Раздел VI. Международные банковские операции

Изложенные в этом разделе принципы согласуются с так называемым Базельским конкордатом и принятыми впоследствии на его основе документами <1>. Конкордат устанавливает основы взаимоотношений и сотрудничества между органами надзора стран нахождения банков и их зарубежных подразделений. Последний из упоминавшихся выше документов - "The supervision of Cross-border Banking" ("Надзор за международными банковскими операциями") разработан Базельским комитетом совместно с Офшорной группой по банковскому надзору (Offshore Group of Banking supervisors") и одобрен представителями 130 стран на Международной конференции по банковскому надзору в июне 1996 г. В этом документе содержатся 29 рекомендаций по устранению препятствий на пути эффективного контроля за деятельностью банка на консолидированной основе.

--------------------------------

<1> См.: Принципы надзора за деятельностью зарубежных подразделений банка, Минимальные стандарты по надзору за деятельностью транснациональных банковских групп и их зарубежных подразделений, Надзор за проведением международных операций. Часть 3 Сборника.

А. Обязанности органов надзора страны нахождения банка.

Принцип 23. Органы банковского надзора должны осуществлять надзор на консолидированной основе, адекватный мониторинг и применять пруденциальные нормы в отношении всех аспектов банковских операций, проводимых банковскими организациями их страны в международном масштабе, прежде всего через филиалы, совместные предприятия и дочерние отделения.

Принцип 24. Одним из ключевых моментов надзора на консолидированной основе являются установление контактов и обмен информацией с другими причастными к делу органами надзора, в первую очередь с надзорными органами принимающей страны.

Органы банковского надзора должны осуществлять глобальный надзор на консолидированной основе, применяя мониторинг и соответствующие пруденциальные нормы в отношении всех аспектов международных операций, проводимых банковским учреждением, включая операции всех его иностранных отделений, совместных предприятий и дочерних компаний. Главная обязанность надзорной инстанции страны родительского банка - следить за тем, чтобы этот банк осуществлял эффективный контроль не только за своими заграничными учреждениями, но и за своими совместными предприятиями и дочерними компаниями. Такое наблюдение со стороны родительского банка должно включать мониторинг соблюдения норм внутреннего контроля, регулярное получение необходимой информации и периодические проверки ее достоверности. Во многих случаях иностранные отделения банка могут осуществлять операции, которые принципиально отличаются от операций в его собственной стране. Поэтому надзорные органы должны убедиться в том, что банк располагает необходимым опытом для разумного и осмотрительного проведения таких операций.

Одним из ключевых моментов надзора на консолидированной основе является установление контактов и обмен информацией с другими надзорными органами, прежде всего с надзорными органами зарубежной стороны. Эти контакты должны начинаться на стадии выдачи разрешений, когда надзорный орган принимающей стороны, прежде чем выдать банку лицензию, запрашивает согласие на это надзорного органа страны нахождения родительской компании. Между этими органами нередко существуют договоренности о сотрудничестве. Они могут быть полезными при определении характера информации, которой предполагают обмениваться надзорные органы, а также условий этого обмена. До тех пор пока соглашение по вопросу информации, удовлетворяющее обе стороны, не будет достигнуто, органам надзора не следует разрешать своим банкам осуществлять операции в странах, где законы о банковской тайне и другие регламентации препятствуют информационному обмену, необходимому для надлежащего банковского надзора.

Надзорный орган страны родительского банка должен также быть осведомлен о характере и рамках того надзора, который осуществляет в отношении банков из его страны принимающая сторона. В тех случаях, когда этот надзор не отвечает возложенным на него требованиям, орган страны родительского банка может пойти на принятие дополнительных мер, с тем чтобы компенсировать недостатки надзора путем проверок на местах или запроса дополнительной информации от головного отделения банка или от его внешних аудиторов. Если применение таких мер не дает желаемого результата, то, принимая во внимание связанные с этим риски, надзорный орган страны родительского банка может столкнуться с необходимостью потребовать закрытия соответствующего иностранного учреждения.

Б. Обязанности органов надзора принимающей страны.

Принцип 25. Органы банковского надзора должны требовать, чтобы проводимые в их стране операции иностранных банков соответствовали тем же высоким стандартам, которые установлены для национальных банковских учреждений, и иметь полномочия для обмена соответствующей информацией о таких банках с надзорными органами стран нахождения родительских банков, что необходимо для осуществления надзора за банками на консолидированной основе.

Нередко иностранные банки способствуют усилению конкуренции на местных рынках банковских услуг и потому становятся важными участниками этих рынков. Органы банковского надзора должны требовать, чтобы операции иностранных банков в их стране осуществлялись на основе тех же высоких стандартов, которые установлены для местных банковских учреждений, и должны в интересах консолидированного надзора обмениваться информацией по таким банкам с надзорными органами стран нахождения родительских банков. Поэтому в отношении операций иностранных банков должен применяться тот же пруденциальный подход и предъявляться такие же требования по проверкам и отчетности, что и для местных банков (с учетом особенностей некоторых учреждений, например таких как отделения, не обладающие самостоятельным капиталом).

