Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Обслуживание долга /// Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Неудовлетворительное
Хорошее	Стандартные (I категория качества)	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
Среднее	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

На основании комплексного анализа производственной и финансово-хозяйственной деятельности заемщика и других сведений о нем, банк относит заемщика к одной из трех групп.

Тема 5. Обеспечение возврата кредита Способы и источники обеспечения возврата ссуд

Первичным источником является доход заемщика: для юридических лиц – выручка в наличной или безналичной форме, для физических лиц – зарплата и др. поступления.

Дополнительным источником считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией.

Способы дополнительного обеспечения обязательства по кредитному договору можно разделить на 3 группы:

1. традиционные способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные законодательством. Чаще всего используются неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия.

2. Различные договоры страхования, не являющиеся прямыми способы обеспечения исполнения обязательств, но создающие гарантии удовлетворения интересов банка в случае невозврата кредита.

3. нестандартные способы обеспечения исполнения кредитных обязательств (прекращение обязательства путем отступного или новации).

В ст. 329 ГК РФ называются следующие способы обеспечения исполнения обязательств, применяемые в частности в области банковского кредитования: неустойка, залог, удержание имущества должника, поручительство, банковская гарантия.

Залог и его виды

Залог - наиболее распространенный способом обеспечения возврата кредита, способ исполнения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом. Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, как сам собственник вещи, так и лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения.

Договор о залоге заключается только в письменной форме, простой либо нотариально удостоверенной.

Виды залога в зависимости от предмета (объекта) залога:

1. залог имущества клиента

• залог товаров в обороте (залог ТМЦ)

• залог недвижимости (ипотека)

• залог ценных бумаг

• залог депозитов

• залог векселей

• залог драгоценных металлов

• смешанный залог

2. Залог прав:

• залог прав на нематериальные активы (патенты, лицензии, ноу-хау, промышленные образцы, товарные знаки, знаки обслуживания и др.)

• залог дебиторской задолженности.

Виды залога в зависимости от места нахождения заложенного имущества:

1) Залог с оставлением имущества у залогодателя

• ипотека

• твердый залог (заемщик не имеет права расходовать ценности, хранящиеся на его складе либо на нейтральных складах)

• залог товаров в обороте (применяется при кредитовании торговых организаций. Залогом являются товары для текущей реализации, предмет залога находится не только во владении, но и в распоряжении и в пользовании заемщика, которые может заменить одни заложенные ценности на другие в пределах необходимой суммы)

• залог товаров в переработке (применяется при кредитовании промышленных предприятий, особенно в перерабатывающей промышленности. Заемщик имеет право использовать заложенное сырье и материалы в производстве, предметом залога становятся полуфабрикаты и готовая продукция)

2) Залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад). Заемщик остается собственником заложенного имущества с опосредованным владением - не может распоряжаться и использовать заложенные ценности. Оформляется закладной - документом, удостоверяющим передачу права собственности от должника к кредитору в качестве обеспечения оплаты долга, причем передача утрачивает силу, если долг погашается сполна в назначенный срок.

Существуют общие обязательные требования предмету залога:

1. наличие у залогодателя права собственности на предмет залога или права полного хозяйственного ведения

2. отсутствие претензий со стороны других кредиторов на тот же предмет залога

3. ликвидность, т.е. соответствие определенным критериям качества, дифференцируемым в зависимости от вида закладываемого имущества

4. достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства клиента

5. обязательная регистрация в специальной книге