I) касается доходов, которые, как подозревается, являются результатом преступной деятельности и потенциального финансирования терроризма; или

II) требуется национальным законодательством или нормативными актами в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Первая категория раскрываемой информации относится к представлению финансовыми посредниками в ПФР сообщений о подозрительных операциях, возможно, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма, в соответствии с Рекомендацией 13 и Специальной рекомендацией IV.

Кроме того, национальным законодательством могут быть установлены требования о представлении в ПФР иной информации в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Такие требования могут распространяться, например, на операции с наличными денежными средствами в соответствии с Рекомендацией 19 или другие виды операций.

Получение информации ПФР непосредственно зависит от обязанностей, возлагаемых на финансовых посредников по представлению такой информации. В свою очередь, упомянутые обязанности характеризуются прежде всего следующими основными факторами: круг лиц, обязанных представлять информацию (финансовые учреждения, ОНФПП, иные лица), а также предмет информирования (подозрительные операции, операции с наличными средствами на крупные суммы и т.п.), а также перечень сведений, включаемых в сообщение. Указанные факторы с учетом развитости и масштабов национальной финансовой системы определяют объем информации, представляемой в ПФР, и должны приниматься во внимание при планировании возможностей ПФР по ее хранению и обработке.

Если указанные выше условия обычно устанавливаются законами, то порядок и форма представления информации финансовыми посредниками, а также формат сообщений могут определяться иными нормативными актами, в том числе издаваемыми непосредственно ПФР или с его участием.

В большинстве стран сообщения представляются в письменной форме, однако предусматривается также возможность подачи в экстренных случаях устных сообщений (например, по телефону). При этом обычно после представления сообщения в устной форме требуется его письменное подтверждение.

В некоторых странах сообщения можно представлять в электронной форме, что обеспечивает автоматизацию процессов их подготовки (заполнения) и передачи финансовыми посредниками, а также их приема, обработки и хранения ПФР. Это позволяет существенно сократить временные и финансовые потери для крупных финансовых учреждений, отправляющих значительное количество сообщений, и для ПФР. Вместе с тем очевидно, что не все страны и не все категории сообщающих лиц располагают ресурсами для автоматизации данного процесса.

Кроме того, при автоматизации процессов представления информации, предполагающей переход на стандартизированные формы электронных сообщений, крайне важно предусмотреть получение не только определенного набора сведений об операции и ее участниках, но и подробного объяснения причин, по которым эта операция признана подозрительной.

Возможность получения максимально полной информации имеет большое значение для эффективного выполнения второй базовой функции ПФР - анализа. В этой связи серьезным преимуществом располагают те ПФР, которым предоставлено право самим запрашивать информацию у финансовых посредников. Предметом запроса может быть дополнительная информация, необходимая для уточнения полученных от того же финансового учреждения сведений либо связанная с проводимым ПФР финансовым расследованием, основанным на сообщении другого финансового учреждения или запросе компетентных органов своей страны или зарубежного ПФР.

В определении ПФР право на запрашивание информации заключено в скобки и не является обязательным стандартом Группы "Эгмонт" и ФАТФ.

Вторая основная функция ПФР - анализ получаемой информации - заключается в оценке наличия достаточности оснований, в том числе с учетом уже имевшихся у ПФР или дополнительно полученных доказательств, для передачи соответствующих материалов для дальнейшего расследования или уголовного преследования.

Анализ получаемой ПФР информации может проводиться на различных стадиях и принимать различные формы. При этом в разных странах, в том числе в зависимости от типа ПФР, на практике имеются серьезные различия в том, где проходит грань между анализом, проводимым ПФР, и расследованиями, ведущимися правоохранительными органами.

Учитывая различия в объеме получаемой информации, некоторые ПФР анализируют все сообщения по мере их поступления, а другие на основе выработанных критериев определяют приоритетность сообщений и обрабатывают самые важные из них. В некоторых странах в связи с неспособностью ПФР оперативно проанализировать все поступающие сообщения доступ к раскрываемой финансовой информации предоставляется правоохранительным органам по мере ее поступления.

Среди критериев приоритетности информации могут быть выделены сообщения (запросы) национальных правоохранительных органов или зарубежных ПФР. После предварительной "фильтрации" полученной информации через "сито" критериев, те сообщения, которые не были отобраны для углубленного анализа, поступают в базу данных и могут быть востребованы на последующих этапах работы ПФР.