Поскольку надзорные учреждения принимающей страны осуществляют надзор лишь за ограниченной частью операций родительского иностранного банка, они должны убедиться в том, что надзорные органы страны этого банка ведут надзор на консолидированной основе - как за всеми его внутренними, так и зарубежными операциями. Чтобы надзорный орган страны нахождения родительского банка мог эффективно осуществлять консолидированный надзор, надзорный орган принимающей страны должен делиться с ним информацией о местных операциях иностранных банков при условии взаимности и защиты конфиденциальности такой информации. Кроме того, иностранные надзорные органы должны иметь доступ к своим местным офисам и дочерним учреждениям, находящимся в принимающей стране. Если законодательство принимающей страны препятствует обмену информацией или сотрудничеству с надзорными органами страны нахождения родительского банка, то власти принимающей страны должны добиваться соответствующего изменения своего законодательства с целью обеспечения возможности эффективного консолидированного надзора в стране нахождения родительского банковского учреждения.

Приложение N 1

СПЕЦИАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ,

КАСАЮЩИЕСЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БАНКОВ

Во многих странах есть коммерческие банки, которые полностью или в значительной мере принадлежат национальному правительству или другим государственным учреждениям <1>. В других странах принадлежащие правительству коммерческие банки составляют основную часть банковской системы, что обычно обусловлено историческими причинами. В принципе, ко всем банкам, независимо от формы собственности, должны применяться одни и те же операционные и надзорные стандарты, однако нельзя не учитывать и своеобразие принадлежащих государству коммерческих банков.

--------------------------------

<1> В их число могут входить сберегательные или кооперативные банки. Однако в эту группу не входят так называемые отраслевые, или специализированные, банки, которые обычно занимаются определенным типом кредитования или обслуживают определенный сектор экономики.

Деятельность правительственных коммерческих банков обеспечивается ресурсами государства. Эта поддержка придает им дополнительную прочность. Хотя такая помощь со стороны государства может иметь свои преимущества, надо отметить, что иногда меры по разрешению возникающих в этих банках проблем откладываются и правительство не всегда имеет возможность рекапитализировать банк в тот момент, когда делать это необходимо. В то же время правительственная поддержка может привести к тому, что руководство банка станет принимать на себя неоправданно высокие риски. Кроме того, когда участники рынка знают, что какой-то банк пользуется поддержкой правительства и поэтому имеет доступ к более крупным (и, возможно, более дешевым) заемным средствам, чем сравнимый по размеру частный банк, то это вызывает снижение рыночной дисциплины.

Поэтому важно, чтобы органы надзора добивались от государственных коммерческих банков такого же высокого уровня профессионализма и дисциплины, какой требуется от частных коммерческих банков, исходя из необходимости сохранения высокой культуры кредитования и контроля в банковской системе в целом. Кроме того, надзорные органы должны применять к государственным коммерческим банкам те же методы надзора, что и ко всем другим коммерческим банкам.

Приложение N 2

ЗАЩИТА БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ

Несмотря на все усилия органов банковского надзора, банки нередко разоряются. В таких случаях возможные потери всех или части банковских средств увеличивают риск того, что вкладчики перестанут доверять и другим банкам. Поэтому во многих странах с целью защиты мелких вкладчиков разработаны программы страхования депозитов. Обычно эти программы разрабатываются правительством, центральным банком или банковской ассоциацией и являются, скорее, обязательными, нежели рекомендательными. Страхование депозитов дает дополнительные гарантии для многих кредиторов банка, содействуя тем самым повышению общественного доверия к банкам и укреплению стабильности банковской системы. Страхование может также ограничить влияние проблем, возникших у одного банка, на другие, здоровые в финансовом отношении банки, действующие на том же рынке, что уменьшает возможность цепной реакции или "заражения" всей банковской системы. Одно из главных преимуществ страхования состоит в том, что вместе с соответствующими ликвидационными процедурами оно дает органам банковского надзора большую свободу действий, избавляя их от необходимости помогать нежизнеспособным банкам.

Страхование вкладов, однако, может увеличить риск неосмотрительного поведения отдельных банков. Мелкие вкладчики при этом будут менее склонны к тому, чтобы отзывать свои вклады даже в том случае, если банк придерживается высоко рисковой стратегии, что ослабляет механизм контроля за неадекватными действиями его менеджеров.

Государственные должностные лица и сотрудники органов надзора должны помнить о названном эффекте дополнительной гарантии безопасности и пресекать принятие банками неоправданно высоких рисков. Один из методов такого пресечения состоит в использовании системы страхования, в соответствии с которой страхование распространяется не на всю сумму вклада, а на ее часть (например, 90%), и (или) гарантирует страховое возмещение лишь до определенной суммы, так что вкладчики все-таки рискуют некоторой частью своих средств. Другие методы предусматривают начисление премий в зависимости от степени риска или удержание сумм депозитного страхования с крупных институциональных депонентов.

Программа такого рода должна учитывать конкретные обстоятельства, а также исторические и культурные особенности данной страны <1>.

--------------------------------

<1> Определенные формы страхования банковских вкладов есть во всех странах - членах Базельского комитета. Опыт этих стран является полезным при разработке программ страхования. См.: Схемы защиты вкладов в странах "десятки". Часть 3 Сборника. 1997. Сентябрь.