
|
|
|
12 дней/11 ночей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Индивидуальные туры |
18 |
30 000 |
540 000 |
54 000 |
558 900 |
|
|
|
|
|
|
8.Разное (открытие виз, |
39 |
2 400 |
93 600 |
9 360 |
69 984 |
оформление |
|
|
|
|
|
приглашений ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО |
195 |
- |
4 080 597 |
404 360 |
3 162 700 |
|
|
|
|
|
|
Планируемый объём продаж услуг в 2013-м году составляет соответственно 273 услуги, выручка – 6 319 549 руб., выплаты поставщикам – 4 567 345 руб. Планируемый объём продаж услуг в 2014-м году составит 410 продаж, объём
выручки – 10 504 105 руб., выплаты поставщикам – 789 318 руб. |
Аналогично |
рассчитывается планируемый объём продаж услуг в 2015-м году. |
|
43