После отбора информации для углубленного анализа следует этап сбора дополнительной информации, относящейся к данному вопросу. В этих целях в соответствии с Рекомендацией 26 ПФР должен иметь прямой или опосредованный оперативный доступ к финансовой, административной и правоохранительной информации, которая ему необходима для должного осуществления своих функций, включая анализ сообщений о подозрительных операциях.

По итогам анализа либо составляется подробное досье о признаках отмывания денег или финансировании терроризма, которое направляется в правоохранительные органы, либо оформляется заключение об отсутствии оснований для дальнейшей передачи материалов.

При большом объеме поступающей в ПФР информации возникает необходимость в электронных средствах ее хранения и обработки. Скорость обработки данных имеет принципиальное значение для эффективности системы ПОД/ФТ, и автоматизированные базы данных и аналитические инструменты играют важную роль в достижении этой цели. Вместе с тем необходимо учитывать, что автоматические средства и программные продукты могут только облегчить работу аналитиков, но не заменить ее.

В аналитической деятельности ПФР можно выделить три уровня: тактический, оперативный и стратегический.

Тактический анализ заключается в сборе данных, необходимых для доказательства правонарушения, и сопутствующих фактов, относящихся к его совершению. В процессе тактического анализа сведения, полученные от представляющих сообщения лиц, сопоставляются с информацией, которая имеется в базе данных ПФР или может быть получена из других источников. После получения СПО проводится сбор дополнительной информации об участниках подозрительной операции и других элементах конкретного дела, чтобы заложить основу для дальнейшего анализа. Основными источниками такой дополнительной информации являются:

- собственная база данных ПФР;

- общедоступные источники (реестры компаний, публикуемые финансовые отчеты, телефонные справочники и т.п.);

- базы данных государственных органов, в том числе надзорных и правоохранительных;

- финансовые учреждения и ОНФПП (если ПФР уполномочено запрашивать у них дополнительную информацию);

- ПФР других стран.

Оперативный анализ служит для поддержки процесса расследования и представляет собой формулирование различных гипотез относительно возможной деятельности подозреваемых лиц для подготовки оперативной разведывательной информации. В ходе оперативного анализа ранее полученная тактическая информация используется для построения моделей поведения, выявления новых целевых объектов, взаимосвязей между подозреваемым и его возможными сообщниками, построения следственных версий, криминальных характеристик и, по возможности, прогнозов будущего поведения. В результате оперативного анализа получаемая ПФР информация преобразуется в оперативные разведывательные данные, которые могут быть переданы в правоохранительные органы для принятия дальнейших мер.

Стратегический анализ представляет собой процесс формирования совокупности знаний, используемых для определения общих направлений работы ПФР в будущем. Основная особенность стратегического анализа состоит в том, что его предметом являются не отдельные дела, а новые проблемы и тенденции. Сфера стратегического анализа может быть узкой или широкой в зависимости от потребностей и поставленных задач, включая, например, выявление криминальных схем в определенных группах и секторах или изучение новых типологий преступной деятельности на национальном или международном уровнях. По результатам стратегического анализа может быть сделано заключение о необычном характере или объеме операций в определенном сегменте финансового сектора или конкретном регионе, что послужит основанием для дальнейших действий ПФР, а также надзорных или правоохранительных органов.

Третьей основной функцией ПФР является дальнейшая передача раскрываемой информации. Способность ПФР оперативно передавать проверенную финансовую информацию и другие связанные с ней сведения имеет решающее значение для обеспечения действенности национальной системы ПОД/ФТ и ее способности к международному сотрудничеству.

Функция ПФР по дальнейшей передаче информации включает два аспекта: представление информации компетентным органам внутри страны и международный обмен информацией с другими ПФР.

Если по результатам проведенного анализа полученных сведений сделан вывод о наличии связи операции (операций) с преступной деятельностью, ПФР обязано передать соответствующую информацию в компетентные органы для дальнейшего расследования или уголовного преследования. Кроме того, правоохранительные органы могут сами обратиться в ПФР с запросом о наличии у него информации, касающейся, например, конкретных лиц, в отношении которых проводится расследование.

