2. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 ук рф)

Общественная опасность и непосредственный объект преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, по содержанию совпадают с общественной опасностью и непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.

Денежные средства и иное имущество, составляющие предмет преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, должны быть приобретены тем лицом, которое их легализует.

Уголовные дела о преступлениях, предусмотренных ч. 2 - 4 ст. 174.1 УК РФ, подсудны районному суду.

Объективная сторона характеризуется: 1) совершением финансовых операций с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления; 2) совершением сделок, отличных от финансовых операций, с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления; 3) использованием денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, для осуществления предпринимательской деятельности; 4) использованием денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, для осуществления иной экономической деятельности.

Под предпринимательской деятельностью согласно п. 1 ст. 2 ГК РФ понимается самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Под иной экономической деятельностью следует понимать хозяйственную деятельность, которая непосредственно не направлена на получение прибыли, но удовлетворяет те или иные экономические потребности (например, оказание материальной помощи политическим партиям, благотворительная деятельность, обеспечение учебного процесса и т.п.).

Под использованием денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности следует понимать не только совершение сделок и финансовых операций (покупку предприятия или земельного участка под строительство предприятия, оборудования, сырья, материалов, оплату труда персонала, услуг связи и т.п.), но и непосредственную эксплуатацию приобретенного в результате совершения преступления имущества (например, помещения, приобретенного в результате мошенничества) при осуществлении предпринимательской и иной экономической деятельности.

Фактическое использование имущества, приобретенного лицом в результате совершения преступления, без совершения с ним сделок не для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (например, помещение похищенного в личную коллекцию живописи, ношение похищенных драгоценностей и т.п.) не образует нового состава преступления.

По конструкции объективной стороны состав рассматриваемого преступления является формальным. Преступление окончено с момента совершения хотя бы одной финансовой операции или другой сделки с приобретенными в результате совершения преступления денежными средствами или иным имуществом либо с момента фактического использования (эксплуатации) таких средств или имущества для осуществления предпринимательской или иной деятельности.

Финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, использование таких средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности должны внешне (формально) соответствовать требованиям ГК РФ и других законов.

Приготовление к совершению деяния, предусмотренного ч. 2 ст. 174.1 УК РФ, ненаказуемо в силу ч. 2 ст. 30 УК РФ.

Субъективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется виной в виде прямого умысла.

Применительно к субъективной стороне приготовления к совершению квалифицированных видов рассматриваемого состава преступления, предусмотренных ч. 3 и 4 ст. 174.1 УК РФ, необходимо устанавливать цель совершения с приобретенными денежными средствами конкретных финансовых операций или сделок либо цель использования таких средств или имущества в интересах осуществления предпринимательской или иной деятельности.

Субъект - специальный, физическое лицо, достигшее 16 лет и совершившее преступление в качестве исполнителя, организатора, пособника или подстрекателя, в результате которого приобретены легализуемые денежные средства или другое имущество. Круг сделок, которые может совершать лицо в возрасте до 18 лет без согласия родителей, усыновителей или попечителя, также ограничен ст. 26 и п. 2 ст. 28 ГК РФ.

В соответствии с п. 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23, в случае если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174 УК РФ, а действия продавца - по соответствующей части ст. 174.1 УК РФ.

Содержание квалифицирующих признаков преступления, предусмотренного ч. 2 - 4 ст. 174.1 УК РФ, соответствует содержанию аналогичных признаков преступления, предусмотренного соответствующими частями ст. 174 УК РФ.