I) террористическими организациями, замаскированными под легальные структуры;

II) в качестве прикрытия для финансирования терроризма, в том числе с целью уклониться от мер по замораживанию активов;

III) для сокрытия тайного отвлечения средств, предназначенных для законных целей, на финансирование террористических организаций.

Наряду с финансовыми посредниками, корпоративными и иными юридическими образованиями преступники могут использовать в своих целях и другие структуры, включая некоммерческие организации. Правовая форма и регулирование таких организаций, создаваемых для благотворительных, религиозных, образовательных, социальных целей, может различаться в разных юрисдикциях. В связи с этим Специальная рекомендация VIII носит довольно общий характер и вместо конкретных предписаний содержит лишь описание рисков злоупотребления некоммерческими организациями.

Для оказания странам содействия в предотвращении таких рисков и угроз ФАТФ выпустила Сборник методических указаний по международной практике под названием: "Борьба с использованием некоммерческих организаций в противозаконных целях".

Контрольные вопросы к главе 2

1. Что такое режим превентивных мер в области ПОД/ФТ и кто его осуществляет?

2. Дайте определение "финансового учреждения".

3. Какие исключения допускает ФАТФ с точки зрения определения типов лиц, относимых к финансовым учреждениям?

4. Что такое надлежащая проверка клиентов?

5. На кого в соответствии с международными стандартами распространяются обязательства по идентификации и проверке личности?

6. В каких случаях финансовые учреждения должны принимать меры по работе с клиентами, включая установление и проверку личности клиентов?

7. Что включают в себя меры по надлежащей проверке клиента?

8. Охарактеризуйте Пояснительную записку к Рекомендации 5.

9. Приведите примеры клиентов с низким риском ОД/ФТ.

10. Приведите примеры видов операций, для которых могут быть приемлемы упрощенные меры по НПК.

11. В чем заключается значение ведения финансовыми учреждениями учетной документации?

12. Какую информацию необходимо фиксировать в соответствии с международными стандартами ПОД/ФТ при регистрации операций клиента?

13. Какую дополнительную информацию помимо требований ФАТФ должно получить страховое учреждение при регистрации операции клиента?

14. Дайте определение политического деятеля, используемое для целей ПОД/ФТ.

15. Какие дополнительные меры следует принимать финансовым учреждениям при работе с политическими деятелями?

16. В соответствии с Рекомендациями ФАТФ какие дополнительные меры следует принимать финансовым учреждениям в случае международных корреспондентских банковских или иных сходных отношений?

17. Обеспечение соблюдения каких критериев необходимо, если финансовое учреждение полагается на третью сторону с точки зрения НПК?

18. Дайте характеристику Рекомендации 11 ФАТФ.

19. В чем с точки зрения ПОД/ФТ заключаются особенности и сложности переводов денежных средств между финансовыми учреждениями с использованиями электронных средств?

20. Дайте определение банка-ширмы.

21. Какие последствия предусматривают Рекомендации 21 и 22 ФАТФ для стран, не выполняющих или не полностью выполняющих рекомендации ФАТФ?

22. Охарактеризуйте Рекомендацию 13 ФАТФ.

23. Какие новые элементы с точки зрения СПО содержатся в редакции Сорока рекомендаций ФАТФ 2003 г. по сравнению с предыдущими редакциями?

24. В чем заключается принципиальная важность положений Рекомендации 14 (a) ФАТФ?

25. В соответствии с международными стандартами что должны включать в себя внутренние программы ПОД/ФТ?

26. Приведите и охарактеризуйте перечень определенных нефинансовых предприятий и профессий.

27. В каких ситуациях ОНФПП обязаны выполнять требования НПК?

28. Охарактеризуйте режим профессиональной тайны для ОНФПП.

29. В чем заключается разница в подходах к установлению требований по регулированию и надзору для финансовых учреждений и ОНФПП?

30. Дайте определение Базовых принципов.

31. Какие регулирующие и надзорные меры предписывает применять в отношении ОНФПП Рекомендация 24 ФАТФ?

32. Какие превентивные меры предусматривают Рекомендации ФАТФ?

33. Охарактеризуйте Специальную рекомендацию IX ФАТФ.

34. Что такое неформальные или альтернативные системы перевода денежных средств?

35. Почему некоммерческие организации наиболее уязвимы с точки зрения финансирования терроризма?