33. Межбанковское кредитование. Консорциальные кредиты, предоставляемые коммерческими банками.

Межбанк кред-ние — это привлеч-е и размещ-е на договорных началах банками между собой свободных ден р-сов в форме вкладов и кредитов. Виды:

-централизованные (кредиты от ЦБ)-ломбардные, овернайт, однодневные расчетные, кредиты, предоставляемые под залог векселей, гарантий, поручит-в;

-кредиты, предоставляемые банками друг другу-при кор отношениях (бланковый, овердрафт, блокирование ср-в, срочный депозит) и обычные клиенты (оформ-ние кред договора после анализа кред сделки)

-межбанк рынок - на нем происходит продажа ден ср-в, мобилизованных другими КОциями.

Кредиты ЦБ предоставляются КБ в порядке фин-ния и на конкурсной основе.

Ломбардные кредиты предоставляются под залог гос ц/б, внесенных в ломбардный список. Сумма кредита зав-т от коэф-та (1-0,8), макс срок кредита 30 календ дн (если кредит получают по заявкам), % ставку устанавливает ЦБ. Ломбард кредит можно получить по заякам банка и по рез-там аукциона ЦБ. Аукционы могут проводиться 2 сп-бами: американским и голландским. В «Веснике Банка Р» публикуются сведения о сп-бе проведения аукциона, о сроках кредита и о сумме, выносимой на аукцион. Банки, желающие принять участие в аукционе, предоставляют заявки, в которой указ-ют сумму кредита и % ставку. Полученные заявки ЦБ сортирует, начиная с макс-ной % ставки. Последняя ставка, вошедшего банка в список удовлетворенных заявок, наз-ся ставкой отсечения. При америк сп-бе все вошедшие заявки удовлетворяются по ставке, указанной ими в заявке (т.е по наивысшей), а при голландск сп-бе - по ставке отсечения.

Кредиты «овернайт» предоставляются ЦБ для завершения банком расчетов в конце опер дня путем зачисл-я на кор счет банка суммы кредита и проведения спис-я ср-в с его кор счета по неисполненным плат док-там, находящимся в РКЦ.

Однодневный расчетный кредит оформ-ся под залог ц\б сроком на 1 опер день. Кредит не пролонгируется, в случае необходимости переоформляется в овернайт, % ставка равна ставке рефин-ния.

Кредиты, предоставляемые под залог векселей, гарантий, поручит-в: Залоговый вексельн кредит –банк вексель закладывается в ЦБ на опред срок с последующим выкупом после погашения ссуды. Гарантийный кредит - кредит, который предоставляется КБом путем выдачи поручит-ва или гарантии, т.е. банк берет на себя обяз-ва в случае неуплаты клиентом в срок причитающихся с него платежей произвести платеж за счет своих ср-в

В договоре об установлении кор отношений часто предусмативается возможность овердрафта (кредит-е счета при недостаточности на нем ср-в в пределах лимита). Часто банки оформ-ют кредиты как срочные межбанк депозиты или блокирование ср-в на счете (исп-ние кор счета банка для блокировки ср-в на опред срок). Кредит м.б. предоставлен без обеспеч-я-бланковый (срок от 1 до 2 мес).

Если банки не поддерживают кор отношений, то банк-кредитор тщательно оценивает кредитосп-ть банка-заемщика, анализ-ет кач-во обеспеч-я. Размер % ставки опред-ся в кредит договоре и, как прав, это рыночные % ставки.

Сотрудничество на рынке межбанк кред-ния оформ-ся генеральн соглашением- это согласие участников о предоставлении друг другу краткоср (от 1 до 30 дн) межбанк кредитов на взаимовыгодной основе.

Консорциум - временное объединение на договорной основе различных ком-ких ед-ц, втч банков, для финн-ния крупномасштабных инвестиционных, внешнеэк-ких и др проектов. В рамках такого объединения риск, связанный с долгоср кред-нием, распределяется между участниками, что позволяет банкам — членам консорциума поддерживать свои резервы на более низком уровне.

Консорциальный кредит — это кредит, предоставляемый консорциумом банков одному или нескольким заемщикам. Он используется, когда объем кредита или кредитный риск слишком велик для одного банка. Заемщиками консорциальных кредитов могут быть любые хоз субъекты, вкл-я банки и гос-во.

При объединении в консорциум один из банков-участников выступает в роли банка-руководителя. Именно этот банк на начальном этапе является организатором и выполняет управленческие функции. В роли такого банка обычно выступает опытный, устойчивый, крупный банк, имеющий высокий рейтинг в банковской системе. Условие принятия банков в консорциум -их согласие на мин-ный размер участия, который зав-т от объема предоставляемого кредита и степени риска по данной кредит операции. Правоотношения по консорциальному кредиту регул-ются: консорциальным и кредитным договором; договором залога и поручительства.

При наступлении сроков погашения кредита заемщик возвращает консорциуму сумму осн долга с %, а также возмещает все издержки по орг-ции и осущ-нию кредитной операции. Банки-участники получают суммы в погашение кредита, %ы по нему и комиссионное вознаграждение пропорционально их участию в консорциальной операции. Банк — руководитель консорциума получает вознаграждение за орг-цию и руководство консорциумом.

