13) Формы и виды кредита

Выдел. 3 формы кр-та: товарная (продажа в рассрочку при аренде имущества); денежная, комбинированная ( при приобретении оборудования в лизинг).

Под видами кр-та понимаются различные проявления ссудных отношеий, отлич-ся др от др суб-ми кр-тования.

Банковский кредит (БК) – кр-т, предотс-й банками и др. ден. субъектами заемщикам в виде ден. ссуд. Кредиторы – специализ. кред-фин. орган-и, им. лицензии ЦБ на осущ. соотв. операций. Инструмент кр. отнош-й – кр. договор. Доход – ссудный %, ставка кот. опред-ся соглаш-м сторон с учетом средн. нормы на данн. период. Для БК характерно: 1.предостав-мые кр-рам заемщику ресурсы чаще всего не явл. его собствен-ю, а лишь врем-о нах-тся в его распоряжении. 2.БК явл. инструм-м для извл-ия прибыли всеми субъектами кр-х отн-ий 3.БК имеет общемировую сферу применения 4.данный вид кр-х отн-ий имеет строго централиз-ый хар-р, поск-ку процесс кр-ния регулируется гос-ом в лице ЦБ по разл-м критериям Класс-ция: 1) по срокам предоставления: - краткоср (до1 года) - среднеср (от 1 до 1,5 лет)- долгоср (св 5 лет)- бесср (онкольный)(д.б возвращен по 1у треб-ию кр-а) 2) по сп-м предоставления: - единовреые - в рассрочку 3) по сп-бу погашения: - единоврем-м платежом - в рассрочку 4) по сп-бу взывания ссуд %- 1.% изымается полн-ю по окон-ю срока кр-ния- 2.% изымается рав-ми частями в теч-и всего периода кр-ия, -3.% удерж-тся единовр-но при пред-нии ссуды5) по обеспеченности:- доверит-е ссуды(единственная форма обеспеч-я – кр. договор)- обеспеченные ссуды (обеспеч-е - залог, ценн. бумаги, недвиж-ть)- ссуда под фин. гарантию 3х лиц.

Комм-й кр-т (КК) – пред. собой форму взаимоотн-й м/у кр-ом и заемщиком, в ходе кот. кр-р предст-ет заем-ку товары с отср-ой платежа за них. Для данной формы хар-ны след. черты: 1.она явл. историч 1ой формой кр-ых взаимоотн-ий, 2формой его осуществ. всегда явл. товар, 3.если гл целью банк-го кр-та явл. получение прибыли, то у КК - ускорение товарооб-та 4.сфера применения КК уже, чем банк-го к., 5.отн-ния по поводу КК носят децентрал-ый х-ер, 6 если БК док-но оформляется кр-ным дог-ом, то КК оформляется векселем, 7. величина ссудного % по КК всегда ниже, а в усл-ях стабильной эк-ки КК бес%.

Гос-ный кр-т пред-ет собой с-му эк. отн-ний по поводу врем-но заимств-ия ссудной ст-сти, в кот. одним из участников обязательно явл. гос-во, выступая в кач-тве заемщика, либо кр-ра, либо гаранта. Будучи кр-ром, гос-во ч/з ЦБ или казначейскую с-му осущ-т кр-ние: - приоритетных отраслей, - коммерч. банков и др. кр. учреждений на рынке межбанковских кредитов.

Международный кредит, гла-ми отличит-ми признаками кот. явл. наличие среди субъектов кр-ния 1 представителя ин-ого гос-ва (отдельные ЮЛ, правительства гос-в, м/ународн. фин. институты (МВФ, Европ. банк реконструкции и развития…), 2-м признаком дан. вида явл. испол-ие в кач-ве кр-х ресурсов инвалюты.

Потребительский кредит, кот. испол-ся при цел-м кре-нии ФЛ в товарн. или ден. форме (ростовщический, потреб-ий, личный) По видам кр-т классиф-cя по организац.-экономич. признакам: 1.в завис-ти от срока оплаты ссуды (краткоср., среднеср., долгосрочн.) 2.от обьекта кр-ния 3.от отраслевой особ-ти 4.обеспеченности 5.платности за использование.

14) Кредитная система и ее структура Кредитная система (КС) – совокупность кр-х отн-ий занимающ-я предостален. кр-а, форм и методов их орг-ции. Кред. орг-ция – ЮЛ, кот. для извлечения прибыли как основной цели своей деят-ти на основании спец. разрешения (лицензии) ЦБ им. право осущ-ть банк-е операции.

В соврем-й России КС имеет 3-х уровневое построение: 1ЦБ РФ, 2.ком. банки, 3. небанк-е кред. орг-ии

1 и 2 уровень образуют банк-ю с-му. Различия м/у 2 и 3 уровнем КС опред-тся в след-м. К банкам относят орг-ции, кот. имеют исключ-ное право одновременно осущ-ть след. виды операций:

1.депозитные (привлекать во вклады в ср-тва от ФЛ и ЮЛ)

2. кредитные (размещать указ-ые ср-ва от своего имени и за свой счет)

3. расчетные (открытие и ведение банк-их счетов своих клиентов)

4.кроме того ком.б. выдают гарантии за 3-х лиц, предусматри-х исполнение обязат-в в ден. форме а) приобретают права требования от 3-х лиц. б) лизинговые, факторинговые операции в) консульт. и информац. услуги и т.д.

Учреждения кот. м. выполнять лишь нек-рые из выше названных операций относятся к небанк-им кр. учреждениям.

К числу небанковс. кр. учреждений относят: 1.Страх. компании 2.Негос. пенсион. фонды3.Инвестиционные фонды 4.Чековые фонды 5.Фин. промышл. группы 6.Расчетно - кренинговые центры.

НКО дел-ся на: - расчетные (открытие и ведение банк. счетов ЮЛ, купля – продажа валюты, ден. переводы….) - НКО, осущ-е депоз. – кредитн. операции

Формирование КС началось в 18в., когда Елизавета Петровна создала 1-е банк. учреждения. В 1841 - 1ые сберигательные учреждения (Никола 1) в 1860 – Гос банк. К 1917г бал развита 3х уровневая банк. с-ма, далее национализация всех кр. учреждений. В 1921г – НЭП, решили все восстановить, 3х уровневая КС. С 193-1932 – одноуровневая КС, с 1987 – децентр-ия, предпосылки рын. эк-ки, 6 кр. учереждений (Внешторгбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, жилсоцбанк сбербанк) а потом с 1990 двухуровневавя и стала развиваться до наст. времени.

15) Роль, статус и функции Центрального банка. ЦБ единственный наделен монопольным правом на выпуск нал. денег.

Гл причиной возникновения единого гос. банка стала необх. сосредот-я эмиссии-й фун-и в едином эмиссионном центре. Банк, получивший от гос-ва права монопольно выпускать д-ги, стал гос-ым. 1ый гос банк появ-я в 1668г. в Швеции, 2-ой в Англии, в Росси в 1860

В настоящее время в России ЦБ функ-ет в соотв. с одноименным законом 2002 г. Согласно дан. док-ту, ЦБ явл. ЮЛ, его уставный капитал и имущество находится в фед. собственности. Свои расходы он осущ-ет за счет соб-ных ср-тв, при этом ЦБ не отвечает по обяз-твам правительства, а прав-тво не отвечает по обяз-ам ЦБ. ЦБ осущ-т свои операции от своего имени и за свой счет

Гл цели деят-сти: 1.Обеспечение стабитьности и устойчивости нац. ден. ед-ы (Рубля) 2. развитие и укрепление нац. банков. с-ы 3. обеспечение эфф-ой и беспеременной с-мы расчетов.

Получение прибыли не явл. целью деятельности ЦБ, в отлич. от др. кр. орг.

УК ЦБ РФ =3 млрд. руб. ЦБ в подотчетности от Госдумы, кот. назначает совет директоров и председателя ЦБ, состоящий из 12 человек и кот. заседает не реже 1 раза в месяц и принимает след решения:- о создании и ликвидации учреждений внутри ЦБ, - об устан-ии обяз-ых нормативов для кред. орг-й, - о величине резервных треб-ий, - о величине % ставок ЦБ, - об опред. лимитов в операциях на открытом рынке, - об участии в междунар. орг-ях, - о принятии прямых кол-ых ограничений, - о выпуске и изъятии нал. денег.

Ежегодно до 15 мая ЦБ представляет в Госдуму годов отчет по деят-ти за предыд. год, кот. дб рассмотрен и утвержден до 15 июля. После утверждения годов. расчета ЦБ обязан перечислить 50% прибыли, полученной в предыдущем году, в гос бюджет. Ежегодно до 26 августа ЦБ д. предоставить в Госдуму план основных направлений кред-о-ден-й пол-ки на след. год. Этот план дб рассмотрен и утвержден.

Операции ЦБ: 1. покупка – продажа гос. цен. бумаг, облигаций и депоз. сертификатов, 2. покупка – продажа ин. валюты, плат. док-тов и обяз-ств, выставлен-х рос. и ин. кред. орган-ми, 3. выдавать поручительства и банк. гарантии, 4. открывать счета в росс. и ин. кр. орган-х и т.д.

