598

Рецензенты:

М. В. Доцкевич, кандидат юридических наук, доцент (Тюменский институт повышения квалификации сотрудников МВД России);

А. П. Запорожец (Управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по Республике Крым).

Заброда Д. Г.

З-12 Корпоративная антикоррупционная политика: учебное пособие/ Д. Г. Заброда. – Краснодар: Краснодарский университет МВД России, 2016. – 106 с.

ISBN 978-5-9266-1181-3

В пособии изложены основные категории, раскрывающие сущность корпоративной антикоррупционной политики, выделены особенности корпоративных антикоррупционных механизмов, проанализированы процессы формирования и реализации корпоративной антикоррупционной политики, освещены вопросы юридической ответственности корпораций за совершение коррупционных правонарушений.

Для профессорско-преподавательского состава, адъюнктов, курсантов и слушателей образовательных организаций МВД России.

УДК 343.452 ББК 67.518.1+67.401.041

2

ВВЕДЕНИЕ

Необходимость преодоления влияния коррупции на экономические процессы, снижения давления власти на российский бизнес, устранения коррупционной составляющей из внутренней и международной систем коммерческих отношений определена руководством государства как одно из приоритетных заданий для органов государственной власти всех уровней1.

Следует констатировать, что, несмотря на значительные усилия государства и общества, коррупционная ситуация в России продолжает оставаться сложной. Так, на фоне уменьшения на 24,6% количества выявленных преступлений коррупционной направленности (в 2014 г. выявлено32 060 (КФО– 144) ина11,4% преступлений, предусмотренных ст. 290 УК РФ (получение взятки) (с 6 710 до 5 945), число преступных деяний, предусмотренных ст. 291 УК РФ (дача взятки), увеличилось на 21,9% (с 4 811 до 5 866)2. При этом размер причиненного материального ущерба по уголовным делам составил 39,2 млрд рублей.

Необходимо обратить внимание и на тенденцию декриминализации сферы управления негосударственным сектором экономики, в госкорпорациях, внебюджетных фондах и общественных организациях. Так, в ходе реализации мероприятий в этой отрасли поставлено на учет 2,6 тыс. (– 30,4%) преступлений, предусмотренных гл. 23 УК РФ, из них органами внутренних дел – 2,3 тыс. (– 28,7%). В суд направлены уголовные дела по 1,5 тыс. (– 43,7%) преступлениям. Размер причиненного материального ущерба составил 12 млрд рублей, приняты меры к его возмещению на сумму 6,8 млрд рублей. В структуре противоправных деяний данной категории 60,3% связано с коммерческим подкупом (1,5 тыс. – 21,5%). Средний размер подкупа по преступлениям, выявленным сотрудниками органов внутренних дел, составил 154,3 тыс. рублей3. Количество зарегистрированных преступлений по ст. 201 «Злоупо-

1Выступление Президента РФ В.В. Путина на заседании Государственного совета по вопросам развития малого и среднего бизнеса 7 апреля 2015 года. – URL: http://www.kremlin.ru/events/president/news/49214

2Состояние преступности в России за январь – декабрь 2014 года: статистический сборник. – М.: Генеральная прокуратура Российской Федерации, 2015. – С. 7.

3Доклад о результатах и основных направлениях деятельности Министерства внутренних дел Российской Федерации. – М.: МВД России, 2015. – 135 с.

3

требление полномочиями» и ст. 204 «Коммерческий подкуп» УК РФ в России в 1998–2014 гг. указано в приложении 1 (табл. 1)1.

Таким образом, статистика свидетельствует о снижении уровня преступлений коррупционной направленности. Однако обращают на себя внимание следующие факты: 1) недостаточное количество выявленных преступлений, которые могут квалифицироваться как совершенные в крупном либо особо крупном размере (около 5% среди должностных преступлений (995; 2013 г. – 4%); 2) существенный ущерб, причиняемый этими преступлениями (более 40 млрд руб.); 3) выявление коррупционных деяний, совершенных чиновниками преимущественно на местном уровне власти; 4) наличие случаев коммерческого подкупа в негосударственном секторе экономики.