Законодательство, регулирующее деятельность ПФР, обычно определяет рамки обязательства по направлению такой информации в правоохранительные органы. В большинстве стран информация, полученная ПФР от финансовых учреждений и ОНФПП, может использоваться только в конкретно определенных целях, таких как борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма. Как следствие, передача ПФР информации в правоохранительные органы может быть обусловлена наличием в ней признаков связи операций с данными составами преступлений.

Решение о том, какому конкретно органу направлять информацию, зависит от характера предполагаемого преступления и сфер компетенции действующих в стране правоохранительных органов.

Для эффективного выполнения возложенных на ПФР функций крайне важно наличие обратной связи с правоохранительными органами по результатам использования ими полученной информации.

Кроме правоохранительных органов ПФР может представлять определенную информацию и иным государственным органам, например, по вопросам статистики или в связи с надзорной деятельностью. В частности, ПФР может проинформировать регулирующий или надзорный орган о нарушении финансовым учреждением сроков представления информации для принятия соответствующих мер административного воздействия. Как правило, такая информация не содержит сведений конфиденциального характера.

Информационное взаимодействие между ПФР и национальными органами государственной власти регулируется законодательными и иными нормативными правовыми актами. В некоторых странах в этих целях используются также межведомственные соглашения или меморандумы о договоренности, в которых детализируются порядок и условия предоставления и использования информации.

Учитывая трансграничный характер преступной деятельности по отмыванию денег и финансированию терроризма, эффективное противодействие им требует тесного информационного взаимодействия компетентных органов разных стран, включая в первую очередь ПФР.

Обмен информацией между ПФР разных стран помогает им собирать разведывательную информацию и проводить анализ СПО. Процесс информационного обмена, осуществляемого между ПФР на базе принятых Группой "Эгмонт" Принципов, по специальным Защищенным компьютерным сетям протекает значительно быстрее, чем по существующим официальным каналам связи, используемым другими компетентными органами. Благодаря этому не только ПФР, но и взаимодействующие с ними правоохранительные органы имеют возможность безотлагательно получать от своих иностранных коллег информацию, необходимую для предупреждения, выявления и пресечения отмывания денег и финансирования терроризма.

Информационное взаимодействие между ПФР является одним из базовых компонентов международного сотрудничества в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, предусматриваемого, в частности Рекомендацией 40.

Помимо трех основных функций, которые характерны для всех ПФР, входящих в Группу "Эгмонт" (получение, анализ и дальнейшая передача информации), в некоторых странах на ПФР возлагаются дополнительные задачи в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Дополнительные функции не являются обязательными с точки зрения соответствия определению, принятому Группой "Эгмонт", однако, как правило, имеют существенное значение для обеспечения соответствия национальной системы противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма международным стандартам.

Среди дополнительных функций, поручаемых ПФР, можно выделить следующие:

- координацию деятельности иных органов исполнительной власти в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

- создание национальной информационной системы и ведение единой базы данных по вопросам противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

- осуществление надзора за соблюдением требований в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма финансовыми учреждениями и определенными нефинансовыми предприятиями и профессиями;

- приостановление операций, связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма, и замораживание счетов;

- обучение персонала учреждений, представляющих сообщения, по вопросам соблюдения требований в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

- повышение уровня осведомленности общественности в вопросах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

- проведение исследований для определения государственных приоритетов в борьбе с финансовыми преступлениями;

- составление статистической информации и отчетности по вопросам противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

- представление страны в международных программах, международных организациях и структурах по вопросам противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма;

- разработку проектов поправок в законодательство в целях его приведения в соответствие с международными стандартами в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Следует отметить, что имеющиеся у некоторых ПФР полномочия на осуществление оперативно-розыскной и следственной деятельности, а также других форм уголовного преследования обычно рассматриваются не в качестве дополнительных функций, а как важнейшие характеристики, присущие определенному типу ПФР и непосредственно связанные с выполнением ими основных функций по получению, анализу и передаче информации.

Типы подразделений финансовой разведки (ПФР).

Как было показано выше, в определении Группы "Эгмонт" и Рекомендации 26 ФАТФ установлены минимальные характеристики и основные функции ПФР. При этом ни Группа "Эгмонт", ни ФАТФ не определяют, какими конкретными правовыми механизмами должны обеспечиваться данные функции. Соответственно, отсутствуют и указания на определенную правовую модель ПФР, которой должны были бы следовать все страны.

