Раздел III. Лицензирование и структура собственности

Принцип 2. Следует четко определить разрешенные виды деятельности организаций, требующие лицензирования и надзора над ними как над банками. Следует контролировать, насколько это возможно, правомерность использования в названиях организаций слова "банк".

Принцип 3. Орган, выдающий лицензии, должен иметь право устанавливать определенные критерии и не принимать заявки на лицензирование учреждений, не соответствующих набору этих стандартных требований. Процесс лицензирования должен включать как минимум оценку структуры отношений собственности в банке, данных о профессиональном соответствии директоров и старших менеджеров, оперативного финансового плана, структуры внутреннего контроля, финансового состояния банка, включая собственные средства банка. В случае если предполагаемым владельцем или материнской компанией является иностранный банк, необходимо предварительное согласие надзорного органа страны его местонахождения.

Для создания здоровой финансовой среды и точного определения круга поднадзорных организаций следует четко определить процедуру лицензирования и виды деятельности, право на осуществление которых дает лицензия. В частности, деятельность, связанная с приемом денежных вкладов населения, должна разрешаться институтам, обладающим соответствующей лицензией и являющимся объектами надзора, таким как банки. Термин "банк" <1> должен быть четко определен, и его использование в названиях организаций должно как можно более строго контролироваться, иначе граждане могут быть введены в заблуждение противоправным и неконтролируемым использованием в названии организации этого термина.

--------------------------------

<1> Это же касается всех родственных слов, включая слово "банковский".

Основывая банковский надзор над системой лицензирования (или регистрации) кредитных организаций (и, по возможности, также финансовых учреждений других типов), органы надзора получают возможность оценивать количество поднадзорных учреждений, благодаря чему доступ в банковскую систему становится контролируемым. Орган, выдающий лицензии, должен убедиться, что вновь создаваемые кредитные организации имеют благонадежных акционеров, достаточные финансовые возможности, соответствующую характеру деятельности организационно-правовую форму, достаточно опытное руководство, способное квалифицированно управлять банком. Важно, чтобы требования, предъявляемые при выдаче лицензий, были совместимы с требованиями текущего надзора. Это нужно для создания механизма отзыва лицензии у существующей кредитной организации, нарушающей пруденциальные требования. В тех случаях, когда надзор и лицензирование осуществляются разными органами, необходимо их тесное сотрудничество в процессе выдачи лицензий, а также предоставление органам надзора законодательно закрепленного права давать рекомендации лицензионному органу. Четкие и объективные критерии, применяемые при лицензировании, также снижают возможность потенциального политического вмешательства в этот процесс. Хотя процесс лицензирования не может гарантировать, что новый банк будет работать успешно, он может быть эффективным способом сокращения численности сомнительных организаций, появляющихся в банковской сфере. Лицензионное регулирование, так же как и инструменты надзора, должно быть таким, чтобы ограничивать число разоряющихся банков и потери вкладчиков и в то же время не отражаться на эффективности и конкурентности банковской сферы при ограничении доступа в нее. Оба эти элемента необходимы для поддержания общественного доверия к банковской системе.

Установив жесткие критерии рассмотрения заявок на получение банковской лицензии, лицензирующий орган должен иметь возможность отклонить заявку, не отвечающую эти критериям. Процесс лицензирования как минимум должен включать ознакомление со структурой отношений собственности, кандидатурами директоров и высшего руководства, оперативным финансовым планом и внутренним контролем, предполагаемыми финансовыми показателями, включая размер капитала. В случае если в качестве собственника будет выступать зарубежный банк, необходимо получение предварительного согласия органов надзора страны его местонахождения.

А. Структура отношений собственности.

Органы банковского надзора должны иметь возможность ознакомления со структурой отношений собственности в банковских организациях. Исследование ими этой структуры должно включать прямой и косвенный контроль банка, основных <1> прямых и косвенных акционеров. Следует изучить предыдущую банковскую и небанковскую деятельность основных акционеров, их место и репутацию в деловом мире, а также финансовое положение всех основных акционеров и их возможности предоставить финансовую поддержку, если в этом возникнет необходимость. Следует также выявить происхождение капитала, который акционеры первоначально собираются инвестировать.

--------------------------------

<1> В некоторых странах к крупным акционерам относят владельцев 10 и более процентов акций.

