35. Кредитный договор: понятие, содержание, порядок заключения, существенные условия.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить кредит и уплатить проценты. Д-р консенсуальный, двусторонний, возмездный. Стороны - кредитор и заемщик. Предмет - исключительно денежные средства. Цена - размер платы, платит заемщик кредитодателю за предоставленный ему кредит. Кредитный договор заключается в письменной форме. Кредитный договор, заключенный с несоблюдением письменной формы, является ничтожным. Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита частично или в полном объеме в случае нарушения процедуры признания заемщика банкротом или при наличии других обстоятельств, которые явно свидетельствуют о том, что предоставленный заемщику кредит своевременно не будет возвращен. Заемщик вправе отказаться от получения кредита частично или в полном объеме, сообщив об этом кредитодателя до установленного договором срока его предоставления, если иное не установлено договором или законом. В случае нарушения заемщиком установленного кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору. Договором, выполнение которого связано с передачей в собственность другой стороне денежных средств или вещей, которые определяются родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. К коммерческому кредиту применяются положения статей 1054-1056 настоящего Кодекса, если иное не установлено положениями о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства

. Виды кредита. Особенности предоставления кредитов.

В юридической литературе под кредитными правоотношениями понимают все кредитные отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возвращении) денежных средств или других вещей, определенных родовыми признаками, на условиях возвратности.

Статья 1 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" определяет банковский кредит как любое обязательство банка предоставить определенную сумму денег, любая гарантия, любое обязательство приобрести право требования долга, любое продление срока погашения долга , которое предоставлено в обмен на обязательство должника по возврату суммы долга, а также на обязательства по уплате процентов и других сборов с такой суммы.

Положением о кредитовании, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 28 сентября 1995 № 246, кредит определяется как ссудный капитал банка в денежной форме, которая передается во временное пользование на условиях обеспеченности возвратности, срочности, платности и целевого характера использования. Кредитная операция - это договор о предоставлении кредита, который сопровождается записями по банковским счетам, с соответствующим отражением в балансах кредитора и заемщика.

В соответствии со статьями 47 и 49 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" в кредитных принадлежат следующие операции:

- Размещение привлеченных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск;

- Организация покупки и продажи ценных бумаг по поручению клиентов;

- Осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени (включая андеррайтинг);

- Предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

- Приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или оказанные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);

- Лизинг.

Субъекты хозяйственной деятельности могут использовать такие формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный.

Банковский кредит предоставляется субъектам кредитования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредиты, предоставляемые банками, делятся:

по срокам использования на:

а) краткосрочные - до 1 года; могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с издержками производства и оборота, не обеспеченных поступлением средств в соответствующем периоде;

б) среднесрочные - до 3 лет; могут предоставляться на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений;

в) долгосрочные - свыше 3 лет; могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектами кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и др .;

за обеспечением:

а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

в) с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

г) необеспеченные (бланковые);

по степени риска на:

а) стандартные кредиты;

б) кредиты с повышенным риском;

по методам предоставления:

а) кредиты, которые предоставляются в разовом порядке;

б) кредиты, предоставляемые в соответствии с кредитной линии. Под кредитной линией понимается согласие банка-кредитора предоставить кредит в будущем в размерах, не превышающих заранее оговоренные размеры за определенный промежуток времени без проведения дополнительных специальных переговоров;

в) гарантийные (с заранее оговоренной датой предоставления, при необходимости, с взысканием комиссии за обязательство);

по срокам погашения:

а) кредиты, погашаемые одновременно;

б) кредиты, погашаемые в рассрочку;

в) кредиты, погашаемые досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);

г) кредиты, погашаемые с регрессией платежей;

д) кредиты, погашаемые после оговоренного периода (месяца, квартала).

Процесс банковского кредитования осуществляется на принципах обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевой направленности.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права для защиты своих интересов, недопущения убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика. Принципы возвратности, срочности и платности означают, что кредт должен быть возвращен заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей платой за пользование. Целевой характер использования предусматривает вложение заемных средств с конкретной целью, предусмотренной крединым договором.

Коммерческий кредит является товарной формой кредита, которая определяет отношения по вопросам перераспределения материальных фондо и характеризует кредитное соглашение между двумя субъектами хозяйственной деятельности. Участники кредитных отношений при коммерческом кредите регулируют свои отношения и могут использовать платежные средства в виде веселей.

Погашение коммерческого кредита может осуществляться путем:

оплаты должником по векселю;

передачи векселя в соответствии с действующим законодательством другому лицу (кроме банков и других кредитных учреждений);

переоформление коммерческого кредита на банковский.

Лизинговый кредит - это отношения между юридическими лицами, возникающие в случае аренды имущества и сопровождаются заключением лизингового соглашения.

Ипотечный кредит - это особый вид отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Консорциумный кредит - это форма кредита, который предоставляется банковским консорциумом путем:

а) аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с последующим предоставлением кредита заемщикам;

б) обеспечения общей суммы кредита ведущим банком или группой банков;

в) изменения гарантированных банками - участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг. Использовать ценные бумаги собственной эмиссии для обеспечения кредитов можно только с разрешения Национального банка Украины.

Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требований относительно концентрации рисков.

Банк не может предоставлять кредиты под процент, ставка которого ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, которая выплачивается им по депозитам. Исключение можно делать лишь в случае, если при осуществлении такой операции банк не будет иметь убытков.

Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов.

Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев.

