- •Глава 1. Уголовно-правовые меры
- •§ 1. Криминализация отмывания денег
- •I) приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения известно, что такое имущество представляет собой доходы от преступлений;
- •§ 2. Криминализация финансирования терроризма
- •I) либо в целях поддержки преступной деятельности или преступных целей группы, когда такая деятельность или цель предполагают совершение преступления, заключающегося в финансировании терроризма;
- •II) либо при осознании умысла группы совершить преступление, заключающееся в финансировании терроризма.
- •§ 3. Конфискация и обеспечительные меры
- •§ 4. Ответственность юридических лиц
- •Глава 2. Превентивные меры
- •§ 1. Финансовые учреждения
- •§ 2. Определенные нефинансовые предприятия и профессии
- •§ 3. Регулирование и надзор
- •§ 4. Иные превентивные меры
- •I) террористическими организациями, замаскированными под легальные структуры;
- •II) в качестве прикрытия для финансирования терроризма, в том числе с целью уклониться от мер по замораживанию активов;
- •III) для сокрытия тайного отвлечения средств, предназначенных для законных целей, на финансирование террористических организаций.
- •Глава 3. Институциональные меры (компетентные органы, их полномочия и ресурсы)
- •§ 1. Создание подразделения финансовой разведки (пфр)
- •I) касающейся доходов, которые, как подозревается, являются результатом преступной деятельности, и потенциального финансирования терроризма или
- •II) требуемой национальным законодательством или нормативными актами в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма".
- •I) касается доходов, которые, как подозревается, являются результатом преступной деятельности и потенциального финансирования терроризма; или
- •II) требуется национальным законодательством или нормативными актами в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
- •§ 2. Полномочия и ресурсное обеспечение
- •§ 3. Межведомственное взаимодействие и ресурсы
- •§ 4. "Прозрачность" юридических лиц и структур
- •Глава 4. Международное сотрудничество
- •§ 1. Общие условия и принципы международного сотрудничества
- •§ 2. Сотрудничество между пфр
- •§ 3. Сотрудничество между правоохранительными органами
- •I) оказание любого иного вида помощи, не противоречащего внутреннему законодательству запрашиваемого государства-участника.
- •§ 4. Сотрудничество между надзорными органами
- •Устав группы "эгмонт" подразделений финансовой разведки
- •I. Определения
- •I.1. Подразделение финансовой разведки.
- •I.2. Консенсус.
- •II. Цели Группы "Эгмонт"
- •III. Членство
- •III.1. Членство.
- •III. 2. Принципы Группы "Эгмонт".
- •IV. Структура
- •IV.1. Главы пфр.
- •IV.2. Комитет Группы "Эгмонт".
- •IV.3. Рабочие группы.
- •IV.4. Секретариат.
- •V. Финансирование
- •V.1. Финансирование Группы "Эгмонт".
- •V.2. Членские взносы.
- •VI. Соответствие положениям настоящего Устава
- •Заявление о целях группы "эгмонт" подразделений финансовой разведки
- •Группа "эгмонт". Лучшая практика по обмену информацией между подразделениями финансовой разведки
- •I. Запрос.
- •II. Обработка запроса.
- •III. Ответ.
- •IV. Конфиденциальность.
- •Пояснительная записка относительно определения группой "эгмонт" подразделения финансовой разведки
- •Принципы информационного обмена между подразделениями финансовой разведки по делам об отмывании денег группы "эгмонт"
- •Основные принципы эффективного надзора за банковской деятельностью
- •Раздел I. Введение
- •Раздел II. Условия, необходимые для осуществления
- •Раздел III. Лицензирование и структура собственности
- •Раздел IV. Предмет текущего банковского надзора
- •3. Управление рыночными рисками.
- •4. Управление прочими рисками.
- •5. Внутренний контроль.
- •3. Надзор на консолидированной основе.
- •2. Объем и периодичность представления отчетности.
- •5. Раскрытие информации.
- •Раздел V. Официальные полномочия надзорных органов
- •Раздел VI. Международные банковские операции
- •Пресс-релиз базельского комитета по банковскому надзору от 5 октября 2006 г.
- •Методология основных принципов эффективного банковского
- •Глава I. Вступление
- •Глава II. Некоторые соображения при проведении оценки
- •Глава III. Критерии оценки соблюдения основных принципов
- •1(2). Каждое такое агентство должно обладать операционной независимостью и располагать достаточными ресурсами.
- •1(5). Необходима также подходящая правовая база банковского надзора, включая правовую защиту надзорных органов.
- •Система внутреннего контроля в банках: основы организации
- •I. Общий обзор.
- •IV. Оценка систем внутреннего контроля органами банковского надзора.
