- •1. Банковские, межбанковские объединения
- •2. Учет нематериальных активов и материальных запасов (сч.609, 610).
- •3. Электронные банковские услуги.
- •4. Структура плана счетов банка. Базовые принципы строения плана счетов.
- •5. Порядок регистрации и лицензирования кредитной организации.
- •6. Организация и учет кредитов полученных от других банков (сч.312, 313, 314, 317, 318, 914).
- •7. Классификация и общая характеристика банковских операций.
- •8. Годовой отчет и подготовка к нему. Бухгалтерская отчетность банка.
- •9. Порядок осуществления переводов без открытия счета в Сбербанке России. Блиц-переводы в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.
- •10. Учет операций по выпуску собственных ценных бумаг (сч.520, 521, 522, 907).
- •11. Источники формирования доходов и прибыль кредитных организаций
- •12. Структура баланса. Четыре типа хозяйственных операций.
- •13.Банковские риски и методы их минимизации
- •14. Учет операций по кредитованию других банков. (сч.320, 321, 324, 325).
- •15. Ресурсы коммерческих банков. Собственные средства кредитных организаций.
- •16.Учет операций с бланками строгой отчетности и разными ценностями. (сч.91207, 91202, 91203).
- •17. Депозитные операции коммерческих банков.
- •18.Учет срочных операций (сч. Главы г)
- •19. Общая характеристика безналичных расчетов в кредитных организациях.
- •20.Учет основных средств банка (счет 604,60601, 607).
- •21. Порядок распоряжения вкладами физических лиц в Сбербанке России.
- •22. Учет финансовых результатов деятельности банка (сч.108, 109, 708). Учет фондов (сч.107) и добавочного капитала (сч.106).
- •23. Методы определения кредитоспособности заемщиков.
- •24. Особенности бухгалтерского учета операций с иностранной валютой. Учет операций по переоценке средств в иностранной валюте.
- •25. Операции коммерческих банков с ценными бумагами.
- •26.Учет расчетов с дебиторами. Учет расчетов с кредиторами (счет 603).
- •27. Залоговые операции коммерческих банков. Выдача гарантий и поручительств. Цессия.
- •28. Учет факторинговых операций (сч.47401, 47402). Учет доверительных операций кредитных организаций
- •29. Поручения вкладчиков о списании денежных средств со вкладов физических лиц в Сбербанке России.
- •30. Учет операций с ценными бумагами других эмитентов (сч.501-509, 908).
- •31. Особенности предоставления долгосрочных кредитов коммерческими банками.
- •32. Учет гарантийных операций с векселями (сч.60315, 91404). Учет операций по предоставлению вексельного кредита.
- •33. Межбанковское кредитование. Консорциальные кредиты, предоставляемые коммерческими банками.
- •35. Потребительские кредиты коммерческих банков.
- •36. . Учет расчетов по корреспондентским счетам и путем клиринга. Учет расчетов через ркц.
- •37. Порядок осуществления переводов вкладов физических лиц в Сбербанке России.
- •38.Учет доходов и расходов банка (сч.706, 707, 613, 614).
- •39. Ипотечные кредиты коммерческих банков.
- •40. Учет операций по дисконтированию векселей.
- •41. Вексельные кредиты, предоставляемые коммерческими банками.
- •42. Организация и учет расчетов с использованием платежных поручений.
- •43. Лизинг – преимущества, виды.
- •44. Учет депозитных операций физических и юридических лиц.
- •45. Характеристика основных видов вкладов в Сбербанке России.
- •46. Организация синтетического учета. Организация аналитического учета. Порядок нумерации лицевых счетов.
- •47. Порядок проведения идентификации и установление статуса вкладчиков.
- •48.Учет кассовых операций(сч.20202, 20207, 20208, 20209).
- •49. Инвестиционные операции коммерческих банков.
- •50. Учет операций по кредитованию юридических лиц.
- •51. Брокерские операции коммерческих банков.
- •52. Учет операций по кредитованию физических лиц.
- •53. Операции доверительного управления в кредитных организациях.
- •54. Учет операций по формированию уставного капитала банка (сч.10207, 10208, 105).
- •55. Депозитарная деятельность кредитных организаций
- •56. Учет расчетных операций(сч.405, 406, 407, 408).
- •57. Операции банков с наличной иностранной валютой и чеками.
- •58.Учет расчетов с филиалами (сч.303).
- •59. Операции коммерческих банков с драгоценными металлами и камнями.