34. Организация кассовых операций. Режим работы и устройство денежного хранилища.Касс опер-тадиц БО, связанные с приемом и выдачей нал ден ср-в клиентам банка. Все орг-ции должны хранить свободные ден ср-ва в КО.

Ден наличность сдается орг-циями путем инкассации спец службой, почтовым переводом или непосредственно служащим. Порядок и сроки сдачи наличных устанавливаются КО каждой орг-ции по согласованию с их рук-лями:

1)где имеются КО или орг-ции связи — ежедневно в день поступления наличных в кассы орг-ций;

2)для орг-ций, которые в силу своей деят-ти и режима работы, при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы КО не могут ежедневно в конце раб дня сдавать наличные в банк или орг-цию связи — на следующий день;

3) где нет банков или орг-ций связи— один раз в несколько дней.

В кассах орг-ций могут храниться наличные в пределах лимитов. Лимит остатка наличных в кассе устанавливается КО ежегодно всем организациям, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты. Ор-ции обязаны сдавать в КО сверхлимит излишки. Орг-ции могут хранить в своих кассах наличные сверх лимитов только для выдачи з/п, на выплаты соц хар-ра и стипендии не более 3х раб дн (для Крайнего Севера— до 5 дн). Орг-ции не им права накапливать в своих кассах наличные для осущ-ния предстоящих расходов.

Для опред-я объема поступлений нал ден ср-в в кассы КОций составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.

КО осущ-ют проверки соблюдения орг-циями порядка ведения касс операций и работы с ден наличностью. Для проверки: 1)выбираются сведения о произведенных операциях по зачислению наличных и их списанию; 2)уточняется сумма лимита кассы; 3)наличие разрешения на расходование денег из кассы орг-ции; 4) порядок и сроки сдачи выручки в КО.

В ходе проверки орг-ции рассм-ется: 1)полнота оприходования наличности; 2)полнота сдачи ден ср-в в кассу; 3)сверяются суммы и даты сдачи наличных в банк; 4)соблюдение условий расходования поступающих в кассу орг-ции наличных; 5)соблюдение предельных сумм расчетов наличными между юр лицами; 6)соблюдение лимита кассы.

Справка по рез-там проверки сост-ся в 3х экз. и подписывается руководителем, главбухом и проверяющим из КО.

Рез-ты проверки в 3хдневный срок рассм-ются руководителем КО или его замом. После этого 3ий экз справки передается орг-ции, 2ой — остается в банке. При нарушении порядка работы с наличностью 1ый экз справки направляется в налоговую для опред-ния мер ответ-ти.

Прием наличных от орг-ций в кассу производится по объявлениям на взнос нал (ф 0402001), состоящим из объявления на взнос нал, ордера и квитанции. При соот-вии сумм касс раб-к подписывает объявление, ордер, ставит печать на квитанции и выдаст ёе вносителю. Объявление касс раб-к оставляет у себя, ордер передает соот-ющему бух раб-ку.

Выдача наличных орг-циям с их банк счетов производится по ден чекам. Для получ-я наличности клиент предъявляет ден чек бух раб-ку. После проверки клиенту выдается контрольная марка от ден чека для предъявления в кассу.

Прием и выдача наличности физ л по производятся по прих и расх касс ордерам, в которых ука­з-ся персональн данные клиента, позволяющие его идентифицировать и отраженные в заключенном с ним договоре банк вклада.

Банк ден хранилище предназначено для хранения основного запаса нал денег и ценностей. Ден хранили­ще оборудовано в соот-вии с требованиями. Все инструктивные док-ты по орг-ции и режиму рабо­ты хранилища разрабатываются Банком Р. В соот-вии с ними, хранилище должно быть расположено внутри здания банка, и не должно иметь выхода на улицу. С 3х сто­рон хранилища должны быть хорошо просматриваемые ко­ридоры. Дверь должна быть двойной. Наружная дверь должна иметь 2-3 замка, ключи от них хранятся у 3 отве­т-ных лиц:- Ключ от замка № 1 — у заведующего хранилищем.- Ключ от замка № 2 — у главного бухгалтера.- Ключ от замка № 3 — у руководителя банка. В течение всего опер дня хранилище должно быть закрыто и опечатано. Запасные ключи от хранилища хранятся в опечатанном пакете с описью в РКЦ или в другом КБ. Если один из ключей был утерян, то необходимо заменить секрет зам­ка. Если одно из ответ-ных лиц увольняется, проводится инвентаризация хранилища. В банковском денежном хранилище содержатся: 1.Нал деньги в нац валюте.2.Нал деньги в ин валюте по видам валют.3.Ц/б по видам и по номиналу.4.Драг ме.5.Бланки строгой отчетности по видам.6.Ветхие нал деньги до уничтожения. 7. Разные документы. Внутри хранилища установлены металлические стеллажи, нес­гораемые шкафы, сейфы, исп-емые для хранения ден ср-в и ценностей. Все внесенные и вынесенные из хранилища ценности регистри­руются в спец журналах (Книги учета ф.№№04020118, 280 и "Акт приема-передачи наличных денег" ф.№403).