По дисциплине «Страхование»

1) Эконом-я сущность страхования и функции страхования С. – совокупность особых замкнутых перераспред-ных отн-ний м\у участниками С. по-поводу фор-ния засчет ден. ср-в, целевого страхового фонда, преднач-го для возмещения возм-ого чрезвычайного ущерба, а так же для оказания ден. помощи гражданам. Страхование (С) - это способ возмещения убытков, к-рые потерпело физ или юр лицо, поср-твом их распреде-ия м\у многими лицами (страховой совокуп-тью). Возмещение убытков произв-тся из ср-тв страхового фонда, к-рый нах-тся в ведении страх-й орг-ции (страховщика). Объективная потр-сть в С. обуславл-тся тем, что убытки подчас возникают вслед-е разрушит-ых факторов, вообще не подконтр-ных чел-ку, как, н-р, стих-ые бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созд-ый страх-й фонд м.б. источ-ом возмещ-я ущерба. 3 признака: случайный хар-р наступления неблагопр-го события, чрезвыч-сть нанесенного ущерба, объективная необх-сть предупреждения

Как эконом-я категория С. представляет систему эконом-х отн-ний, включ-ую совокупность форм и методов формир-ия целевых фондов ден ср-в и их использ-е на возмещение ущерба при различ рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении опр-ных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, ср-твом защиты бизнеса и благосостояния людей, а с др - видом деят-сти, приносящим доход. Источниками прибыли страховой орг-ции служат доходы от страховой деят-сти, от инвестиций временно свободных ср-ств в объекты произв-нной и непроизв-нной сфер деят-сти, акции п\п, банковские депозиты и т.д.

Функции: 1. С. имеет предупредительную функцию, связанную с использ-ием части ср-тв страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. 2. В страховании жизни категория С. в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам С. на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение ден-х сумм с помощью С на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым С. может иметь и сберегательную функцию. 3. Контрольная функция С. выражает свойство этой категории к строго целевому формир-ю и использ-ию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций С. и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соотв-вии с требованием контрольной функции осуще-ется фин-вый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. 4. Рисковая функция (есть только у С.) – самая важная. Выражается в возмещении риска.

2) Классификация в страховании (с.)

1. По целям страх. деят-сти (коммерч. и некоммерч. (обязат. мед.)

2. По уровню защиты трудящихся: С. от отраслевого риска, от риска п\п, от индивидуального риска.

3. По классу С.: С. огневое, транспорта, инженерное.

4. По форме орг-ции страхового дела: групповое, индивидуальное.

Так же выделяют отрасль С. – звено классфи-ции С., хар-шее, в широком смысле слова, С. жизни и здоровья чел-ка, мат. ценностей, обязательство страхователей перед 3ми лицами. Выделяют 3 осн. отрасли: а) личное, б) имущественное, в) С. ответственности. В ГК РФ выделяют 2 отрасли: личное и имущественное ( в кот вкл.С. ответ-ти)

Личное С. вкл. в себяслед. виды( часть отрасли С. хар-ется С. однород-х имущ-х интресов): 1. С. жизни, 2. С. от несч. случаев и болезни, и мед. С.

Имущественное С. вкл.: 1. С. наземного, воздушного, водного транспорта, 2. С. грузов, 3. С. финансовых рисков.

С. ответ-ти: 1. С. гражданской ответ-ти владельцев автотрансп-х ср-в. 2. С. ответ-ти перевозчиков. 3. С. профессиональной ответ-ти.

Развонидности С. – С. однородных объектов в опре-ном объеме страх-ой ответ-ти. 1. Разновидность личного С. – С. детей, С. бракосочетания, смешенное С. жизни, С. доп. пенсии идр. 2. Разнов-сть имущ. С. – С. строений, С. основных и оборотных ср-в., С. животных, С. от банкротства и др. 3. Разнов-сть С. ответ-ти: С. на случай приченения вреда в процессе хоз-й и профессион. деят-ти, С. от убытков в след-и в перерывах в произ-ве и др.

