Баланс коммерческого банка

АКТИВ	ПАССИВ
1 . Кассовая наличность	1 . Собственный капитал банка
2. Резервы	2. Депозиты до востребования
3. Предоставление кредитов (ссуд)	3. Срочные депозиты
4. Учет векселей	4. Кредиты, взятые у других банков
5. Покупка ценных бумаг	5. Выпуск облигаций и сберегательных сертификатов
6. Прочие активы	6. Прочие пассивы
100%	100%

Банк не может хранить все 100% своих ресурсов в качестве средства удовлетворения требований своих клиентов - вкладчиков. Он в данном случае не будет получать доход, поэтому он оставляет в резерве для этих целей только часть депозитов. Таким образом, современная банковская система - это система с частичным резервным покрытием: часть своих вкладов банки обязательно хранят в виде резервов (беспроцентных вкладов) в центральном банке страны, и только остальные используются для выдачи ссуд.

Резервы коммерческих банков делятся на обязательные (минимальные) резервы и избыточные. Обязательные резервы определяются как часть депозитов в соответствии с нормой обязательных резервов.

Норма обязательных резервов rr_обяз устанавливается ЦБ страны. По этой норме коммерческие банки определяют размер своих обязательных резервов:

R_обяз = D· rr_обяз,

где

R_обяз - обязательные резервы коммерческого банка,

D - все депозиты коммерческого банка.

rr_обяз - норма обязательных резервов, то есть та доля депозитов коммерческого банка, которую он обязан перечислить в ЦБ без права выдачи и без возможности получить на эту сумму доход. Из сказанного выше:

(rr_обяз.) = (обязательные резервы/депозиты) • 100%

Эта норма влияет на способность коммерческих банков увеличивать предложение кредитных денег по сравнению с первоначальными вкладами.

Если из общей суммы депозитов D вычесть обязательные резервы R_обяз, то получим величину, которую банк может выдать в кредит, т.е. величину его кредитных возможностей (кредитный потенциал) K_в:

K_в = D – R_обяз = D - D ^. rr_обяз = D (1 - rr_обяз)

Если банк выдает все эти средства в кредит, то он использует свои кредитные возможности полностью. Однако банк может часть средств, которые он мог бы дать в кредит, оставить у себя в виде резервов. Эта величина составляет избыточные резервы банка R_изб. Сумма обязательных и избыточных резервов представляет собой фактические резервы банка:

R_факт = R_обяз + R_изб

Создание денег коммерческими банками. Банковский мультипликатор.

Процесс создания денег коммерческими банками называется депозитным расширением или депозитной мультипликацией. Он происходит в том случае, если в банковскую сферу попадают деньги и увеличиваются депозиты коммерческого банка, часть которых банк выдает в кредит. Если депозиты уменьшаются (клиент снимает деньги со своего счета), то происходит противоположный процесс – кредитное сжатие.

Допустим, в некоторой стране не было денег, но был Центральный банк. Он напечатал деньги в размере 10000$ и передал их гражданину А. Гражданин А поместил полученные деньги на счет в банке №1. Дополнительно в качестве условия примем, что норма обязательных резервов в стране составляет 10%, т.е. rr= 10%. Тогда балансовый отчет банка №1 будет иметь вид:

АКТИВ	ПАССИВ
Резервы 1000$ Кредит 9000$	Депозит 10000$
10000$	10000$

Банк №1, в свою очередь, будет хранить в Центральном банке обязательные резервы в размере 1000$, а также может отдать в ссуду оставшиеся 9000$ гражданину Б. Эту сумму гражданин Б. положит на счет в банке №2. При этом предложение денег увеличилось на 10000$+ 9000$. Балансовый отчет банка №2 будет иметь вид:

