3.Финансоваяустойчивость страховщиков.

Под фин. уст-ю страховщика следует понимать его безусловную способность исполнить обязательства по осуществлению страх. выплаты в пользу страхователя или выгодоприобретателя. Именно фин. уст-ть страх. компании явл. главным объектом контроля со стороны органов страх. надзора. Такой контроль осуществляется путем проверки фин. отчетности и соблюдения установленных показателей,характеризующих платежеспособность страховщиков.Согласно действующему закон-ву гарантиями фин. уст-сти и платеж-ти страховщика являются:· оплаченный уставный капитал не ниже установленного зако­нодательством размера;· страх. резервы, рассчитанные в установленном порядке и гарантирующие страховые выплаты;· сис-ма перестрахования;· соблюдение нормативного соотношения между активами и обяз-ми; соблюдение норматива максимальной ответственности за принятие на страх. отдельного риска. Достаточный размер уставного капитала гарантирует выполнение обязательств страх. компании на начальном этапе ее деят-ти, поскольку поступление страх. взносов в этот период бывает незначительным и уставный капитал явл. единственной гарантиейплатежеспособности компании.Поэтому мин. размер уставного капитала, необходимый в начале деятельности страх. компании, уст-тся в зак-ом порядке. Однако значительный уставный капитал важен и для действующих страх. компаний, так как позволяет в необходимых случаях расширить сферу деятельности, а также выполняет роль стабилизационного резерва. Страх. резервы отражают размер не исполненных на данный момент времени обяз-ств страховщика по страх. вы­платам. Обязанность страховщиков формировать страх. резервы закреплена Законом об организации страх. дела. Страх. резервы рассчитываются при проведении каждого вида страхования. Их размер определяется в результате тщательного ан-за операций страховщика, основанного на трудоемких математических расчетах. Под перестрахованием понимается передача страховщиком принятой на себя ответственности по договору страхования другому страховщику в части, превышающей допустимый размер собственного удержания. С помощью перестрахования достигаются устойчивость и однородность страх. портфеля. В соответствии с действующим законодательством страховщики обязаны соблюдать нормативное соотношение между активами и обязательствами. Методика расчета этого соотношения и установленный обязательный для компании размер свободных активов (средств) устанавливаются Федеральным органом страхового надзора.

4. Обеспечение платежеспособности страховой компании.

Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соот­ношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соот­ношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховаться перестраховщиков риск испол­нения соответствующих обязательств.Размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условияхдиверсификации, возвратности,прибыльности и ликвидности.

Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.

План счетов и правила бухгалтерского учета, показатели и формы учета страховых операдий и от четности страховщиков устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью по согласованию с МинФином РФ и Госу­дарственным комитетом РФ по статистике.

Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет ден. средств, на день подачи юр. лицом документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности должен быть не менее 25 тысяч мрот - при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, не менее 35 тысяч мрот - при проведении страхования жизни и иных видов страхования, не менее 50 тысяч мини­мальных размеров оплаты труда - при проведении исключительно перестрахования.

Порядок формирования резервов - Правила формирования страховых резервов по страхованию иному, чем

страхование жизни (утв. приказом Минфина РФ от 11 июня 2002 г. N 51н) исходя из таблиц

Страховые резервы включают:

резерв незаработанной премии (далее - РНП);

резервы убытков,

резерв заявленных, но неурегулированных убытков (далее - РЗУ);

резерв произошедших, но незаявленных убытков (далее - РПНУ);

стабилизационный резерв (далее - СР);

иные страховые резервы.

Страховые резервы, образуемые страховщиками не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты.

5. Личное страхование и его виды. личное страхование (индивидуальное) — это отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страхо­вая защита семейных доходов граждан или укрепление достигнутого ими семейного благосостояния.

В качестве объектов личного страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Конкретными событиями, на случай которых оно производится, являются дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступле­ние смерти страхователя или застрахованного либо потеря здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от не­счастных случаев.

Личное страхование включает в себя страхование жизни, страхо­вание от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование (табл. ).

Основной целью страхования жизни является предотвращение кри­тического ухудшения уровня жизни людей, материально зависящих от застрахованного в случае утраты ими источника дохода по причине смерти, полной или частичной утраты трудоспособности.

Страхование жизни носит долгосрочный характер, так как догово­ры заключаются на несколько лет или пожизненно.

Страхование жизни предусматривает выплату страховой суммы страхователю или другому лицу в связи с:

-дожитием до обусловленного срока или события либо до пенси­ онного возраста с последующей пожизненной выплатой ежеме­ сячной пенсии в установленном размере;

-наступлением смерти застрахованного лица;

-различными увечьями от несчастного случая, произошедшего в период страхования. Это страхование выполняет сберегательную функцию, т. е. накоп­ление денежных средств.

Существуют следующие разновидности личного страхования:

смешанное страхование жизни;

страхование детей;

страхование к бракосочетанию

страх. дополнительной пенсии;

семейное страхование жизни.

Осочетанию

Виды страх. и тарифы:

1. Страх. Жизни.(срок договора от 1 мес. До 20 лет,как правило, 1 год) Страх. Событием здесь явл. то, что окончание срока действия договора- смерть застрахованного, травмы произошедшие как на производстве, так и в быту.Страх. тариф в % - от 0,8 до 3.

2.Страх. от несчастных случаев.(1 мес. До 5 лет) Страх.событие-травмы, смерть.Страх тариф – от 0,5 до 20.

3.Страх. отдельных рисков. (от 1 мес.)Страх. Событие – травма, отравление. (от 0,8 до 3)

4. Страхование детей от несчастных случаев. (1 мес) Страх. Событие – травма, отравление,смерть ребенка. ( от 0,5 до 10)