Если банк является подразделением более крупной организации, органы лицензирования и надзора должны убедиться, что особенности отношений собственности и организационной структуры не окажут отрицательного влияния на устойчивость банка и риски для его вкладчиков, связанные с влиянием деятельности других компаний данной группы на положение банка, будут минимальными. Необходимо анализировать участие основных акционеров в других связанных с банком организациях и проверять их финансовое положение. Банк не должен рассматриваться как источник финансирования его владельцев. При оценке корпоративных связей и места банка в группе компаний органы надзора и лицензирования обязаны убедиться, что место банка в корпоративной структуре позволит им получить представление о том, кто отвечает за устойчивое положение банка, как и о том, что эти лица обладают в рамках группы достаточной самостоятельностью, чтобы при необходимости оперативно реагировать на требования и рекомендации органов надзора. Наконец, органы надзора и лицензирования должны обладать полномочиями по недопущению корпоративных связей, препятствующих эффективному надзору за деятельностью банка. К таковым можно отнести структуры, в которых материальные ценности находятся в юрисдикциях, в которых законодательная защита конфиденциальности информации или неадекватный финансовый контроль являются серьезным препятствием для надзора, а также структуры, в которых одни и те же владельцы параллельно контролируют несколько банков, которые тем не менее нельзя рассматривать как единый объект надзора по причине отсутствия обыкновенных корпоративных связей.

Б. Рабочий план, система контроля и внутренняя структура.

Другим элементом, требующим оценки в процессе лицензирования, является перечень предполагаемых видов банковских операций и общая стратегия развития банка. Рабочий план должен включать описание и анализ сектора экономики, который предполагает преимущественно обслуживать банк и определять стратегию его предстоящей деятельности. Заявка должна также содержать сведения о том, как банк будет организован и контролироваться изнутри. Орган лицензирования должен определить, соответствуют ли эти сведения предполагаемой стратегии развития банка, а также проверить наличие соответствующих внутренних процедур, методик и кадровых ресурсов. Требуется также убедиться, что будет иметь место соответствующее корпоративное руководство банком (структура управления с четкой системой подотчетности; совет директоров, способный произвести независимую проверку управления банком, независимый аудит) и что руководство банка будет следовать принципу "четырех глаз" (разделение разнородных функций, перекрестный контроль, двойной контроль за использованием активов, система двух подписей важных документов и т.д.). Необходимо убедиться в том, что юридическая и операционная структуры не будут препятствовать осуществлению надзора как за отдельной сферой деятельности банка, так и за деятельностью банка в целом и что органы надзора получат в достаточной мере доступ к высшим менеджерам банка и к информации. Поэтому органы надзора не должны выдавать лицензию банкам, штаб-квартира которых находится за пределами страны, кроме случаев, когда надзорная инстанция не сомневается в том, что в будущем она получит достаточный доступ к менеджменту и информации (особенности, касающиеся лицензирования банков, зарегистрированных за границей, рассматриваются в подразделе "Д").

В. Назначение и проверка профессионального соответствия директоров и старших менеджеров.

Одним из ключевых вопросов лицензирования является оценка правомочности, порядочности и профессионализма предполагаемого руководства, включая совет директоров <1>. Орган лицензирования должен получить соответствующую информацию о кандидатах на посты директоров и старших менеджеров и оценить их опыт работы в банковской сфере, как и другой деловой опыт, личные качества и соответствующие навыки. Такая оценка руководства должна охватывать проверку прошлой деятельности, включая судимость и привлечение к административной ответственности, что может вызвать сомнения относительно его правомочности, намерений и честности. Важно, чтобы среди кандидатов на руководящие посты было достаточное количество лиц, профессионализм которых не вызывал бы сомнений в банковской сфере. Органы банковского надзора должны требовать уведомления о существенном изменении в дальнейшем состава руководства, для того чтобы предотвращать назначения, угрожающие интересам вкладчиков.

--------------------------------

<1> Принимая во внимание необходимость проверки "точнейшего соответствия", в особых случаях следует подчеркивать различия, существующие между требованиями к членам совета директоров и членам правления.

Г. Финансовое планирование, включая планирование капитала.