В случае несвоевременного погашения кредита или процентов за пользование банк имеет право выдать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением.

Банки осуществляют кредитование предприятий и организаций на договорных условиях путем заключения кредитных договоров. В соответствии с Положением о кредитовании эти договоры заключаются в письменной форме как путем составления одного документа, подписанного кредитором и заемщиком, так и путем обмена письмами, телеграммами, телефонограммами.

С условиями кредитного договора можно отнести: объекты кредитования; размер кредита; условия выдачи и погашения ссуды;

процентные ставки за пользование кредитом и порядок уплаты процентов; условия осуществления банковского контроля за использованием средств; способы обеспечения исполнения обязательств по договору клиентом; имущественная ответственность за нарушение условий договора и тому подобное.

Форму кредитного договора утвержден постановлением Правления НБУ от 28 сентября 1995 как приложение к Положению о кредитовании. Субъекты предпринимательской деятельности - резиденты Украины - согласно ст. 4 Закона Украины "О внешнеэкономической деятельности" имеют право на получение кредитов от иностранных субъектов хозяйственной деятельности. Кредиты в иностранной валюте предоставляются юридическим лицам - резидентам, физическим лицам - резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, резидентам по операциям, осуществляемых ими с использованием платежных карт международных платежных систем, и юридическим лицам - нерезидентам - банковским учреждениям.

Заемщики погашают полученные кредиты в иностранной валюте за счет валютных поступлений от всех видов внешнеэкономической деятельности. Для погашения кредитов может быть использована иностранная валюта, приобретенная на межбанковском валютном рынке Украины. В соответствии с п. 4 ст. 5 Декрета Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" от 19 февраля 1993 № 15-93 получения резидентами кредитов в иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов превышают установленные законодательством пределы, требуют индивидуальной лицензии Национального банка Украины. Согласно установленному порядку уполномоченный банк, имеющий лицензию на право осуществления операций с валютными ценностями, может привлекать кредитные ресурсы от иностранных банков-корреспондентов без получения лицензии НБУ сроком до одного года. Другие резиденты-заемщики должны получить лицензию в порядке, установленном Положением о порядке предоставления резидентам Украины индивидуальных лицензий и свидетельств о регистрации на получение кредитов в иностранной валюте от иностранных кредиторов, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 29 декабря 1995 № 329 (с изменениями и дополнениями от 7 мая 1997 г.).

Для получения индивидуальной лицензии резидент-заемщик (кроме уполномоченного банка) должен подать в НБУ:

ходатайства заемщика-резидента;

письмо уполномоченного банка в адрес Национального банка Украины с согласием на обслуживание кредита, с указанием реквизитов счета, на который будет осуществляться перевод валютных средств, и с экспертным заключением банка по кредитному проекту (в виде приложения к письму), подготовленного на основании документов заемщика, указанных в Положении, а именно:

- Копии свидетельства о государственной регистрации, заверенной нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации, и один из экземпляров должным образом оформленного и утвержденного устава или его копию, заверенную нотариально;

- Копии кредитного договора;

- Технико-экономического обоснования потребности в получении кредита;

- Расчетов окупаемости кредита;

- Графика погашения задолженности по кредиту (с учетом процентов)

- Заключения аудиторской организации о финансовом состоянии заемщика;

- Копии баланса заемщика на последнюю отчетную дату, заверенная органом государственной налоговой службы;

- Копий контрактов, обеспечивающих реализацию кредитного проекта;

- Лицензий или иных разрешений на экспорт продукции относительно этого проекта, которые установлены государственными органами;

- Информации или докуента об обеспечении кредита, если это предусмотрено кредитным договором.

Если резидент-защик является государственным предприятием, ему необходимо дополнительно подать ходатайство соответствующего государственного органа о получении кредита, а если кредитным соглашением предусмотрена залог имущества - письменное согласие органа, уполномоченного управлять этим имуществом, на передачу его в залог.

Уполномоченный банк для получения свидетельства о регистрации подает в Национальный банк Украины ходатайство банка и кредитное соглашение с нерезидентом с графиком погашения задолженности по кредиту.

Индивидуальная лицензия или свидетельство о регистрации выдается резиденту-заемщику для реализации только одного кредитного проекта и не может быть основанием для привлечения иного проекта или увеличение суммы кредита и осуществление других валютных операций.

Индивидуальная лицензия действительна на все время пользования кредитом, если в течение 60 дней с даты ее выдачи заемщик получил кредит полностью или его часть. При невозможности по уважительным причинам начать освоение кредита в этот срок резидент-заемщик может обратиться в Национальный банк Украины с обоснованным ходатайством о продлении срока действия индивидуальной лицензии при условии предоставления положительного ходатайство уполномоченного банка по этому поводу.

Уполномоченном банке для получения индивидуальной лицензии на привлечение кредитных ресурсов от иностранных банков-корреспондентов сроком свыше одного года необходимо подать Национальному банку Украины ходатайства и кредитное соглашение с нерезидентом с указанием графика погашения задолженности по кредиту.

Получение резидентом-заемщиком кредита в иностранной валюте от иностранного кредитора без индивидуальной лицензии НБУ влечет за собой применение ст. 16 Декрета Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" штрафа в сумме, эквивалентной сумме полученного кредита, пересчитанной в валюту Украины по курсу НБУ на день осуществления операции.

Контроль за погашением кредита, полученного резидентом Украины в иностранной валюте от иностранного инвестора, полагается на уполномоченный банк.