- •Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов
- •Взаимоотношения между органами банковского надзора и внешними аудиторами банков
- •Комплаенс и комплаенс-функция в банках
- •Сорок рекомендаций фатф
- •Девять специальных рекомендаций фатф, 2004
- •2. Признание преступного характера финансирования терроризма и связанного с ним отмывания денег.
- •4. Сообщения о подозрительных операциях, относящихся к финансированию терроризма.
- •7. Электронные переводы.
- •8. Некоммерческие организации.
- •9. Курьеры по перевозке наличных денежных средств.
- •I. Монографии и статьи
- •II. Источники дополнительной информации
§ 2. Криминализация финансирования терроризма
и связанного с ним отмывания денег
В соответствии со Специальной рекомендацией I ФАТФ каждой стране следовало предпринять незамедлительные шаги по реализации положений Международной конвенции ООН от 9 декабря 1999 г. "О борьбе с финансированием терроризма", а также немедленно внедрить положения резолюций ООН по предотвращению и пресечению финансирования терроризма, особенно положения Резолюции 1373 (2001) СБ ООН.
Положения указанных международных правовых актов сводятся в основном к принятию мер для обеспечения уголовного преследования финансирования терроризма, а также замораживания и конфискации террористических активов. Базовым условием для реализации таких мер является криминализация финансирования терроризма, предусмотренная Специальной рекомендацией II ФАТФ.
Специальная рекомендация II состоит из двух частей, в соответствии с которыми каждая страна должна:
1) признать в качестве уголовно наказуемого деяния финансирование терроризма, террористических актов и террористических организаций;
2) обеспечить отнесение финансирования терроризма к числу правонарушений, предшествующих отмыванию денег.
Пояснительная записка к Специальной рекомендации II ФАТФ в части определения состава финансирования терроризма в основном базируется на положениях Международной конвенции "О борьбе с финансированием терроризма".
В связи с отсутствием в международном праве универсального определения понятия "терроризм" в Международной конвенции дается ссылка на ряд международных договоров, определивших отдельные виды деяний террористического характера.
В Пояснительной записке ФАТФ вводятся применительно к Специальной рекомендации II определения терминов "террорист", "террористический акт" (раскрываемый также посредством ссылки на правонарушения, предусмотренные упомянутыми в Международной конвенции договорами) и "террористическая организация". Соответственно, под "финансированием терроризма" понимается финансирование террористических актов, террористов и террористических организаций.
Согласно указанной Конвенции (п. 1 ст. 1) и Пояснительной записке ФАТФ понятие "средства" (предоставляемые для совершения соответствующих правонарушений) означает активы любого рода, осязаемые или неосязаемые, движимые или недвижимые, независимо от способа их приобретения, а также юридические документы или акты в любой форме, в том числе в электронной или цифровой, удостоверяющие право на такие активы или участие в них, включая банковские кредиты, дорожные чеки, банковские чеки, почтовые переводы, акции, ценные бумаги, облигации, векселя, аккредитивы.
Состав преступления, заключающегося в финансировании терроризма, включает добровольное предоставление любым лицом любыми методами, прямо или косвенно, незаконно и умышленно, средств или осуществление их сбора с намерением, чтобы они использовались, или при осознании того, что они будут использованы, полностью или частично:
a) для совершения одного или нескольких террористических актов;
b) террористической организацией; или
c) индивидуальным террористом
(п. 3 Пояснительной записки).
ФАТФ поясняет, что введение уголовной ответственности за финансирование терроризма на основании таких формулировок, как "содействие и пособничество", "попытка" или "сговор", является недостаточным для реализации Специальной рекомендации II (п. 4 Пояснительной записки).
В то же время состав преступления финансирования терроризма распространяется на любые средства как законного, так и незаконного происхождения (п. 5 Пояснительной записки).
Согласно Международной конвенции (п. 3 ст. 2) и Пояснительной записке ФАТФ (п. 6) для того, чтобы какое-либо деяние составило такое преступление, как финансирование терроризма, необязательно, чтобы средства:
a) были фактически использованы для совершения террористического акта или покушения на такой акт; или
b) были связаны с конкретным террористическим актом.
Попытка совершения правонарушения, заключающегося в финансировании терроризма, также должна считаться преступлением (п. 4 ст. 2 Конвенции и п. 7 Пояснительной записки).
Кроме того, в соответствии с п. 5 ст. 2 Конвенции и п. 8 Пояснительной записки преступными должны считаться следующие действия любого лица:
a) соучастие в совершении какого-либо из преступлений, указанных в п. п. 1 и 4 данной статьи Конвенции или п. п. 3 и 7 Пояснительной записки;
b) организация других лиц или руководство ими с целью совершения какого-либо из указанных выше преступлений;
c) содействие совершению одного или нескольких преступлений, указанных выше, группой лиц, действующих с общей целью. Такое содействие должно носить умышленный характер и должно оказываться: