- •Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка
- •Оглавление
- •Глава 1. Методические и информационные основы идентификации экономики коммерческого банка 8
- •Глава 2. Характеристика составных частей экономики коммерческого банка 31
- •Предисловие
- •Введение
- •1.1. Коммерческий банк: природа, особенности деятельности
- •1.2. Клиентская база коммерческого банка
- •Перечень функциональных статусов клиента
- •Модель денежного потока клиента в банке
- •Методика оценки доходности клиента для банка
- •Методика прогнозирования доходности клиента для банка
- •1.3. Структура и позиционирование экономики банка
- •Классификация и определения атрибутов понятия "банковский менеджмент"
- •Организационное устройство коммерческого банка
- •Система бухгалтерского учета в банке
- •Система юридического обеспечения банка
- •Автоматизированная система обработки данных
- •1.4. Модели и определения фундаментальных понятий
- •1.5. Реинжиниринг бизнес-процессов и инжиниринг банковских продуктов
- •1.6. Рыночная среда экономики банка
- •Содержание различных трактовок понятий "рынок" и "товар"
- •1.7. Коммерческий банк в расчетно-платежной системе рф
- •Глава 2. Характеристика составных частей экономики коммерческого банка
- •2.1. Производство банка
- •2.1.1. Состав и структура банковских операций
- •Классификация расчетных операций*(43)
- •2.1.2. Разработка банковских продуктов
- •Базовые услуги (примерные)
- •Дополнительные (сопровождающие) услуги
- •2.1.3. Технологии и организация банковского производства
- •Положениеоб Управлении пластиковых карт
- •1. Общие положения
- •2. Основные задачи и функции
- •3. Взаимодействие с подразделениями Банка
- •4. Взаимодействие с внешними организациями
- •5. Организация работы
- •6. Нормативные документы
- •2.2. Маркетинг банка
- •2.2.1. Маркетинговый комплекс банка
- •2.2.2. Структура маркетинговой среды банка
- •2.2.3. Задачи и функции службы маркетинга банка
- •2.2.4. Рынок клиентов-потребителей Специфика покупательского поведения
- •Сегментирование и выбор целевых рынков
- •Характеристики маркетинговых стратегий банка
- •2.2.5. Рынок корпоративных клиентов Характеристики взаимоотношений банка с корпоративным клиентом
- •Классификация взаимоотношений банка с корпоративным клиентом
- •2.3. Финансы банка
- •2.3.1. Структура денежных потоков банка
- •2.3.2. Финансовая работа в коммерческом банке Определение процентных ставок
- •Трансфертное ценообразование
- •Формирование и использование целевых резервов
- •Финансовое планирование на основе бюджетирования
- •Характеристики бюджетов финансового плана банка
- •2.3.3. Финансовая аналитика коммерческого банка Роль финансового аналитика банка
- •Анализ финансовой устойчивости банка
- •Анализ рисков финансовой деятельности банка
- •Анализ качества активов банка
- •Фундаментальный анализ деятельности банка*(73)
- •2.4. Работа с персоналом банка
- •2.4.1. Предметная область работы с персоналом банка
- •Отличия традиционной практики "отдела кадров" от экономики человеческих ресурсов в банке*(74)
- •Взаимосвязь между стадиями развития банка и изменениями функции экономики персоналом
- •Альтернативы трансформации экономики персонала банка 13 "практики отдела кадров" в "экономику человеческих ресурсов"
- •2.4.2. Цели, критерии эффективности, стратегии и планирование в управлении работой с персоналом банка
- •Критерии эффективности достижения экономических целей управления работой с персоналом банка
- •Критерии эффективности достижения социальных целей управления работой с персоналом банка
- •Стратегии управления работой с персоналом банка
- •Состав элементов стратегии управления работой с персоналом банка
- •Планирование в управлении работой с персоналом банка
- •Библиография
- •Приложение 1. Основные положенияИнструкции по разработке и внедрению функционально-технологической и нормативной документации для продуктовых банковских бизнес-процессов
- •1. Общие положения. Классификация документов
- •2. Порядок разработки документов
- •3. Порядок согласования документов
- •4. Порядок ввода в действие и отмены (прекращения действия) документов
- •5. Структура функционально-технологического документа и порядок его оформления
- •6. Порядок внесения изменений в документы
- •Приложение 2. Характеристики основных способов изменения существующих бизнес-процессов
- •Приложение 3. Методика оценки качества активов банка
- •Структура активов банка (рубли, валюта)
- •Сравнительные оборачиваемость и срочность размещенных банком средств (рубли, валюта)
- •Сравнительная доходность размещенных банком средств (рубли, валюта)
- •Сравнительный рост доходов и размещенных банком средств (рубли, валюта)
- •Ссудная задолженность по группам риска (рубли, валюта)
- •Дополнительные показатели качества активов (рубли, валюта)
- •Анализ рисков концентрации (рубли, валюта)
- •Примечания
Приложение 3. Методика оценки качества активов банка
Оценку качества активов начинают с предварительного анализа его ликвидности и срочности на основе агрегированной структуры активов банка в динамике (табл. 1).
Таблица 1
Структура активов банка (рубли, валюта)
┌────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┐
│ Статья актива │ Дата │
│ ├──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│ │01.01 │01.02│ 01.03 │ ... │01.12 │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │
├────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┤
│ Свободные средства │
├────────────────────────────────────┬──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│Корреспондентский счет в Банке│ │ │ │ ... │ │
│России │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Касса │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Прочие денежные средства │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┤
│ Средства, размещенные в инструменты финансового рынка │
├────────────────────────────────────┬──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│Средства в расчетах по биржевым│ │ │ │ ... │ │
│операциям │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Спекулятивный портфель ценных│ │ │ │ ... │ │
│бумаг,* в том числе государственных │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Инвестиционный портфель ценных│ │ │ │ ... │ │
│бумаг, в том числе государственных │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┤
│ Средства, размещенные в других кредитных организациях │
├────────────────────────────────────┬──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│Средства, размещенные в Банке России│ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Средства на счетах "Ностро" │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Средства, размещенные в МБК │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Учтенные банковские векселя │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Кредиты корпоративным клиентам │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┤
│ Средства, выданные небанковским заемщикам │
├────────────────────────────────────┬──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│Кредиты корпоративным клиентам** │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Учтенные векселя корпоративных│ │ │ │ ... │ │
│клиентов │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Кредиты физическим лицам │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Форфейтинг и факторинг │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┤
│ Иммобилизация │
├────────────────────────────────────┬──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│Основные средства │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Участия │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Лизинг │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Расходы │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Убытки │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Распределенная прибыль │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Переоценка │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Незавершенные операции (дебиторы и│ │ │ │ ... │ │
│расчеты) │ │ │ │ │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Просроченная задолженность │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┤
│ Виртуальные ресурсы │
├────────────────────────────────────┬──────┬─────┬───────┬──────┬──────┤
│Межфипиальные расчеты │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Средства бюджетов │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│"Встречные" межбанковские сделки │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Кредиты под "зарплатные" схемы │ │ │ │ ... │ │
├────────────────────────────────────┼──────┼─────┼───────┼──────┼──────┤
│Прочие "виртуальные" операции банка │ │ │ │ ... │ │
└────────────────────────────────────┴──────┴─────┴───────┴──────┴──────┘
──────────────────────────────
* В данной разбивке портфеля ценных бумаг на спекулятивный и инвестиционный учитывается способность банка продавать приобретенные ценные бумаги на соответствующих рынках за ограниченный период времени (например, за 1-3 дня или 1 рабочую неделю). Оставшаяся часть портфеля определяется как инвестиционная, ибо фактически не может быть реализована за короткий срок.
** В разрезе представленных статей активов производится группировка по срокам: до месяца;
от 1 до 3 месяцев; от 3 до 6 месяцев;
от 6 месяцев до 1 года; свыше года.
Далее анализируют оборачиваемость по инструментам размещения средств и сравнивают со сроками, на которые они были размещены (табл. 2).
Таблица 2