На наш взгляд, уменьшение количества выявленных преступлений, связанных с коррупцией в негосударственном секторе экономики, на 30,4% свидетельствует о недостаточном внимании к этой группе преступлений со стороны правоохранительных органов.

Необходимость предотвращения коррупции в частной сфере обусловливается развитием международной коммерции, а также потребностью приведения национальной антикоррупционной системы к требованиям международных стандартов.

Среди таких стандартов необходимо выделить комплекс правовых, организационных, экономических, воспитательных и других мер, направленных на недопущение коррумпирования коммерческих организаций. К ним можно отнести: установление уголовной ответственности юридических лиц за совершение коррупционных деяний должностными лицами коммерческих организаций, существенное усиление ответственности взяткодателей, внедрение корпоративных антикоррупционных норм для предотвращения коррупции в предприятиях, учреждениях и организациях.

При этом ситуация в области противодействия коррупции характеризуется переходом от репрессивных форм противодействия коррупционным правонарушениям к построению системы профилактики коррупционного поведения и недопустимости развития соответствующей противоправной установки.

В связи с этим, на наш взгляд, целесообразно раскрыть вопрос о содержании и механизме реализации корпоративной антикоррупционной политики.

1 Некрасова Т.А. Коррупционная преступность в коммерческих организациях: криминологическая характеристика и предупреждение: дис. … канд. юрид. наук. – М.: Российская правовая академия, 2014. – 158 с.

4

РАЗДЕЛ 1 КОРПОРАТИВНАЯ АНТИКОРРУПЦИОННАЯ ПОЛИТИКА

ВСИСТЕМЕ МЕР ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КОРРУПЦИИ

1.1.Коррупция: современные подходы к определению понятия

Рассмотрение вопроса о сущности коррупции, процессов противодействия этому негативному явлению как в публичной, так и в частной сферах требует изучения коррупции как комплексного социального и политико-правового феномена.

Изучение значительного массива научных публикаций свидетельствует о том, что и российскими, и зарубежными ученымиюристами, представителями правоохранительных органов изучение проблем противодействия коррупции относится к актуальным и приоритетным видам научных исследований1. Этот анализ также свидетельствует и о том, что в России на протяжении последних 10 лет существенно увеличилось количество монографических работ, в которых раскрывается сущность коррупции как правовой, экономической, политическойисоциологическойкатегории2.

В то же время, несмотря на значительное количество исследований, связанных с проблематикой борьбы с коррупцией, противодействие этому явлению в частном секторе, в том числе вопросы корпоративной антикоррупционной политики, еще не стало предметом самостоятельного исследования.

Такая ситуация обусловлена приоритетностью изучения вопросов преодоления коррупционных деяний в системе государственной службы, в то время как коррупция в частном секторе и ее проявления в коммерческих отношениях рассматривались фрагментарно либо в рамках других исследований. При этом в большинстве из них акцентируется внимание на необходимости использования комплексного подхода в

1Заброда Д.Г. Державна антикорупційна політика в Україні: теорія, правова основа, інституалізація. – Сімферополь: КРП «Видавництво «Кримнавчпеддержвидав», 2013. – С. 37.

2Астанин В.В. Антикоррупционная политика России: криминологические аспекты: автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. – М., 2009; Куракин А.В. Административноправовые средства предупреждения и пресечения коррупции в системе государственной службы Российской Федерации: автореф. дис. … д-ра юрид. наук. – Люберцы, 2008; Антикоррупционная политика АКБ «Легион» (ОАО): утверждена Советом директоров АКБ «Легион» (ОАО) 16 июля 2014 г. (протокол № 24/2014 от 16 июля 2014 г.). – URL: http://www.lgn.ru/wyswyg/file/lgn_Anti-corruption%20policy_2014.doc; Сатаров Г.