В соотв. с зак-твом ЦБ выполняет след функции: 1. во взаимодействие с правительством разрабатывает, проводит единую гос. кред- ден. политику, направленную на стабилизацию рубля,2. монопольно осуществ. эмиссию нал денег, 3. явл. кр-ром для ком. банков, орг-зуя рефинансирование (процесс кр-я ком. банков, 4. устан-ает правила осущ-я расчетов, 5. устан-ет правила поведения банк операций, форм бух отчетности и отчетности для банк с-мы, 6. осущ. гос. регистрацию кред. орган, осущ-ет их аудит, 7. осущ. надзор за деят-тью кр. орг-ций , 8. осущ. гос. регистрацию цен бумаг, выпускаемых кред. учр-ями, 9. осущ. самостоят. или по поручению прав-ства все виды банк операций необ. для выпол. своих задач, 10. осущ. вал-ое регулир-е и вал контроль, 11. принимает участие в разр-ке платежного баланса РФ и его сост-ия, 12. проводит анализ и прогно-ет состоя эк-ки как страны в целом так и его регионов в разрезе ден-кред и вал-фин показателей., 13. выпускает от собс-го имени облигации ЦБ.

16) Сущность и виды комм-х банков Деят-сть ком. банков в России регулир-ся зак-м о банках и банк деят-сти от 2 дек- 1990г. Гл-м назнач-ем КБ с общей гос. точки явл. их участие в эк. процессах, связанное с перераспред-м кред. ресурсов м/у хоз. субъек-и, насел-м и гос-ом. КБ аккум-уют осн-ю долю кред. рес-ов и предост-т своим клиентам полн комплекс фин. услуг, включ. кр-ние, прием депозитов, расч-е обслуж-ие, покупку – продажу и хра-е цен бумаг, ин валюты и др. Совр-ые КБ высту-т в роли фин. обесп-я межотрас-го и межрегион-го перераспр-ия ден-. капитала, что позвол-т разв-ть хоз-во и перестрой. эк-ки

Гл целью банк деят-и для самих кр. орг-ций явл. получение прибыли. М выдел-ь след виды КБ:

1).по сп-бу форм-ния УК:- акцион-ые, - паевые (кооперативные), - частные (единолич владелец), - смешанные (банк с участием иностран капитала),

2) по хар-ру выполненяемых ими операций:- универ-ные, - специализир-ые (сберег-ые – обсл. ф.л., инвестиц-е – операции по купле-пр-же цен.бумаг, ипотечные – предост-т кр-т под залог недвиж-ти, иннов-ые – предост-ют кр-т для разв-я науки, биржевые-осущ. расчеты м/у участн. бирж. )

3) в завис-ти от региона-й деят-сти: - местные (регио-е) «Венец» «Стабэк, - межрегион-е (дейс-т в неск-х регионах) «Газбанк, Акбарс»; - нац-е (во многих регионах страны одноврем-о) Сбербанк, Промстройбанк Бинбанк; междунар-е (создаются мин-ум 2 гос-ми) Банк реконстри и развития,

4) по наличию филиальной сети: - многофил-е (большинство банков России) сбербанк; - унитарные (имеют единый центр и не имеют структ-х подразделений)

Деят-сти КБ присуще след. черты: 1. ярко выражен ком. х-р (получ-е прибыли). 2.денеж. х-р 3.добровольный х-р, 4.рисковый х-р.

В уставе дб : наимен-ие банка и его почт-й адрес, перечень операций осущ банком, пол-ие о том что банк явл. ЮЛ и действует на ком. основе, пол-ние об орг-ции упр-я банком, их структура в порядке образования и функционир-ия.

Роль ком. банков – кровеносная система. Функции – 1. Привлеч. ден. ср-в физ и юр лиц во вклады, 2. Размещение указ. привлеч. ср-в от своего имени и за свой счет, 3 – открытие и ведение банк. счетов юрлиц, 4. осущ-е расчетов по поручению как физ так и юр лиц. 5. – Инкассация (сбоб) ден. ср-в и кассовое обслуживание ф и ю лиц.6. – купля-продажаин. валютыв нал и безнал форме, 7. привлечение во вклады и размещение драгоцен. металлов, 8- выдача банк. гарантий.9. Осущ-е переводов без открытия банк. счетов.

17) Сущность и виды пассивных операций Под пассивными операциями банков понимают такие виды взаимод-ия, в результате кот. происходит форм-ие ресурсов банка. (его пассива). ПО – операции связанные с формир-м СК и ЗК; без создания пассива не возможно осущ-ие др. операций.

Изнач-но формир-ние ресурсов банка происх-т в проц-е его созд-я, когда формир-ся УК. УК формир-ся за счет Добров-ых денеж. и мат. взносов его учредителей. В проц-е дальне-ей деят-сти величина УК м. как ум-ься, так и ув-ся.

