§ 2. Преступления против общего порядка осуществления внутриэкономической деятельности

Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК) возможно как на этапе регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица либо получения последними специального разрешения или лицензии (путем незаконного отказа в регистрации или в выдаче разрешения, лицензии либо путем уклонения от регистрации или выдачи указанных документов), так и на этапе осуществления ими хозяйственной деятельности (путем любого незаконного вмешательства в эту деятельность).

При толковании ст. 169 УК следует обращаться к нормативным актам о регистрации хозяйствующих субъектов, а также основаниях и пределах вмешательства контролирующих органов в их деятельность.

Субъективная сторона предполагает прямой умысел.

Субъект преступления - должностное лицо, которое использовало свое служебное положение (о его понятии см. гл. 36 учебника).

Содержание ст. 170 УК, озаглавленной "Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом", богаче ее наименования, поскольку объективная сторона преступления охватывает три вида поведения:

1) регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом;

2) искажение сведений государственного кадастра недвижимости и (или) Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним;

3) занижение кадастровой стоимости объектов недвижимости. Установление каждого из указанных деяний немыслимо без обращения к Гражданскому кодексу РФ, Земельному кодексу РФ, Федеральным законам от 24 июля 2002 г. N 101-ФЗ "Об обороте земель сельскохозяйственного назначения" и от 24 июля 2007 г. N 221-ФЗ "О кадастровой деятельности" и др.

Состав имеет формальную конструкцию, поэтому ответственность не зависит от наступления каких-либо последствий.

Для преступления характерен не только прямой умысел, но мотив в виде корыстной или иной личной заинтересованности, а также специальный субъект - должностное лицо, которое использовало свое служебное положение.

Статья 170.1 УК в части фальсификации Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) описывает объективную сторону (ч. 1 ст. 170.1) как представление в регистрирующий орган (подразделение ФНС) документов, содержащих заведомо ложные данные. Состав построен по типу формального, поэтому преступление окончено после представления соответствующих документов для регистрации, независимо от дальнейшего развития событий. Если субъект в результате приобрел право на чужое имущество, представляется необходимой квалификация его действий по ст. 170.1 и ст. 159 УК.

Преступление совершается с прямым умыслом и специальной целью - внесения в ЕГРЮЛ недостоверных сведений (об учредителях юридического лица и т.д.) либо достижения иной цели, направленной на приобретение права на чужое имущество.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Объективная сторона преступления в ст. 170.2 УК построена по типу материального состава и включает альтернативно:

1) внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории;

2) подлог указанных документов, если эти деяния причинили крупный ущерб (на сумму свыше 2,25 млн руб.; при некрупном ущербе вменяется ст. 14.35 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления - специальный (кадастровый инженер).

Объективная сторона незаконного предпринимательства (ч. 1 ст. 171 УК) охватывает осуществление предпринимательской деятельности как без регистрации, так и без лицензии, если такое деяние причинило крупный ущерб либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (на сумму свыше 2,25 млн руб.).

Под предпринимательской понимается деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Совершение субъектом разовых сделок по продаже своего имущества (работ, услуг) не требует регистрации в качестве хозяйствующего субъекта и, как следствие, не может быть квалифицировано по ст. 171 УК.

В соответствии с п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве" под доходом в ст. 171 УК следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) без вычета произведенных лицом расходов.

Преступление может совершаться как с прямым, так и с косвенным умыслом.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

В ст. 171.1 УК содержится фактически три самостоятельных основных состава преступления (ч. ч. 1, 3 и 5), различающихся предметом преступления:

а) товары и продукция без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ (ч. 1);

б) продовольственные товары без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ (ч. 3);

в) немаркированная алкогольная продукция, подлежащая обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, а также немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками (ч. 5).

Их объективная сторона состоит в производстве, приобретении, хранении, перевозке или сбыте (в ч. 5 - в форме продажи), совершенных в крупном размере (на сумму свыше 400 тыс. руб.).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 171.1 УК, выражается в производстве, приобретении, хранении, перевозке или продаже немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенных в крупном размере (по ч. 1 - на сумму свыше 2,25 млн руб.; по ч. 3 - свыше 400 тыс. руб.; по ч. 5 - свыше 100 тыс. руб.).

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и целью сбыта.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Статьей 171.2 УК предусмотрена ответственность за незаконные организацию и (или) проведение азартных игр в трех формах:

1) с использованием игрового оборудования вне игорной зоны;

2) с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет, а также средств связи, в том числе подвижной связи;

3) без полученного в установленном порядке разрешения на осуществление данной деятельности. Каждое из указанных деяний влечет ответственность, если сопряжено с извлечением дохода (выручки) в крупном размере (свыше 1,5 млн руб.).

Правовые основы проведения азартных игр установлены рядом нормативных актов, в числе которых Федеральный закон от 29 декабря 2006 г. N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".

