- •Глава 1. Уголовно-правовые меры
- •§ 1. Криминализация отмывания денег
- •I) приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений;
- •§ 2. Криминализация финансирования терроризма
- •I) либо в целях поддержки преступной деятельности или преступных целей группы, когда такая деятельность или цель предполагают совершение преступления, заключающегося в финансировании терроризма;
- •II) либо при осознании умысла группы совершить преступление, заключающееся в финансировании терроризма.
- •§ 3. Конфискация и обеспечительные меры
- •§ 4. Ответственность юридических лиц
- •Глава 2. Превентивные меры
- •§ 1. Финансовые учреждения
- •§ 2. Определенные нефинансовые предприятия и профессии
- •§ 3. Регулирование и надзор
- •§ 4. Иные превентивные меры
- •I) террористическими организациями, замаскированными под легальные структуры;
- •II) в качестве прикрытия для финансирования терроризма, в том числе с целью уклониться от мер по замораживанию активов;
- •III) для сокрытия тайного отвлечения средств, предназначенных для законных целей, на финансирование террористических организаций.
- •Глава 3. Институциональные меры (компетентные органы, их полномочия и ресурсы)
- •§ 1. Создание подразделения финансовой разведки (пфр)
- •I) касающейся доходов, которые, как подозревается, являются результатом преступной деятельности, и потенциального финансирования терроризма или
- •II) требуемой национальным законодательством или нормативными актами в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма".
- •I) касается доходов, которые, как подозревается, являются результатом преступной деятельности и потенциального финансирования терроризма; или
- •II) требуется национальным законодательством или нормативными актами в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
- •§ 2. Полномочия и ресурсное обеспечение
- •§ 3. Межведомственное взаимодействие и ресурсы
- •§ 4. "Прозрачность" юридических лиц и структур
- •Глава 4. Международное сотрудничество
- •§ 1. Общие условия и принципы международного сотрудничества
- •§ 2. Сотрудничество между пфр
- •§ 3. Сотрудничество между правоохранительными органами
- •I) оказание любого иного вида помощи, не противоречащего внутреннему законодательству запрашиваемого государства-участника.
- •§ 4. Сотрудничество между надзорными органами
- •Устав группы "эгмонт" подразделений финансовой разведки
- •I. Определения
- •I.1. Подразделение финансовой разведки.
- •I.2. Консенсус.
- •II. Цели Группы "Эгмонт"
- •III. Членство
- •III.1. Членство.
- •III. 2. Принципы Группы "Эгмонт".
- •IV. Структура
- •IV.1. Главы пфр.
- •IV.2. Комитет Группы "Эгмонт".
- •IV.3. Рабочие группы.
- •IV.4. Секретариат.
- •V. Финансирование
- •V.1. Финансирование Группы "Эгмонт".
- •V.2. Членские взносы.
- •VI. Соответствие положениям настоящего Устава
- •Заявление о целях группы "эгмонт" подразделений финансовой разведки
- •Группа "эгмонт". Лучшая практика по обмену информацией между подразделениями финансовой разведки
- •I. Запрос.
- •II. Обработка запроса.
- •III. Ответ.
- •IV. Конфиденциальность.
- •Пояснительная записка относительно определения группой "эгмонт" подразделения финансовой разведки
- •Принципы информационного обмена между подразделениями финансовой разведки по делам об отмывании денег группы "эгмонт"
- •Основные принципы эффективного надзора за банковской деятельностью
- •Раздел I. Введение
- •Раздел II. Условия, необходимые для осуществления
- •Раздел III. Лицензирование и структура собственности
- •Раздел IV. Предмет текущего банковского надзора
- •3. Управление рыночными рисками.
- •4. Управление прочими рисками.
- •5. Внутренний контроль.
- •3. Надзор на консолидированной основе.
- •2. Объем и периодичность представления отчетности.
- •5. Раскрытие информации.
- •Раздел V. Официальные полномочия надзорных органов
- •Раздел VI. Международные банковские операции
- •Пресс-релиз базельского комитета по банковскому надзору от 5 октября 2006 г.
- •Методология основных принципов эффективного банковского
- •Глава I. Вступление
- •Глава II. Некоторые соображения при проведении оценки
- •Глава III. Критерии оценки соблюдения основных принципов
- •1(2). Каждое такое агентство должно обладать операционной независимостью и располагать достаточными ресурсами.
- •1(5). Необходима также подходящая правовая база банковского надзора, включая правовую защиту надзорных органов.
- •Система внутреннего контроля в банках: основы организации
- •I. Общий обзор.
- •IV. Оценка систем внутреннего контроля органами банковского надзора.
