§ 4. Правовое регулирование банковской деятельности
Переход к рынку обусловил реформирование всей банковской системы России. Ее создание относится к началу 1991 г. после принятия 2 декабря 1990 г. двух федеральных законов РФ: «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». К сожалению, существовавшие пробелы в банковском законодательстве, коллизии норм привели к серьезным злоупотреблениям в кредитно-банковской сфере, к росту экономических преступлений, возникновению финансовых пирамид, нанесших огромный ущерб обществу. Возникла необходимость в усовершенствовании банковского законодательства, которое в наибольшей мере отражало бы специфику формирования рынка в нашей стране и эффективнее регулировало банковскую сферу.
В современной России правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ (ст. 71, 75, 76, 83, 103), Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»1 от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»2 от 3 февраля 1996 г. (с послед. изм.), другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. В регулировании банковской деятельности значительное место принадлежит также деловым обыкновениям и обычаям банковского оборота.
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации включает в себя: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
В Законе раскрываются понятия: «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «иностранный банк».
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.
Закон «О банках и банковской деятельности» устанавливает следующие виды банковских операций:
• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдачу банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без закрытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Особое значение для нужд банковского кредитования имеют первые две из перечисленных банковских операций.
Кроме того, кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
В соответствии со ст. 1 Закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация образуется в форме хозяйственного общества (общества с ограниченной ответственностью, акционерного общества, общества с дополнительной ответственностью).
Кредитные организации, в свою очередь, подразделяются на банки и небанковские кредитные организации. Различия между ними определяются объемом и характером выполняемых ими банковских операций.
Банки – кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:
• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковские кредитные организации – кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.
Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
Банковская система РФ представлена на схеме 5.
Банковская система РФ является двухуровневой. На первом уровне российской банковской системы находится ЦБ РФ, которому принадлежит ведущая роль как органу государственной власти и управления, ее возглавляющему. Второй уровень составляют иные кредитные организации, включая коммерческие банки, небанковские кредитные организации и филиалы иностранных банков. Особенностью взаимоотношений между Центральным банком РФ и иными кредитными организациями является то, что первому представлено осуществлять банковское регулирование и банковский надзор.
Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются тем, что Банк России является ключевым элементом банковской системы Российской Федерации. Согласно ст.1 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией РФ, упомянутым Федеральным законом и другими федеральными законами. Правовое регулирование банковской системы и банковской деятельности осуществляется только на федеральном уровне (ст. 71, 76 Конституции РФ). Ст. 71 Конституции РФ устанавливает, что финансовое, валютное, кредитное регулирование, а также денежная эмиссия отнесены к компетенции Российской Федерации. Эти функции на федеральном уровне осуществляются Банком России. Некоторые нормы Конституции РФ прямо адресованы Центральному банку РФ, например ст. 75, 83, 103.
Схема 5
|
|
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА В РФ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|||
|
Банк России Юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения, и орган управления кредитной системой РФ |
|
Кредитные организации Юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основе лицензии Центрального банка РФ имеют право осуществлять банковские операции |
|
Филиалы и представительства иностранных банков Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован |
|||
|
|
|
|
|||||
|
|
Небанковские кредитные организации Кредитные организации, которые имеют право осуществлять определенные банковские операции, предусмотренные законодательством |
|
Банки Кредитные организации, которые осуществляют банковские операции: - привлечение вкладов денежных средств физических и юридических лиц; - размещение денежных средств; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц |
||||
|
|
|||||||
Правовое положение Банка России имеет свои особенности. Он является юридическим лицом, его уставный капитал и иное имущество находится в собственности РФ (ст. 2 ФЗ «О Банке России»), он может совершать определенные гражданско-правовые сделки (ст. 45, 47 ФЗ «О Банке России»). Одновременно Центральный банк наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ (ст. 35, 55, 56, 58-61 и др.).
Возникает вопрос: является ли Банк России предприятием (т.е. коммерческой организацией) или учреждением (т.е. некоммерческой организацией), которое вправе заниматься предпринимательской деятельностью? В литературе нет однозначного ответа на этот вопрос.
В. Белов считает, что «… применительно к обязательственным правоотношениям Банк России может быть назван как предприятием, так и учреждением, что зависит от конкретного типа отношений. Применительно же… к вещным правоотношениям Банк России не может рассматриваться на как предприятие, ни как учреждение…»1.
А. Попов считает, что «… Банк России нельзя отнести ни к одной из известных организационно-правовых форм некоммерческих организаций, предлагаемых действующим законодательством…», и приходит к выводу, что «Банк России представляет из себя некоммерческую организацию, созданную в форме федеральной экономической службы»1.
