26. Банки.
Банк – это финансовая организация, которая на законных основаниях имеет право принимать вклады, предоставлять ссуды и оказывать другие услуги с целью получения прибыли (Л. Любимов).
Банки выполняют 3 важнейшие функции:
хранение любых видов финансовых активов (банки принимают деньги на хранение и платят по ним процент вкладчикам );
осуществление кредитных операций (выдача денег взаймы под проценты);
создают деньги (через предоставление денег в ссуду они создают дополнительные деньги – принцип мультипликации).
Вклады (депозиты) – финансовые обязательства перед клиентами банка (пассивные операции), подразделяются на группы:
вклады (депозиты) до востребования (текущий счёт) – средства могут быть востребованы вкладчиками в любой момент;
срочные вклады – вклады не должны сниматься в течение определённого срока. В это время банк распоряжается средствами вкладчика и за это удобство заплатит ему значительно большой процент.
Банки всегда должны быть готовы выплатить деньги вкладчику, который этого потребует. Поэтому определённую часть своих вкладов они не отдают взаймы, а держат в виде резервов. большую опасность для банков представляют так называемые “набеги вкладчиков”. “Набег вкладчиков” может привести к тому, что резервов банка не хватит для возврата вкладов всем желающим и банк обанкротится. Поэтому наряду с банковским резервом существует резерв хранения части вкладов в Центральном банке.
Центральный банк определяет обязательную норму резервов хранения. Размер обязательных резервов регулирует общий объём кредитов в стране. например, в коммерческий банк поступил вклад в размере 100 000 руб. При обязательной норме резерва 10% величина банковского кредита равна 90 000 руб.
Кредит– это движение временно свободных денежных средств в виде ссудного капитала или предоставление их в долг на принципах возвратности, срочности и платности. Он носит целевой характер, чаще всего превращается в инвестиции: позволяет экономическим агентам, не дожидаясь накопления прибыли, развиваться на заёмные средства.
Кредит выполняет следующие функции:
раздвигает рамки производства;
перераспределяет финансовые ресурсы;
способствует ускорению научно-технического прогресса и т.д.
Кредит осуществляет своё движение в различных формах:
коммерческий;
банковский;
межхозяйственный;
потребительский;
лизинговый;
ипотечный;
государственный;
факторинговый;
международный.
Подробнее о формах кредита смотри в учебном пособии Л. П. Кураков, Г. Е.
Яковлев “Курс экономической теории”, Чебоксары, ЧГУ, 2001.
За пользование кредитом заёмщик выплачивает процент, устанавливаемый коммерческим банком. В свою очередь ориентиром для установления ссудного процента служит учётная ставка Центрального банка или, как ещё её называют, ставка рефинансирования. Она является своеобразной ценой кредита. Её величина зависит от общего состояния экономики, темпа инфляции, направлений в кредитно-денежной политике.
Предоставляя деньги в ссуду, тем самым развивая экономику, банки одновременно создают дополнительные деньги. Обратимся к нашему примеру.
В коммерческий банк поступил вклад в размере 100 000 руб. При обязательной норме резерва 10% величина банковского кредита равна 90 000 руб. Получатель кредита, распоряжаясь этой суммой, относит её в другой банк, который в свою очередь, при обязательной норме резерва в 10% выдаст кредит следующему заёмщику в размере 81 000 руб. Теперь в обращении окажется дополнительна денежная масса объёмом 171 000 руб. Затем второй заёмщик вкладывает деньги в третий банк. Денежная масса вновь увеличивается. Так продолжается до тех пор, пока не закончится вся цепочка депозитного сжатия первоначальной суммы.
Описанный выше процесс создания банками денег получил название кредитно-банковской мультипликации или принцип мультипликации. Увеличение денег зависит от первоначального вклада и нормы резервов.
Объём денег, добавленных в обращение, можно рассчитать, применив формулу денежного (банковского) мультипликатора.
Он определяется по формуле:
Денежный мультипликатор есть величина, обратная норме обязательных резервов
и выражает максимальное количество кредитных денег. Следовательно, в нашем примере денежная масса выросла в 10 раз.
Разница между процентом по вкладам и процентом по кредитам составляет прибыль банка.
Совокупность банков и их отношений в национальной экономике составляют банковскую систему.
В развитых странах с рыночной экономикой банковская система выстраивается как двухуровневая:
1 уровень – Центральный банк;
2 уровень – коммерческие банки.
Центральный банк Российской Федерации является государственным учреждением. Он выполняет следующие функции:
производит эмиссию (выпуск) национальных денежных знаков;
ведёт финансовые операции правительства;
хранит временно свободные средства (избыточные резервы) и обязательные резервы коммерческих и других банков;
предоставляет кредиты коммерческим банкам;
контролирует деятельность коммерческих банков;
хранит золото-валютные резервы;
осуществляет кредитно-денежную политику государства.
Второй уровень банковской системы – это разветвлённая сеть коммерческих банков. Они предоставляют широкий выбор кредитно-финансовых услуг.:
приём вкладов и выдачу кредитов;
кредитно-расчётное обслуживание субъектов хозяйствования;
купля-продажа ценных бумаг;
размещение государственных займов и т.д.
В современных условиях часть банков занимается кредитованием определённых сфер и отраслей хозяйственной жизни. Это инвестиционные, ипотечные, лизинговые банки, ссудно-сберегательные ассоциации, Газпромбанк, Жилсоцбанк и т.д.
Банковские операции могут осуществлять только банки, получившие лицензии Центрального банка РФ. Кроме них существуют специализированные кредитно-финансовые небанковские учреждения и организации. Это пенсионные фонды, страховые, трастовые компании, факторинговые, клиринговые компании.