Диагностика российской коррупции: социологический анализ. – М.: Фонд ИНДЕМ, 2008.

5

изучении коррупции, учета поведения личности, психологических аспектов иразработки соответствующих корректирующих средств.

При рассмотрении современных подходов к трактовке понятия «коррупция» предлагается выделять несколько уровней формулирования его дефиниции1.

Первый уровень – международно-правовой (конвенциальный).

Этот уровень предусматривает анализ дефиниций анализируемого понятия, закрепленных в международно-правовых актах и национальном законодательстве2.

Конкретизация понятия «коррупция» осуществлена в итоговом документе Межамериканской конвенции против коррупции (г. Лима,

Перу, 1996). В этом документе впервые в международных правовых актах было употреблено понятие «транснациональное взяточничество», определяемое как «…преступное предложение или дача взятки гражданином одного государства правительственному чиновнику другого государства в обмен на какое-либо действие либо бездействие во время осуществлениясвоих функций этими чиновниками»3.

Изучение положений Конвенции ООН против коррупции, принятой 10 октября 2003 г., позволяет классифицировать преступные коррупционные деяния на несколько групп.

Первая группа – это противоправные деяния в публичной национальной сфере: подкуп национальных публичных должностных лиц; вымогательство или принятие публичным должностным лицом неправомерной выгоды; хищение, неправомерное присвоение или иное нецелевое использование публичным должностным лицом имущества, публичных или частных средств, или ценных бумаг, находящихся в ведении этого публичного должностного лица; злоупотребление служебными полномочиями или служебным положением; незаконное обогащение, т. е. значительное увеличение активов публичного должностного лица, превышающее его законные доходы, которое оно не можетразумнымспособомобосновать.

Ко второй группе относятся коррупционные преступления в сфере публичных международных отношений, в частности: подкуп

1Заброда Д.Г. Коррупция: неправовые подходы к определению понятия // Проблемы правоохранительной деятельности. Международный научно-теоретический журнал. – 2013. – № 2. – С. 272.

2Практические меры борьбы с коррупцией. Руководство, подготовленное Сек-

ретариатом ООН. A / CONF 144 / B. 29. May, 1989. – P. 4.

3Міжамериканська конвенція проти корупції (м. Ліма (Перу), 1996 р.) // Міжнародні правові акти та законодавство окремих країн про корупцію / упоряд.:

М.І. Камлик та ін. – К., 1999. – С. 210–232.

6

иностранных публичных должностных лиц и должностных лиц публичных международных организаций; вымогательство или принятие иностранным публичным должностным лицом или должностным лицом публичных международных организаций неправомерной выгоды; злоупотребление влиянием в корыстных целях получения от администрации или публичного органа государства-участника какого-либо неправомерного преимущества для первичного инициатора таких действий или любого другого лица; вымогательство или принятие публичным должностным лицом или любым другим лицом неправомерной выгоды с целью получения от администрации или публичного органа государства-участника какого-либо неправомерного преимущества.

К третьей группе относят коррупционные преступления, которые совершаются в частном секторе, а именно: подкуп в частном секторе; вымогательство или принятие лично или через посредников неправомерной выгоды; хищение во время экономической, финансовой или коммерческой деятельности, совершенное лицом, которое руководит работой организации частного сектора, средств, находящихся в ведении этого лица в соответствии с его служебным положением.

В Конвенции указано и на необходимость криминализировать деяния, связанные с отмыванием или сокрытием доходов от указанных преступлений, соучастием в таких преступлениях или препятствием осуществлению правосудия по этим делам1.

Иные классификации коррупционных действий содержатся в проекте Рамочной конвенции по борьбе с коррупцией, подготовленном многоотраслевой группой по проблемам коррупции (GMC) при Совете Европы и в Уголовной Конвенции ООН о борьбе с коррупцией2. В частности, в приложении к первому документу приведен экспериментальный перечень коррупционных преступлений. Так, все коррупционные преступления были разделены на 6 категорий.