АКТИВ	ПАССИВ
Резервы 900$ Кредит 8100$	Депозит 9000$
9000$	9000$

В этом случае 900$ банк №2 будет хранить в Центральном банке, а остальные 8100$ отдаст в ссуду гражданину В, который разместит ее в банке №3. Соответственно, предложение денег увеличится на 10000$+9000$+ 8100$. Балансовый отчет банка №3 будет иметь вид:

АКТИВ	ПАССИВ
Резервы 810$ Кредит 7290$	Депозит 8100$
8100$	8100$

810$ банк №3 будет хранить в Центральном банке, а 7290$ вновь отдаст в ссуду гражданину Г., который разместит полученные деньги в банке №4. Таким образом, предложение денег вновь увеличится и будет составлять 10000$+ 9000$+ 8100$+7290$ и т.д. до тех пор, пока сумма резервов, хранящихся в Центральном банке, не достигнет 10000$.

Итак, предложение денег, созданное в результате кредитной мультипликации, будет равно:

10000+9/10•10000 + (9/10)² •10000 + ……………… + (9/10)ⁿ •10000, т.е.

сумме бесконечно убывающей геометрической прогрессии со знаменателем (9/10) и первым членом 10000.

M_s = 1 / (1 - 9/10) – 10000 = 1/0,1•10000 = 100000$

В этом случае определяется по формуле суммы членов бесконечно убывающей геометрической прогрессии.

Дополнительное предложение денег, возникшее в результате появления нового депозита, определяют по формуле:

Ms = 1/rr_обяз. ^. D,

где rr_обяз. – норма обязательных резервов, D – первоначальный вклад.

Коэффициент 1/rr_обяз. называется банковским мультипликатором, который показывает во сколько раз предложение Мs превышает первоначальный депозит.

Центральный банк, осуществляющий контроль за предложением денег, не может непосредственно воздействовать на всю величину предложения денег, состоящего из наличных денег и депозитов до востребования:

M = М₀ + D,

так как не определяет величину депозитов, (это делает население). Он регулирует только величину наличности М₀ (поскольку сам пускает ее в обращение) и величину обязательных резервов коммерческих банков R (так как они хранятся на его счетах), т.е. денежную базу.

Денежная база (monetary base) или деньги повышенной мощности B – это сумма наличности и резервов, контролируемых Центральным банком:

B = М₀+ R

Контроль и регулирование денежной массы в стране Центральный банк может осуществлять через регулирование величины денежной базы, поскольку денежная масса представляет собой произведение величины денежной базы на величину денежного мультипликатора:

Ms = m_ден. ^. B

Чтобы вывести денежный мультипликатор, необходимо учесть соотношение, в котором население хранит деньги в виде наличности М₀ и на банковских счетах (депозитах D), называемое нормой депонирования cr (currency-deposit ratio – отношение наличности к депозитам):

cr = М₀ / D

Поскольку М₀ = cr ^. D, а R = rr ^. D, то можно записать:

M = М₀ + D = cr ^. D + D = (cr + 1) D;

B = М₀ + R = cr ^. D + rr ^. D = (cr + rr) D.

Разделив первое уравнение на второе, получим:

M / B = (cr + 1) D / (cr + rr) D = (cr + 1) / (cr + rr),

отсюда

M = (cr + 1) B / (cr + rr),

где (cr + 1) / (cr + rr) – денежный мультипликатор или мультипликатор денежной базы, т.е. коэффициент, показывающий, на сколько увеличится (сократится) денежная масса при увеличении (сокращении) денежной базы на единицу:

m_ден = _M / _B = (cr + 1) / (cr + rr).

Если предположить, что наличность отсутствует (М₀ = 0) и все деньги обращаются только в банковской системе, то из денежного мультипликатора получим банковский мультипликатор:

m_банк = 1 / rr.

Величина денежного мультипликатора зависит от нормы резервирования и нормы депонирования. Чем они выше, т.е. чем больше доля резервов, которую банки не выдают в кредит и/или чем выше доля наличности, которую хранит население на руках, не вкладывая ее на банковские счета, тем меньше величина денежного мультипликатора.