5. По форме и по способу включения в страх-е дело:

а) обязательное - прдусмат-ет обяз-ное участие гос-ва в С., обязывает юр и физ лица вкладывать деньги в С. Его принципы: -инициатором явл-ся госу-во, оно издает закон о страхован, -сплошной охват объектов, указ-х в законе. -автоматическое распространение на объекты (без согласия), указанные в законе, -действует независимо от уплаты страховой премии, -бессрочность обязательного С. -нормирование страхового обеспечения.

б) добровольное С. – основывается на желании страхователя заключить договор со страх. компании (с. то, что не застрах. обязат. С.) Его принципы- действует в силу законов и на добровольных началах, -добровольное участие в С. сторон, -выборочный охват добровольным С. обьектов, -строго оговоренные сроки начала и окончания договора, -зависит от уплаты страховой премии, ответ-ность страховщика наступает после получения страх. премии., -страх. обеспечение зависит от желания страхователя

3) Понятие страхового тарифа и принципы тарифной политики в страховании Страховой тариф (С.Т.)(тарифная ставка)(ден-ая плата страх-теля с еденицы страховой суммы) – цена страховой услуги, предостав-й страх-щиком. Устанавл-тся либо в %х к страховой сумме, иногда в абсолютной величине (в фонде обяз-ого мед страхования), либо в %х к фонду оплаты труда (в фонде соц страх-ния). С,Т, – основа страхового взноса страх-теля. Величина С.Т. зависит от рискованности вида страх-ния, она измеряется избыточностью страховой суммы. Тарифная ставка лежащая в основе страх. взноса наз-ся брутто-ставка (нетто-ставка+нагрузка(расходы на ведение дела, предупредительные мероприятия, отчис. в резервный фонд, прибыль.) Нетто-ставка предназ-на для формирования страх. фонда, его осн. части, кот. использутся для выплаты страх. возмещения = 90% брутто-ставки

Страуктра нетто-ставки в имущественном страх-ии = рисковый взнос + гарантийная надавка, в личном страх-ии + сберигательный взнос.

Систему матем-х и статистич-х методов с помощью, которых производиться исчисления страх-х тарифов – актуарными расчетами (лат. актуарин – счетовод) (исчисл-е матем. вероят-ти наступления страх. случая. частоты и степени тяжести послед-ий, исслед-е и групп-вка рисков)

Под тарифной политикой в страх-нии понимают систематическую работу страховой орг-ции по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела. Тарифная политика базируется на след принципах:

1. Принцип эквивалентности страховых отн-ний означает, что нетто-ставки должны максимально соотв-вать вероятности ущерба с тем, чтобы обеспечить возвратность ср-тв страхового фонда за тарифной период той совокупности страхователей, для к-рой рассчитывались страховые тарифы.

2. Принцип доступности страховых тарифов означает. Что страховые взносы страхователя не д.б. для него обременительными. Чрезмерно высокие тарифные ставки яв-тся тормозом развития страхования.

3. принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если тарифные ставки остаются неизменными длительное время, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика.

4. Принцип расширения объема страх-ой ответ-сти яв-тся приоритетным. Расшир-ие объема страховой ответ-сти выгодно как страх-телю, так и страховщику. Для страх-ия более доступ-ми становятся С.Т., для страх-щика обеспеч-тся снижение показ-ля безубыт-сти страх-й суммы.

5. Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей, безусловно, покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль.

4) Общая хар-ка страхового рынка и разновидности страховых компаний Страховой рынок (С.Р.) пред-ет собой особую соц-но-эконом-ую среду, в кот-ой действуют страхователи и старховщики, опр-ную форму эконом-х отн-ний, где объектом купли-продажи выступает страх-я защита, а также форм-ся спрос и предложение на нее. Основа развития С.Р.закл-тся в необход-ти обеспеч-я бесперебойности воспроизведения процесса путем оказания ден-ой помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагопри-х обстоят-тв. В широком смысле страховой рынок – это вся совокупность эконом-х отн-ий по поводу купли-продажи страх-го продукта.

Виды страховых компаний:

1. по хар-ру выполняемых операций страховые компании подразд-тся на специализ-ные (это личное либо имущ-ное страх-ние), перестраховочные и универсальные;

2. по принадлежности страховые компании разделяются на частные и публично-правовые, взаимные, гос-ные, акционерные (корпоративные) и правительственные;

3. по величине УК и объему поступления страховых платежей и др-м технико-эконом-м показателям, к-рые опр-ют их место на страховом рынке, страховые компании делятся на крупные, средние и мелкие.