Уголовная Конвенция о борьбе с коррупцией, которая была подписана Россией 27 января 1999 г., аккумулировала в себе практи-

1Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции: принята на пленарном заседании 58-й сессии Генеральной Ассамблеи ООН 31 октября 2003 г.: ратифицирована Федеральным законом от 8 марта 2006 г. № 40-ФЗ «О ратификации Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции». – URL: http://www.rg.ru/2006/03/21/konvencia-korrupcia-dok.html

2Международно-правовые акты и законодательство отдельных стран о коррупции / сост. М.И. Камлык и др. – К.: Школьник, 1999.

7

чески все коррупционные деяния, которые приведены в данном экспериментальном перечне1.

Конвенция дифференцировала составы коррупционных деяний

взависимости от субъектов взяточничества (взяточничество национальных (или иностранных) должностных лиц, взяточничество членов национальных (или иностранных) выборных органов, взяточничество судей и должностных лиц международных судов, взяточничество в частном секторе, взяточничество членов международных организаций), а также по признакам объективной стороны (дача, обещание взятки, получение или вымогательство взятки, торговля влиянием,

отмывание доходов от коррупционных деяний, финансовые преступления – подделка финансовых документов и т. п.)2.

Соответствующие положения о сущности взяточничества как вида коррупционного деяния содержит и Декларация ООН о борьбе с

коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях3. Согласно этой Декларации взяточничество может включать,

вчастности, следующие элементы: предложение, обещание или передачу любых выплат, подарков или других благ, прямо или косвенно, любой частной или государственной корпорацией, в том числе транснациональной корпорацией, отдельным лицом какого-либо государства любой государственной организации должностному лицу или избранному представителю другой страны в качестве неправомерного вознаграждения за выполнение или невыполнение этим должностным лицом или представителем своих обязанностей в связи с той или иной международной коммерческой операцией; требование, принятие или получение, прямо или косвенно, любым должностным лицом или избранным представителем любого государства выплат, подарков или

1Подготовительные материалы, касающиеся переговоров о разработке Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности и Протоколов к ней. – Нью-Йорк: Управление Организации Объединенных Наций по наркотикам и преступности, 2006.

2Неапольская политическая декларация и глобальный план действий против организованной транснациональной преступности: приняты на Всемирной конференции на уровне министров по организованной транснациональной преступности, проходившей в Неаполе 21–23 ноября 1994 г. (резолюция 49/159 Генеральной Ассамблеи Организации Объединенных Наций) // Отмывание денег и финансирование терроризма: ответные меры, принятые Организацией Объединенных Наций. – URL: https://www.politsei.ee/dotAsset/39344.pdf

3Декларация Организации Объединенных Наций о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях: принята Резолюцией

51/191 Генеральной Ассамблеи от 16 декабря 1996 г. – URL: http://www.un.org/ru/ documents/decl_conv/declarations/bribery. shtml

8

других благ в любой частной или государственной корпорации, в том числе транснациональной корпорации, или отдельного лица из другой страны как неправомерного вознаграждения за выполнение или невыполнение этим должностным лицом или представителем своих обязанностей в связи с той или иной международной коммерческой (п. 3)1.

В Модельном законе о борьбе с коррупцией Межпарламентской Ассамблеи государств – участников СНГ дается следующее определение: «коррупция (коррупционное правонарушение) – не предусмотренное законом принятие лично или через посредников имущественных благ и преимуществ государственными должностными лицами, а также лицами, приравненными к ним, с использованием своих должностных полномочий и связанных с ним возможностей, а равно подкуп данных лиц путем противоправного предоставления им физическими или юридическими лицами указанных благ и преимуществ»2.