Орган лицензирования обязан формально проверить финансовую отчетность и предполагаемые финансовые показатели создаваемого банка. Эта проверка должна установить соответствие их стратегическому плану развития банка и реальность их достижения и ответить на вопрос о том, достаточно ли у банка активов для реализации этой стратегии, в особенности в свете расходов на "раскрутку" банка и возможных потерь по операциям на начальных этапах работы. В дополнение к этому лицензирующий орган должен оценить реалистичность проекта и потенциальную жизнеспособность создаваемого банка. Во многих странах установлен минимальный размер первоначального уставного капитала. Следует оценивать также возможности акционеров по оказанию вновь созданному банку дополнительной финансовой поддержки в случае необходимости. Если предполагается корпоративный акционер банка со значительной долей участия, то необходимо также оценить финансовое положение такой компании, включая достаточность капитала.

Д. Получение предварительного согласия органов надзора страны местонахождения зарубежного банка - предполагаемого владельца организации, претендующей на получение лицензии (см. также раздел 5 Б).

Когда зарубежный банк, дочерний банк зарубежной группы банков или зарубежное небанковское финансовое учреждение (поднадзорное соответствующему органу) предлагает открыть в другой стране свой банк или филиал, орган лицензирования этой страны должен следовать "Минимальным базельским требованиям" <1>, содержащим, в частности, положение о том, что лицензия, как правило, не выдается до получения на то разрешения надзорного органа страны местонахождения основного банка. Орган надзора страны, на территории которой предполагается открыть офис, также должен оценить, сможет ли в данном случае орган надзора страны нахождения основного банка осуществлять надзор за всей этой банковской структурой на консолидированной основе <2>. Изучая этот вопрос, лицензионный орган должен не только рассмотреть характер и интенсивность банковского надзора в другой стране, но и убедиться, что организационная структура банка-заявителя или соответствующей банковской группы не будет препятствовать эффективному надзору со стороны органов надзора как страны местонахождения главного офиса, так и страны нахождения филиала.

--------------------------------

<1> См.: Минимальные требования для надзора за деятельностью международных банковских корпораций и их транснациональных подразделений.

<2> См.: Надзор за международными банковскими операциями (приложение Б) - Часть III "Сборника рекомендаций" для выяснения того, справляется ли надзорный орган с подобными функциями.

Е. Передача акций или паев банка.

Принцип 4. Органы банковского надзора должны иметь право рассматривать и в случае необходимости отклонять предложения о передаче значительных долей участия или контроля в существующих банках третьим лицам.

В дополнение к лицензированию банковской деятельности органы банковского надзора должны получать уведомление о каких бы то ни было прямых и косвенных инвестициях в капитал банка или о его увеличении, а также любых других изменениях в долях участия относительно его пороговой величины и иметь право пресекать такие инвестиции или предотвращать осуществление голосования на основании таких долей участия, если их приобретение не соответствует требованиям, предъявляемым к вновь создаваемым банкам. Часто также требуется получение соответствующего уведомления от владельцев банков о приобретении контрольного пакета голосующих или простых акций, а иногда и контроль за соблюдением предельных размеров концентрации акций банка у одного акционера <1>. Величина этого показателя при получении разрешения на владение значительной долей акций выше, чем в режиме уведомления.

--------------------------------

<1> Эти значения обычно составляют от 5 до 10%.

Ж. Основные капиталовложения, или инвестиции банка.

Принцип 5. Органы банковского надзора должны иметь полномочия устанавливать критерии для переоценки приобретений или инвестиций, осуществленных банком, и убеждаться в том, что дочерние и зависимые структуры не создают чрезмерных рисков для банка и не препятствуют осуществлению эффективного надзора за его деятельностью.

Во многих странах банк с момента получения лицензии может проводить любые операции, обычно разрешаемые банкам, и осуществлять виды деятельности, предусмотренные лицензией.

Следовательно, приобретения и инвестиции автоматически являются допустимыми, если не выходят за рамки, установленные органами надзора, банковским законодательством или нормами регулирования банковской деятельности.

При некоторых обстоятельствах органы надзора требуют от банков уведомления или получения соответствующего разрешения на то или иное приобретение или инвестирование средств. При этом органы надзора должны установить, имеет ли банк достаточные финансовые и управленческие ресурсы для данного приобретения, и проверить правомочность указанных инвестиций в свете действующего законодательства и других нормативных актов. Орган банковского надзора должен четко определить, какие виды и объемы инвестиций нуждаются в предварительном согласовании и для каких достаточно уведомления. Уведомление о свершившемся факте наиболее уместно в тех случаях, когда объект инвестирования связан с банковской сферой и размер вложений невелик по сравнению с размером капитала банка.