Между тем исторически сложившиеся различия в правовом статусе и полномочиях ПФР, имеющихся во многих странах мира, создают определенные проблемы с установлением единых стандартов их внутренней деятельности, и в особенности с регулированием их информационного взаимодействия друг с другом.

Такая ситуация отражает признание сложного характера деятельности ПФР и права каждой страны выбирать наиболее оптимальную для ее правовой системы форму организации ПФР.

При всем многообразии существующих форм и моделей ПФР принято выделять следующие четыре основных типа:

- ПФР административного типа;

- ПФР правоохранительного типа;

- ПФР судебного или прокурорского типа;

- ПФР "смешанного" типа.

Хотя приведенный перечень не является исчерпывающим, он в целом отражает существующее положение и может использоваться в качестве основы для краткого анализа возможных вариантов правовой организации ПФР.

Подразделение финансовой разведки административного типа либо входит в структуру административного органа, либо подведомственно такому административному органу ("автономное" ПФР), либо является самостоятельным административным органом ("независимое" ПФР). Наиболее распространенная схема предусматривает создание ПФР в рамках или под надзором министерства финансов или центрального банка соответствующей страны.

Подразделение финансовой разведки административного типа выступает как некий "буфер" между финансовыми учреждениями и иными лицами, обязанными представлять информацию, с одной стороны, и правоохранительными органами - с другой, что позволяет обеспечить более доверительный характер отношений ПФР с сообщающими лицами и, как следствие, - более высокий уровень активности последних в предоставлении информации.

Вместе с тем, не являясь частью правоохранительной системы, ПФР такого типа обладает меньшими возможностями для сбора дополнительных доказательств и дальнейшей реализации своих материалов, в том числе из-за больших сроков их получения правоохранительными органами.

Примерами стран с ПФР административного типа являются Австралия, Бельгия, Испания, Канада, Нидерланды, Россия, США, Украина и Франция.

Подразделение финансовой разведки правоохранительного типа обычно создается в структуре правоохранительных ведомств, что представляет собой самый простой способ сформировать орган с соответствующими правоохранительными полномочиями.

Преимущества такого типа ПФР основаны на его тесном взаимодействии с правоохранительными органами, включая взаимный доступ к источникам информации, а также наличие у самого ПФР правоохранительных полномочий, в том числе по проведению оперативно-розыскных мероприятий и аресту активов.

Напротив, в том, что касается отношений с финансовым сектором и иными сообщающими лицами, ПФР правоохранительного типа может сталкиваться с определенными сложностями, в частности для получения дополнительной финансовой информации обычно требуется открытие официального расследования.

ПФР такого типа созданы, например, в Австрии, Венгрии, Германии, Великобритании, Швеции и Эстонии.

Подразделение финансовой разведки судебного или прокурорского типа создается в рамках судебной ветви государственной власти и чаще всего под юрисдикцией прокуратуры. Подразделение такого типа характерны для европейской континентальной правовой школы, при которой государственные обвинители являются частью судебной системы, а их полномочия распространяются также на следственные органы, что позволяет им руководить уголовными расследованиями и осуществлять надзор за ними.

Подразделение финансовой разведки данного типа может сразу начать расследование после получения сообщения о подозрительных операциях, а также незамедлительно осуществить необходимые процессуальные действия, связанные с арестом средств, задержанием подозреваемого, проведением обыска и т.п.

Подразделение финансовой разведки судебного или прокурорского типа может быть действенным в странах с жесткими законами о банковской тайне, раскрытие которой финансовыми учреждениями и обеспечение их сотрудничества требуют прямого участия органов суда или прокуратуры. В то же время оно может столкнуться с трудностями при обмене информацией с ПФР, не имеющим аналогичных полномочий.

Примеры создания подобных ПФР включают Кипр и Люксембург.

Подразделения финансовой разведки "смешанного" типа представляют собой различные сочетания рассмотренных выше типов организации с целью воспользоваться соответствующими преимуществами, например характеристик ПФР административного и правоохранительного типов.

Следует отметить, что в некоторых ПФР, относимых к категории подразделений административного типа, работают прикомандированные сотрудники различных регулирующих и правоохранительных органов, продолжая осуществлять полномочия своего основного ведомства.

К странам, создавшим ПФР "смешанного" типа, относятся Дания и Норвегия.