К др. элементам СК относят рез. капитал, фонды формир-е из прибыли, а тж нераспред-ая прибыль отчетного года. Рез-й капитал для банков создается в обяз-м порядке за счет ежегод-х отчис-ий от прибыли размер кот уст-ся учр-ями.

Отлич-ной особен-ю форм-ния пассивов ЦБ явл. эмиссия нал. денег, на долю кот. в отдельных гос-ах приходится более 80% от совок-го капитала ЦБ.

В стру-ре капитала ком. банка приоблад. долю занимают привл-е ср-ва. Среди них м. выделить: 1.вклады ФЛ, 2. ден. ср-ва хранящиеся на банк-х счетах ЮЛ, 3. кр-ты предостав-ые одним ком банком др 4. займы предоставляемые ЦБ 5.выпуск и размещение ком банками собственных, долговых цен бумаг.

М/д величиной соб-х и заемных ср-тв устанав-ся макс-ое соот-ие (1:25).

ПО играют важную роль в деят-сти банка, именно за счет их осущ-ия банки приобр-ют бол-ю часть рес-сов, кот. в дальн-м испол-тся на кр-ом рынке.

Принято выделять след виды классиф-ий банк-х пассивов:1) в завис-ти от иниц-вы их поступления:- депозитные (храня-ся в банках ср-ва ФЛ и ЮЛ); - недепозитные (все прочие заемные ср-тва) 2) в завис-ти от субъектов и срока хранения заемных ср-тв : - вклады до востребования (м.б. изъяты вкладчиком по 1у требованию этих ср-тв);- срочные вклады (вносятся клиентами банка на опред заранее оговоренный срок и зачис-ся на депозитные счета); - сберегат-ые депозиты (предс. всю совокупность банков пассивов, храня-ся во вкладах ФЛ)

Активные операции – мак-но эфф-ное размещение ден. ср-в, позволяющее банкам получ. прибыль: кр-ые операции, инвес-ные (вложения в активы), покупка цен. бум)

Посреднечиские.

Актив-пассив. – фин-хоз. деят-ти банка (выдача з\п и др)

18) Основные этапы системы кр-ния Стандартная с-ма кр-ния включ. этапы:

1. подача заявки на кредит: п/п подает заявку на выделение кредита вместе с допол. док-ми:- копии учредит док-тов, уставов, положений; - бух. отчетность; - копии договоров в подтверждение кредит. сделки; - сведения о кр-тах полученных в др. банках ,- технико-экономич. расчет- бизнес-план

2. изучение кредитосп-ти заемщика те. изучение его способности своевременно и в полном объеме погасить задол-сть по ссуде. Учит-тся след факторы: - дееспособность заемщика в отношении ссуд; - деловая репутация заемщика- способность получать доход.

Главным факторам явл. финансовое состояние п/п. Рассчитываются показатели: 1.коэф. абсолютной (мгновенной) ликвидности = (ДС+ КФВ) / краткоср-е кредиты + КЗ, нормативное значение не менее 0,1, 2.коэф. срочной (промежуточной) ликвидности = (ДС+КФВ+ДЗ) / краткоср-е кредиты + КЗ, нормативное значение составляет 0,7-0,8, 3. коэф. текущей ликвидности (покрытие баланса) = (все ТА) / краткоср-е кредиты + КЗ, норм-ое знач не мен 2,0

На основе анализа банк принимает решение.

3.оформление кр-ого договора, составляется на дог-ной основе и отображает в себе всю основную инф-цию о процессе кр-ния. Он сост-тся в 2х экземплярах и скрепляется подписями руков-лей и оттисками печатей. Содер-ие кредит дог-ра опр-ется сторонами самостоя-но. При этом ком. банки используют дейс-щие типовые его формы, кот. включ. след. разделы: - предмет договора- условия кр-ния - условия обеспечения обязательств- обязанности и права сторон – ответ-ность сторон- срок действия договора – доп-ые условия

4.выдача кредита Выдача кредита включает организ-ые и технические условия кр-ния, кот. определяет форму ссудного счета, порядок оформления, способы предост-ия ссуд.Ком. банки и их клиенты самост-но выбирают вариант кр-ния. Однако в интересах обеих сторон необходимо чтобы форма ссудного счета полнее отвечала х-ру платежного оборота.

5.контроль за испол-ием ссуды и ее погашением.Если нарушается порядок исполь-ия ссуды, то банк м. приостановить процесс кр-ия, расторгнуть договор и досрочно потребовать возврат кредита. При нарушении заемщиком условий возврата кредита банк имеет право либо продлить срок погашения (пролонгация), либо воспол-ся правом на реализацию обговоренной формы обеспечения (уплата неустойки, переход права собственности на заложенное имущество или объект удержания, треб-ие уплаты поручителем, гарантом или страхов орг-ией).