Л. Ефимова показывает, что Банк России имеет двойственную правовую природу и является «… уникальным образованием, которое, с одной стороны, является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой – государственным унитарным предприятием, т.е. коммерческой организацией»2.
О. Олейник считает, что «нельзя определить правовое положение Банка России, оперируя такими категориями частного права, как коммерческое и некоммерческое юридическое лицо, так как это положение включает в себя публично-правовые компоненты»3.
Обобщив сказанное, можно сделать вывод, что в настоящее время в российском праве нет института, который мог бы отразить специфику правового положения Банка России.
Специфика правового положения ЦБ РФ определяется и его взаимоотношениями с высшими органами государственной власти. Ни один орган не вправе вмешиваться в его деятельность. Он является подотчетным Государственной Думе, что проявляется в том, что назначение и освобождение от должности Председателя Банка России осуществляется Государственной Думой по представлению Президента РФ. Назначение на должность и освобождение от должности членов Совета директоров (высший коллегиальный орган) также осуществляется Государственной Думой. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки ЦБ РФ.
С целью осуществления согласованных мер по реализации экономической политики Председатель ЦБ РФ участвует в заседаниях Правительства РФ. Министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ участвуют в заседаниях Совета директоров Центрального банка РФ с правом совещательного голоса.
Структурными подразделениями центрального аппарата ЦБ РФ являются департаменты, создаваемые по основным направлениям деятельности. Одним из основных элементов системы ЦБ являются его территориальные учреждения: национальные банки, главные территориальные управления и др.
Территориальное главное управление Банка России осуществляет часть его функций на определенной территории. Оно обеспечивает проведение единой федеральной политики в области денежного обращения, кредитного регулирования, использования кредитных ресурсов и осуществляет надзор за деятельностью банков.
В состав главных управлений в качестве структурных подразделений входят расчетно-кассовые центры (РКЦ). Основная их задача – обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы страны. Функции РКЦ: а) осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами); б) осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов); в) хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности; г) расчетно-кассовое обслуживание представительных и исолнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления; органов Федерального казначейства и др.
В соответствии с Законом «О Центральном банке» его уставный капитал является федеральной собственностью. Банк России призван решать следующие задачи: защиту и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не является целью ЦБ РФ.
Для реализации указанных задач ЦБ РФ наделен правом осуществлять следующие функции:
• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
• монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;
• быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;
• устанавливать правила осуществления расчетов в РФ;
• устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
• осуществлять государственную регистрацию кредитных организаций;
• выдавать и отзывать лицензии у кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
• осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций; осуществлять валютное регулирование и валютный контроль;
• осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.
Среди названных основных направлений деятельности Банка России, важнейшими являются регулирование банковской системы и надзор за деятельностью кредитных организаций.
ЦБ РФ непосредственно не контролирует деятельность хозяйствующих субъектов, а осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков; для обеспечения стабильности банковской системы создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций на условиях и в порядке, определяемых ЦБ РФ, и др. В этих правоотношениях отсутствует равенство сторон, они носят властный характер, но не административно-правовой подчиненности, а функциональной, определяемой властными полномочиями ЦБ РФ.
Регулирующие полномочия ЦБ РФ проявляются в установлении обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности путем издания нормативных правовых и иных актов.
Как орган управления кредитной системы РФ, Банк России вправе издавать нормативные акты (приказы, инструкции и др.) по вопросам, отнесенным к его компетенции в области банковского кредитования.
Кроме того, надзорные полномочия ЦБ РФ выражаются в государственной регистрации кредитных организаций, в осуществлении их лицензирования, в контроле за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ.
Основная цель банковского регулирования и надзора состоит в поддержании стабильности банковской системы, защите интересов вкладчиков и кредиторов.
Банк России в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций может устанавливать им определенные обязательные экономические нормативы, такие, как:
• минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций;
• минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций. (Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли). Об увеличении минимального размера собственных средств (капитала) ЦБ РФ официально объявляет не позднее чем за три года до момента его введения.
• предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации, который не должен превышать 20 % первые два года деятельности кредитной организации и 10 % в последующие годы;
• максимальный размер риска на единого заемщика или группу связанных заемщиков, который устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации. (При определении размера риска учитывается вся сумма кредитов кредитной организации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, представленные организацией заемщику или группе заемщиков);
• максимальный размер крупных кредитных рисков (устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации). Крупным кредитным риском является объем кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 % собственных средств кредитной организации;
• максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25 % собственных средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций;
• максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) устанавливается как процентное соотношение величины вклада, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации;
• размеры валютного, процентного и иных рисков;
• минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;
• нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц устанавливаются в форме процентного соотношения размеров инвестируемых и собственных средств кредитной организации (размер указанного норматива не может превышать 25 % собственных средств кредитной организации);
• максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам). (Указанный норматив не может превышать 20 % собственных средств банка).