- •Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов
- •Взаимоотношения между органами банковского надзора и внешними аудиторами банков
- •Комплаенс и комплаенс-функция в банках
- •Сорок рекомендаций фатф
- •Девять специальных рекомендаций фатф, 2004
- •2. Признание преступного характера финансирования терроризма и связанного с ним отмывания денег.
- •4. Сообщения о подозрительных операциях, относящихся к финансированию терроризма.
- •7. Электронные переводы.
- •8. Некоммерческие организации.
- •9. Курьеры по перевозке наличных денежных средств.
- •I. Монографии и статьи
- •II. Источники дополнительной информации
Глава II. Некоторые соображения при проведении оценки
33. Хотя Базельский комитет и не играет особой роли в разработке подробного руководства по проведению оценки, подготовке и представлению отчетов об оценке, он все же полагает, что имеются несколько соображений, которые оценщики должны принимать во внимание при проведении оценки и составлении отчета об оценке. Кроме того, в качестве примера комитет публикует в приложении предлагаемый формат, который будут применять МВФ и Всемирный банк при проведении своих оценок. Другие потенциальные оценщики (например, региональные банки развития, региональные надзорные группы) могут рассмотреть использование этого формата в своей работе, хотя он и представляет собой один из способов проведения оценки.
34. Во-первых, при проведении оценки оценщик должен иметь свободный доступ к широкому кругу информации и заинтересованным сторонам. Необходимые сведения могут включать не только опубликованную информацию - законы, правила и направления политики, - но и более чувствительную информацию - любые самооценки, операционные нормативы для органов надзора и (по возможности) оценки надзорными органами отдельных банков. Такая информация должна предоставляться, если при этом не нарушаются обязательные для надзорных органов правовые нормы по сохранению ее конфиденциальности. Оценщику понадобится встречаться с широким кругом отдельных лиц и организаций, в том числе с органами банковского надзора, другими национальными надзорными органами, министерствами, банкирами и банковскими ассоциациями, аудиторами и другими участниками финансовой отрасли. Следует особо указывать на непредоставление требуемой информации, а также на воздействие, которое может оказать отсутствие информации на достоверность оценки.
35. Во-вторых, оценка соблюдения каждого Основного принципа требует определения цепочки смежных потребностей, которые могут, в зависимости от того или иного принципа, охватывать законодательство, пруденциальное регулирование, инструкции по надзору, проверки на местах и на основе документации, отчетности надзорных органов и публичного раскрытия информации, а также свидетельства о соблюдении или несоблюдении законов. Требуется также оценивать опыт и навыки надзорного органа, его ресурсы и приверженность внедрению Основных принципов. Оценка должна обеспечивать воплощение этих требований на практике.
36. В-третьих, главная цель оценки должна заключаться в выявлении характера и степени любых слабостей в системе банковского надзора и соблюдении отдельных Основных принципов. При оценке следует не только делать акцент на обнаруженные недостатки, но и освещать достижения. Такой подход обеспечит более точное определение совокупного следования принципам. Результаты оценок не должны использоваться для ранжирования или отнесения надзорной системы к той или иной категории. Они, скорее, предназначены для разработки плана мероприятий, определяющего первоочередность необходимых корректировок в целях достижения полного соблюдения Основных принципов. План должен содержать перечень мероприятий и график устранения недостатков, а также предусматривать возможность последующей оценки.
37. В-четвертых, достижение полного соблюдения Основных принципов обычно требует выполнения обязательных критериев без сколь-нибудь значительных отклонений. Конечно, могут иметь место случаи, когда страна может показать, что соблюдение принципа было достигнуто другими способами. И наоборот, ввиду специфических условий в отдельных странах обязательные критерии могут не всегда быть достаточными для достижения соблюдения принципа, и поэтому дополнительные критерии и (или) другие меры могут также стать необходимыми для осуществления банковского надзора за тем направлением, к которому относится этот принцип.
38. В-пятых, существуют определенные юрисдикции, в которых небанковские финансовые учреждения входят в состав банковских групп, не подвергающихся банковскому надзору, но занимаются деятельностью, схожей с банковскими операциями. На них приходится значительная часть совокупной финансовой системы, и эта часть в основном не охвачена надзором. Поскольку Основные принципы относятся конкретно к банковскому надзору, их нельзя применять к этим небанковским финансовым учреждениям. Однако в отчете об оценке следует как минимум упоминать о деятельности небанковских финансовых учреждений, которая оказывает воздействие на банки под надзором, а также указывать на потенциально сложные ситуации, которые могут возникнуть в результате деятельности небанковских учреждений.