- •60. Характеристика оборотной ведомости и баланса.
- •78.Провести идентификацию банковской карты visa classic.
- •82.Провести идентификацию банковской карты visa gold.
- •80. Провести идентификацию банковской карты visa electron.
- •81.Провести идентификацию банковской карты maestro.
- •79.Провести идентификацию банковской карты mastercard standard.
- •83.Провести идентификацию банковской карты mastercard gold.
3. Электронные банковские услуги.
Электронный банкинг - это система удаленного доступа к банк услугам, позволяющая из дома, офиса и любого другого места, где есть Интернет, мобильная связь или стационарный телефон, получать информацию о состоянии счета и осуществлять различные платежи. Интернет банкинг позволяет клиентам обслуживаться в банке по Интернет- каналам удаленного доступа без личного присутствия в банке. Мобильный банкинг дает возможность совершать некоторые операции с помощью мобильного телефона, а также получать информацию справочного характера в виде SMS- сообщений. Телебанкинг - банковский сервис, основанный на использовании возможностей телефонов с тональны набором номера.
Для работы в системе интернет банкинга необходимо подключить эту услугу в офисе банка и иметь возможность выхода в Интернет через совместимый браузер. Управление счетом возможно из любой точки мира, с любого компьютера, подключенного к Интернету. Подключение и обслуживание в интернет-банкинге, как правило, бесплатное. Процедура подключения: Подписание договора "Об обслуживании в системе Интернет-банкинг"; Получение паролей для доступа.
В СБ-Сбербанк Онлайн, в ВТБ-Телебанк, в Альфабанке-Альфа-клик. Возможности интернет-банкинга позволяют:
1. Перевод средств со счета 2,Платежи со счета; 3,Погашение кредита со счета клиента по вкладу или с карточного счета;4,Оформление и отмена длительных поручений по счетам клиента (вкладным и карточным);5,приостановление операций по счету;6,открытие нового счета по вкладу в безналичном порядке; 7,закрытие счета по вкладу с переводом средств на действующий счет; 11,блокировка карты; 12,получение информации по ОМС; 14,получение информации о лимите доступных средств по карте и остатка средств по вкладу 16,получение отчета по счету карты на адрес электронной почты;17,получение информации по кредиту;18,создание шаблонов переводов и платежей и др
Система Мобильного банкинга позволяет при помощи мобильного телефона (получения SMS сообщений) получать клиенту следующие банковские услуги:1,получать сообщения о поступлениях и списаниях средств с банковских карт;2,получать информацию о доступном лимите по картам;3,возможность с помощью мобильного телефона самостоятельно поставить карточку в стоп-лист в случае кражи или утери. В последнее время получили развитие технологии WAP и SMS банкинга - дополнение к системе интернет банкинга, позволяющее проводить операции при помощи мобильного телефона, имеющего функцию доступа к Интернету.
Система телефонного банкинга позволяет держателям банковских карт, при помощи кнопочного телефона с тональным режимом набора номера, получать следующие банковские услуги:1,прослушать или получить на факс информацию о текущем состоянии счета карты;2,прослушивать информацию о курсах валют, и ставках размещения средств на депозитах и других услугах банка;3,получить выписку по карточному счету на факс;4,самостоятельно поставить карту в стоп-лист в случае кражи или утери.5,Выполнять платежи со счета карты за коммунальные услуги.
Для клиента «+» интернет банкинга: может получать необходимую информацию и совершать массу операций по своим счетам, не выходя из дома; простота исп-ния, оперативность. Именно универсальность механизма интернет-банкинга делает его доступным как для частных лиц, так и для предприятий, где возможности интернет-банкинга позволяют повысить эффективность и оперативность управления денежными потоками.
«+» для КО – сниж-е операционных издержек, сниж-е себ-ти обраб-ки док-тов, более широкий охват клиентской базы, автоматизация работ, экономичность, возможность работы в круглосуточном режиме, автоматическое отслеживание рисков, абонентская плата за услуги эл банк-га. Расходы банка: одоразовые (покупка системы эл банкинга, сервисного оборуд-я) и регулярные (оплата техподдержки и з/п спец-тов)
Проблемы: число интерет-пользователей в регионах ограничего из-за отсут-я дешевых и скоростных каналов связи, недостаток квалиф-ных кадров, неотрегул-ть зак-ва, отсут-е унифицир-х и стандарт-х треб-й к разраб-кам.