С помощью указанных обязательных нормативов ЦБ РФ воздействует на деятельность кредитных организаций, способствует созданию условий для устойчивого их функционирования, поддерживает стабильность кредитной системы России. При установлении обязательных нормативов для кредитных организаций возникают общественные отношения, по своему характеру относящиеся к сфере финансовой деятельности данных хозяйствующих субъектов. При их правовом регулировании применяется метод «власти и подчинения», не основанный на субординации.
В случаях нарушения кредитной организацией федерального законодательства или нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, непредставления информации или представления неполной, недостоверной информации Банк вправе требовать от кредитной организации: 1) устранения выявленных нарушений; 2) взыскивать штраф в размере до 0,1 % от размера минимального уставного капитала; 3) ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.
Если предписания Банка не были выполнены в установленные сроки, а также, если эти нарушения создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), он вправе применить следующие меры воздействия:
1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% размера оплачиваемого уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;
2) потребовать от кредитной организации:
• осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;
• замены руководителей кредитной организации;
• реорганизации кредитной организации;
3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;
4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;
5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев.
Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
Надзорные, контрольные полномочия ЦБ РФ осуществляет также в процессе регистрации и лицензировании кредитной организации.
Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности установлен федеральными законами «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «О государственной регистрации юридических лиц» от 8 августа 2001 г. №129-ФЗ, а также инструкцией ЦБ РФ «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»1 от 23 июля 1998 г. В соответствии с этими актами кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России, который не только их регистрирует, но и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также выдает лицензии на осуществление банковских операций.
Создание коммерческого банка представляет собой довольно длительный организационный процесс, в течение которого решается ряд важнейших вопросов, предопределяющих в будущем деятельность банка. В ходе этого процесса устанавливаются взаимоотношения между будущими учредителями банка, они находят необходимые средства для формирования уставного капитала банка, руководителей банка, соответствующих предъявляемым требованиям, готовятся необходимые документы, которые затем проходят юридическую и иную проверку, в зависимости от результатов которой банк получает либо не получает лицензию.
Теоретический процесс создания банка можно условно разделить на несколько этапов, в частности:
І этап – подготовительный, на котором учредители банка достигают предварительного соглашения о создании банка и формируют инициативную группу, оговаривают формы и количественные параметры участия каждого из них в формировании уставного капитала банка; на этом этапе заказывается и разрабатывается, как правило, юридической фирмой документация, необходимая для регистрации банка, согласовывается наименование банка; отношения между учредителями регулируются сначала предварительным договором (ст. 429 ГК РФ), а затем учредительным договором (ст. 52 ГК РФ); при создании банка в форме акционерного общества учредители до момента государственной регистрации несут солидарную ответственность по обязательствам, возникшим на этом этапе (ст. 98 и 322 ГК РФ);
II этап – этап государственной регистрации, который состоит из трех частей: 1) подачи документов в территориальное учреждение Банка России и получение его заключения; 2) направление документов в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России, принятие решения о возможности регистрации и выдача свидетельства о регистрации; 3) подтверждение оплаты уставного капитала и выдача лицензии на осуществление банковских операций;
Ш этап – этап расширения круга выполняемых операций, который не является обязательным, введение которого определяется самим банком; на этом этапе уже работающий банк может получить дополнительные лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц, осуществление операции с драгоценными металлами и генеральную лицензию.
Рассмотрим эти этапы более подробно. На первом этапе формируется инициативная группа учредителей. Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. При этом учредители – юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном действующим законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение и выполнить обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Учредители должны располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Банка России, для внесения их в уставный капитал кредитной организации. Наличие у юридического лица задолженности перед бюджетом, независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате, является основанием для отказа в приеме такого юридического лица в состав учредителей кредитной организации.
На первом этапе полное и сокращенное наименование кредитной организации должно быть предварительно согласовано с Банком России. До подписания учредительного договора (о создании) инициативная группа по созданию кредитной организации направляет в Банк России запрос о согласовании полного и сокращенного наименований кредитной организации. Банк России в течение трех рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации телеграмму, подтверждающую согласование наименования кредитной организации.
