3.4 Прогноз потенциального роста продаж с помощью модели сбалансированного роста

Спрогнозируем потенциальный рост продаж¹⁹ предприятия на второй год деятельности:

Т.е. потенциально мы можем увеличить объем продаж на 300%, но, учитывая спрос и располагаемые средства, увеличение примем в 1,7 раз (на 70%).

Спрогнозируем цены по кварталам:

Средняя цена продажи			(4,7+5,4+3+3,5+4,5+18+,5) / 7					5,66
			1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	год
Инфляция			1,04	1,03	1,04	1,06	1,18
цена			5,88	6,06	6,30	6,68	6,68
Средняя цена оптовой закупки			(4+4,5+2,5+2,92+3,75+15+0,2) / 7					4,70
			1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	год
Инфляция			1,02	1,015	1,02	1,03	1,09
цена			4,79	4,86	4,96	5,11	5,11

Спрогнозируем выручку и затраты с учетом инфляции и предполагаемого роста объема продаж: S = 3015560 * 1,7 * 1,18 = 6059213 руб.;

Затраты = 4914560 руб, в том числе:

закупка и доставка = 2550720 * 1,7 * 1,09 = 4726484 руб.;

электроэнергия = 20698 * 1,7 * 1,09 = 38353 руб.;

заработная плата = 54000 * 1,7 * 1,09 = 100062 руб.;

единый социальный налог = 100062 * 35,6% = 35622 руб.;

амортизационные отчисления = 14039 руб.

Запасы продукции

Потребность в продукции на неделю с учетом роста объема продаж и инфляции составят:

(100 пакетов муки * 15 руб./ пакет + 1000 полиэтиленовых пакетов * 0,2 руб. / шт.) * 1,7 * 1,09 = 3150 руб.

Среднесуточная потребность = 3150 / 7 = 450 руб.;

Время срочной поставки = 0,13 дня, тогда

З_min = Среднесуточная потребность продукции * Срок срочной поставки = 450 * 0,13 = 58,5 руб.

З_max = З_min + Партия поставки = 58,5 + 3150 = 3208,5 руб.

Срок поставки партии продукции = 0,25 дня, тогда

З_{точки заказа} = Среднесуточная потребность продукции * Срок поставки = 450 * 0,25 = 112,5 руб.

Отчет ао о прибылях и убытках «Ирэн» на второй год деятельности

Выручка от продажи товаров			6059645
Себестоимость проданных товаров			4914560
Валовая прибыль			1145085
Налог на прибыль			274820
Чистая прибыль			870265