Также необходимо обратить внимание на то, что общемировые интеграционные процессы, сопровождающие развитие российской экономики, требуют учета тенденций, касающихся подходов к пониманию коррупции в государствах, определяющих политику противодействия этому явлению в коммерческихоперациях.

По мере углубления международных экономических взаимосвязей возникла потребность в привлечении коммерческих коллективных субъектов к ответственности за нарушения международно-правовых норм. По искам к американским корпорациям стали приниматься судебные решения в федеральных судах США, базировавшиеся, прежде всего, на положениях Закона США 1789 г. «О правонарушениях в от-

ношении иностранных граждан» (The Alien Tort Claims Act (ATCA))3.

США первыми в мире приняли закон о запрете подкупа иностранных должностных лиц в ходе коммерческой деятельности (так называемый акт об иностранной коррупционной практике (foreign

1Декларация Организации Объединенных Наций о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных коммерческих операциях: принята Резолюцией

51/191 Генеральной Ассамблеи от 16 декабря 1996 г. – URL: http://www.un.org/ru/ documents/decl_conv/declarations/bribery. shtml

2Модельный закон о борьбе с коррупцией: принят в г. Санкт-Петербурге 3 апреля 1999 г. постановлением№13-4 на13-мпленарномзаседанииМежпарламентскойАссамблеи государств– участниковСНГ. – URL: http://online.zakon.kz/Document/?doc_id=30076499

3Абашидзе А.Х., Агейченко К.В. Проблемы установления уголовной ответственности юридических лиц в современном международном праве // Современное право. – 2010. – № 12. – С. 151–154.

9

corrupt practices act), принятый в 1977 г.1). Он появился как результат расследования, проведенного специальной комиссией, в ходе которого было выяснено, что в середине 70-х гг. ХХ в. около 400 крупных компаний США допускали подозрительные или незаконные выплаты должностным лицам иностранных правительств, политикам и политическим партиям на сумму около 300 млн долл.2

Сегодня действие названного Акта распространяется на компании и граждан США, где бы они ни совершали подкуп. Акт действует на иностранные компании и иностранных граждан, если они совершают подкуп на территории США. Не имеет значения, совершается ли подкуп прямо или через посредника. Ответственность действует не только за свершившийся акт передачи взятки, но и за предложение или обещание взятки в пользу должностного лица или третьего лица, на которое оно укажет. Наказуемыми являются только выплаты, направленные на то, чтобы должностное лицо совершило незаконные действия или бездействие. Оплата ускорения производства законных действий, так называемая «стимулирующая оплата» (facilitating payments)3 преступлением не считается. Акт охватывает подкуп иностранного должностного лица, иностранной политической партии, партийного чиновника, кандидата на политическую должность за рубежом. Иностранным должностным лицом, в свою очередь, является любое должностное лицо или служащий иностранного правительства, а также публичной международной организации. Акт охватывает только деяния в области международного бизнеса.

За подкуп иностранных должностных лиц Акт об иностранной коррупционной практике предусматривает уголовное наказание в виде штрафа до 2 млн долл., налагаемого на компанию. Одновременно лица, осуществляющие подкуп, наказываются штрафом до 100 тыс. долл. или лишением свободы до пяти лет. Штраф может быть и больше. Если взятка имеет крупные размеры, то в соответствии с Актом о выборе штрафа (Alternative Fines Act) суд может назначить штраф в сумме, вдвое превышающей выгоду, которую обвиняемый надеялся получить посредством дачи взятки. Штраф, налагаемый на физическое лицо, не может быть уплачен его фирмой. За иные нарушения Акта об иностранной коррупционной практике, не влекущие

1 Foreign Corrupt Practices Act. – URL: http://www.aebrus.ru/application/views/ aebrus/files/legalcommittee_files/US_Foreign_Corrupt_Practices_Act_RUS_(Clifford_Chanc)_ file_update_2010_03_22_15_49_11.pdf

2Там же.

3Там же.

10