На втором этапе для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительного договора о создании общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества представляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации следующие подлинные документы:
1) ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
2) учредительный договор (в случае создания кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью);
3) устав кредитной организации;
4) протокол общего собрания учредителей, содержащий решение о ее создании, утверждении наименования, устава, кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера и т.д.;
5) свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации. За регистрацию кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1 % от объявленного уставного капитала кредитной организации. В случае отказа в регистрации сбор не возвращается;
6) нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей – юридических лиц; аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках за три последние года деятельности, а также подтверждение органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам выполнения учредителями – юридическими лицами обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года;
7) декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные налоговыми органами, что подтверждает источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, содержащие сведения о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации не менее одного года, а при отсутствии специального образования – опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; а также сведения о наличии (отсутствии) судимости;
9) список учредителей кредитной организации.
Все документы подают в территориальные учреждения Банка России, которые выдают учредителям кредитной организации письменные подтверждения получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.
По принятым документам составляется заключение территориального учреждения Банка России. Оно должно содержать полную информацию, на основании которой территориальное учреждение Банка России сделало вывод о возможности регистрации кредитной организации и предоставления ей лицензии на осуществление банковских операций.
Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности регистрации кредитной организации. Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их государственной регистрации. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».
Банк России вправе отказать в государственной регистрации кредитной организации по основаниям, указанным в ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
В течение одного месяца после регистрации кредитной организации ее учредители должны оплатить 100 % уставного капитала. Для подтверждения фактической оплаты уставного капитала кредита организация в срок, не превышающий одного месяца с даты его стопроцентной оплаты, представляет в территориальное учреждение Банка России документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты.
Подтверждение своевременной оплаты 100 % уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала устанавливается Банком России. Вклады в уставный капитал могут быть в виде денежных средств, а также материальных активов. При этом не могут быть использованы для формирования уставного капитала привлеченные денежные средства, а также средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Важной гарантией стабильности банковской системы является законодательное требование о том, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации и без ограничения сроков ее действия.
Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий:
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Данная лицензия выдается ЦБ РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.
Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций путем получения следующих видов лицензий:
• лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами;
• лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
• лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая также выдается по истечении двух лет со дня государственной регистрации кредитной организации;
• генеральной лицензии, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Генеральная лицензия не расширяет круга выполняемых банком операций. Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке открывать филиалы за рубежом и (или) приобретать доли в уставном капитале кредитных организаций – нерезидентов.
В ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» определены основания и порядок отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Этот перечень носит исчерпывающий характер и не может быть расширен по усмотрению Банка России. Таким образом, отказ допускается, в частности, по следующим основаниям:
• несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера, что включает в себя: отсутствие у них необходимого образования и опыта руководящей работы в кредитной организации не менее двух лет; наличие судимости за совершение преступления в сфере экономики; совершение в течение года административного правонарушения в области торговли и финансов;
• неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед бюджетом за последние три года;
• несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов и др.
Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.
Кредитные организации могут открывать обособленные подразделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне местонахождения головного офиса с момента уведомления Банка России.
Регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка имеет свои особенности. Они должны дополнительно представить в Банк России следующие документы:
• решение иностранного юридического лица о его участии в создании кредитной организации или об открытии филиала банка на территории России;
• документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;
• письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории РФ или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.
Иностранные физические лица представляют подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.
Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе страны устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России.
В ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» предусмотрены основания для отзыва лицензии Банком России у кредитной организации на осуществление банковских операций:
• установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;
• задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
• установление фактов недостоверности отчетных данных;
• задержка более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);
• осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;
• неисполнение требований законодательства, нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия;
• неоднократное в течение года неисполнение виновным содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (вкладе) указанных лиц.
Сообщение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций публикуется в «Вестнике Банка России» в недельный срок со дня принятия соответствующего решения1.
Для преодоления финансовой неустойчивости кредитной организации и восстановления ее платежеспособности, а также для осуществления процедур ликвидации кредитных организаций, т.е. для осуществления мероприятий по их реструктуризации создано агентство по реструктуризации кредитных организаций. Функции и полномочия данного агентства закреплены Федеральным законом «О реструктуризации кредитных организаций»2 от 8 июля 1999 г.
При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях. Кредитные организации значительно отличаются друг от друга по кругу совершаемых банковских операций и других сделок, по организационно-правовой форме, по источникам формирования уставного фонда и иным критериям.
Важным аспектом взаимоотношений банка с клиентами в любой стране является правовое регулирование банковской тайны. Так, в соответствии со ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
Среди названных выше отношений наиболее значимыми являются отношения между Банком России, представляющим интересы государства и общества при осуществлении денежно-кредитной политики, и остальными институтами банковской системы.