26.Банковские операции: понятие, признаки, отличие от других банковских сделок, виды, основы правового режима.

Банковские операции - закрытый перечень операций, право на совершение, которых принадлежит кредитным организациям на исключительной основе.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относят (ВИДЫ):

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ.(Н-р, лизинговые операции)

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России.

Отличие от других сделок: 1) сделка совершается по взаимному согласию сторон. 2) БО имеет императивный хар-ер. 3) Банк России не вправе регулировать сделки, а БО вправе. 4) На совершение БО требуется лицензия, а на сделки- нет. 5) Все банк-ие операции освобождены от налога.

Под правовым режимом понимается установленный закон-ом РФ, норматив-правовыми актами органов гос-ой власти, Банка России, специфический порядок регулирования и осущ-я банковских операций.

Правовая основа. Конституция РФ, ФЗ «О банках и банковской деят-ти», ФЗ «о ЦБ РФ» и др. ФЗ и норм актами Банка России.

банковские операции обладают следующими признаками:

- носят длящийся характер, то есть осуществляются постоянно без временного ограничения;

- участники правоотношений (субъекты операций) находятся в неравном юридическом положении;

- в значительной степени обладают свойством доверительности, начиная с выбора банка и заканчивая трастовыми сделками;

- осуществляются по стандартным правилам, в том числе и в международных масштабах;

- в силу последнего нуждаются в единстве правового регулирования как на уровне национального законодательства, так и на уровне локальных актов банков

При этом необходимо учитывать, что совокупность банковских операций преобразуется в деятельность при наличии определенных признаков: системность осуществления операций, постоянство и длительность их осуществления, целенаправленность всех операций, вместе взятых. Таким образом, разовое осуществление одной или нескольких банковских операций еще нельзя считать банковской деятельностью.

С точки зрения баланса банка:

Пассивные операции служат для привлечения в банк временно свободных денежных средств экономических агентов, на базе которых и формируются ресурсы коммерческого банка. С помощью пассивных операций банк формирует как собственные, так и привлеченные (заемные) средства.

Под депозитными операциями в широком смысле понимают операции по привлечению денежных средств клиентов - физических и юридических лиц на счета и во вклады. Кредитные операции будут пассивными, если банк выступает в роли заемщика. Эмиссионные, то есть операции по выпуску и размещению собственных ценных бумаг с целью привлечения денежных средств.

Активные операции - это операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в различные финансовые и нефинансовые активы с целью получения дохода и поддержания ликвидности. Кредитование является главной операцией коммерческих банков, в которой реализуется его функция финансового посредника. Операции по вложению ресурсов банка в ценные бумаги в банковской практике часто называют инвестиционными операциями.

Комиссионно-посреднические операции и услуги банка. Эти операции не приводят к увеличению банковских ресурсов и не осуществляются в форме вложений денежных средств от имени и за счет коммерческого банка. Поэтому они не отражаются на балансе банка, не явля ются ни активными, ни пассивными операциями (в банках их отражают на забалансовых счетах). Чаще всего при проведении комиссионно-посреднических операций банк осуществляет те или иные действия по поручению и за счет клиента, получая от него за это вознаграждение в форме комиссии.

По виду выполняемой деятельности:

Кредитные организации

Лизинговые агентства

Инвестиционные