Субъективная сторона предполагает прямой умысел.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Объективная сторона незаконной банковской деятельности (ст. 172 УК) - частного случая незаконного предпринимательства - состоит в осуществлении банковской деятельности (банковских операций, круг которых определен в ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности") либо без регистрации, либо без специального разрешения, если любое из этих деяний причинило крупный ущерб либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (на сумму свыше 2,25 млн руб.).

Субъективная сторона характеризуется прямым или косвенным умыслом.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества (ст. 172.2 УК) выражается в организации деятельности по привлечению денежных средств или иного имущества в крупном размере (на сумму свыше 2,25 млн руб.), при которой выплата дохода и (или) предоставление иной выгоды "вкладчикам" осуществляются за счет привлеченных денежных средств и (или) иного имущества иных "вкладчиков" при отсутствии инвестиционной и (или) иной деятельности, связанной с использованием привлеченных денежных средств и (или) иного имущества, в объеме, сопоставимом с объемом привлеченных денежных средств и (или) иного имущества.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет, фактически организовавшее привлечение денежных средств или иного имущества.

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц (ст. 173.1 УК) включает два альтернативных деяния:

1) образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц;

2) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Под подставными понимаются лица, которые являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица и путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные о них в ЕГРЮЛ, а также лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

В ст. 173.2 (незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица) закреплено два самостоятельных состава преступления (ч. ч. 1 и 2). Согласно ч. 1 объективная сторона состоит в предоставлении субъектом документа, удостоверяющего личность, или выдаче доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. По ч. 2 объективная сторона предусматривает приобретение субъектом документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице. В соответствии с примечанием к ст. 173.2 УК под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием.

Для указанных преступлений характерны прямой умысел и специальная цель - внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Статьи 174 и 174.1 УК предусматривают ответственность за "прикосновенное" ("вторичное") преступление - легализацию (отмывание) преступно нажитых денежных средств или иного имущества. Предметом преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 174.1 УК, является не только имущество, незаконное приобретение которого является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте (п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем").

Объективная сторона в ст. ст. 174 и 174.1 УК изложена идентично - ее образуют финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. Согласно п. 6 указанного Постановления под финансовыми могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.), а к сделкам могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. Квалификация по ст. ст. 174, 174.1 УК не зависит от размера сделки (мелкие операции можно расценить как малозначительные на основании ст. 14 УК).

Оба рассматриваемых преступления совершаются с прямым умыслом и преследуют цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению легализуемыми денежными средствами или иным имуществом.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Еще одно "вторичное" преступление описано в ст. 175 УК, объективная сторона которого предполагает заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Приобретение - это возмездное или безвозмездное получение имущества в любой форме, в результате которого приобретший получает возможность пользоваться и распоряжаться этим имуществом как своим собственным. Сбыт - возмездная или безвозмездная передача имущества, его отчуждение любым способом (продажа, дарение, обмен, передача в счет уплаты долга, возмещение причиненных лицом убытков и т.п.). Получение имущества только лишь на временное хранение не может рассматриваться как его приобретение, точно так же как передача имущества на хранение - его сбытом.

Приобретение и (или) сбыт заведомо добытых преступным путем драгоценных металлов, наркотических средств, оружия, боеприпасов и иных специальных предметов влечет ответственность по специальным нормам (ст. ст. 191, 220, 222, 228, 234 УК).

Субъективная сторона выражается в прямом умысле, при этом лицо должно достоверно знать о криминальном происхождении предмета сделки.

Субъект преступления - лицо, достигшее 16 лет, кроме участвовавшего в совершении "первичного" (основного) преступления.

В ст. 185.5 установлена ответственность за фальсификацию решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.

Объективная сторона охватывает незаконные действия (бездействие), направленные на захват управления в юридическом лице, в частности умышленное искажение результатов голосования общего собрания участников ООО путем внесения в протокол общего собрания или в выписки из него заведомо недостоверных сведений о результатах голосования и иных фактах.

Преступлению присущ только прямой умысел. Его субъект - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 191.1 УК, охватывает альтернативно приобретение, хранение, перевозку, переработку или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины в крупном размере, т.е. на сумму свыше 80 тыс. руб., рассчитанную по таксам, утвержденным Правительством РФ.

Преступлению присущи прямой умысел и цель сбыта древесины.

Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.

Согласно ст. 200.3 УК уголовно наказуемыми являются привлечение денежных средств граждан для строительства в нарушение требований законодательства РФ об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (в частности, требований Федерального закона от 30 декабря 2004 г. "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации") в крупном размере (на сумму свыше 3 млн руб.).

Виновный освобождается от ответственности, если: 1) сумма привлеченных денежных средств (сделки с денежными средствами) возмещена в полном объеме; 2) лицом приняты меры, в результате которых многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости введены в эксплуатацию. Для освобождения достаточно выполнения хотя бы одного из названных в законе условий.