4. по зоне обслуживания они подразделяются на местные, региональные, национальные (в отдельной стране) и международные (транснациональные) совокупность нац. и регион-х страх. рынков.)

5. В зависимости от масштабов спроса и предложения на страх. услуги: внутренний или местный рынок ( в к-ом есть спрос на страх. услуги, тяготеющие к удовлетворению с конкретными страх. компаниями), внений рынок – развиваеться за пределами внутреннего и объединяет смежные страх. компании, как в данном регионе, так и за его пределами., мировой рынок – спрос ипредложение в мастабе всего мирового страхования.

6. по отраслевому признаку: личного страх. имущ-го т страх. ответ-ти.

Первичным звеном страх-го рынка яв-ся страх. компания (страховщик (андеррайтер)- принимающая на себя за опр-ную плату мат. последствия риска страхователя (полисодержатель (физ или юр. лицо уплачивающее страх. взносы и вступающее в конкретные отношения с пердачей риска страховщику)) и возмещающего ущерб страхователю в случае наступления страх. случая). В процессе своей деят-ти страх. компания в праве воспользоавться услугами посредников: страх. агент – физ иногда юр лицо выполняющее от свого имени и по поручению страховщика, операции по заключению с населением договоров добровольного-личного и имущ-го страхования, а так же по приему от них страх-х платежей. Страх. брокер – физ или юр лицо зарегистрир. в установленнос порядке в кач-ве предприним-ля, осущ-го посреднеческую деят-ть по страх-ю от своего имени на основании поручения страх-щика (гос. регистрация)

рах. слу) и возмещающего ься исчисления страх-х тарифов - актуарны5) Сущность и принципы орг-ции финансов страховых компаний. Учитывая специфику стр-го бизнеса можно выделить следующие принципы орг-ии финансов страховой организации:

1. Пр-п плановости достигается путем текущего и стратегического фин-го планирования в страх-ой орг-ии.

2. Пр-п диверсификации – во-первых – распределение фин-го риска осущест-ся при планировании портфеля страховщика. Во-вторых – формирование устойчивого страх-го портфеля основана на диверсификации технического риска страховщика.

3. Пр-п рациональности – учитывается при планировании и осуществлении различных расходов, осуществляемых страховщиком.

4. Принцып оптимизации – предполагает применение различных экономико-математических методов в управлении финан-ми ресурсами страховщика.

5. Пр-п финансовой устойчивости и безопасности

6. Оперативность фин-й деятенльности, предполагает случай негативной ситуации, своевременно корректировать финансовую политику организации.

7. Пр-п гибкости орг-ии финансов страховщика, означает маневренность в управлении ресурсами страх-й компании, проведение гибкой политики, подвижность статей доходов и расходов и т.д.

8. Взаимосвязь и взаимообусловленность выполняется при воздействии на фин-ые ресурсы страховой компании.

Финансы страховой орг-ии представляют собой регулируемые государством денежные отношения, возникающие в процессе формирования и использования собственных, привлеченных и заемных финансовых ресурсов.

Финан-ые ресурсы страх-й орг-ии – денежные средства в форме доходов и внешних поступлений необходимые для обеспечения жизнедеятельности страховой организации.

Финан-ые ресурсы страх-й орг-ии постоянно находятся в движении и во временном аспекте представляют собой фин-ые потоки.

Специфика фин-ых отношений страховых орг-ий обусловлена особенностью организации денежного оборота.

Денедный оборот включает в себя 2 самостоятельных денежных потока:

1. Оборот средств, обеспечивающих страховую защиту (страховые выплаты)

2. Оборот средств, предназначенных для функционирования страховой компании.

Оборот средств, обеспечивающих страховую защиту проходит 2 этапа:

1. Формир-ся и распредел-ся страховой фонд.

2. Часть страхового фонда инвестируется с целью получения прибыли.

Страховые компании тспольз-т в своей деят-ти следующие фонды:

1. Уставный 2.Амортизационный,

3. Запасной фонд по рисковым видам страхования

4. Система резервов по долгосрочным видам страхования

5. Фонд финансирования предупредительных мероприятий.

6. Фонд оплаты труда

7. Фонды экономического стимулирования и т. д.