- •Дисциплина
- •По основным группам заемщиков различают кредиты предприятиям, населению, государству, а также межбанковский кредит;
- •Тема 2. Общие основы банковского кредитования юридических лиц
- •Кредитная политика, условия и основные этапы кредитования
- •Методы кредитования
- •Кредитная документация
- •Тема 3. Система оценки кредитоспособности заемщика
- •3.1. Понятие и критерии оценки кредитоспособности заемщика
- •Тема 4. Кредитный риск и способы его минимизации
- •Создание резерва на возможные потери по ссудам
- •Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
- •Тема 5. Обеспечение возврата кредита Способы и источники обеспечения возврата ссуд
- •Залог и его виды
- •5.3. Поручительства и банковские гарантии
- •Тема 6. Организация отдельных видов кредита
- •Консорциальный (синдицированный) кредит
- •Вексельное кредитование
- •Кредитование лизинговых операций
- •Факторинг
- •Форфейтирование
- •Операции репо
- •Межбанковский кредит. Кредиты Центрального банка
- •Тема 7. Потребительский кредит
- •Тема 8. Ипотечный кредит
- •Этапы ипотечного кредитования
- •Тема 10. Система расчетов в хозяйстве
- •Сущность и структура платежной системы России
- •А). Платежная система Банка России
- •Межбанковские расчеты
- •Системы валовых расчетов в режиме реального времени
- •Тема 11. Формы безналичных расчетов
- •Б). Расчеты аккредитивами
- •В). Расчеты по инкассовому поручению
- •Г). Расчеты чеками
- •Поставщик
- •Тема 12. Международные расчеты по экспортно-импортным операциям
- •Тема 13. Банковские пластиковые карты как инструмент безналичных расчетов
- •Тема 14. Новые банковские технологии в расчетах
Тема 11. Формы безналичных расчетов
В соответствии с Положение ЦБ РФ « О правилах осуществления перевода денежных средств» № 383-П от 19.06.2012 г.
Перевод денежных средств в России осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
расчеты платежными поручениями
расчеты по аккредитиву
расчеты чеками
расчеты инкассовыми поручениями
Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) – (т.е.платежное требование)
Расчеты в форме перевода электронных денежных средств
Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами
Расчетными (платежными) документами являются:
Платежные поручения,
инкассовые поручения,
платежные требования,
платежные ордера,
банковские ордера
Плательщиками, получателями средств являются:
юридические лица,
индивидуальные предприниматели,
физические лица, занимающиеся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой,
физические лица,
банки.
Получателями средств могут являться взыскатели средств, в т.ч.:
органы принудительного исполнения,
налоговые органы
Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.
Перевод денежных средств с использованием платежных карт осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных Положением Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт",
Кредитные организации осуществляют перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в т.ч. с использованием электронных средств платежа, посредством:
приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика – физ. лица и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика – физ. лица и выдачи наличных денежных средств получателю средств – физ. лицу;
приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика – физ. лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств – физ.лицу;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.
А). Расчеты платежными поручениями
Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя средств в том же или другом банке.
1
Поставщик Покупатель
5
4 2
3
Банк поставщика Банк покупателя
Заключение договора о поставке товаров (оказание услуг) с предварительной оплатой
Передача платежного поручения в банк покупателя и списание средств со счета покупателя
Перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет поставщика
Сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет
Поставка товара (оказание услуг)
Рис. Порядок расчетов платежными поручениями при предварительной оплате товаров (услуг)
1
Поставщик Покупатель
4 2
3
Банк поставщика Банк покупателя
Поставка товара (оказание услуг)
Передача платежного поручения в банк покупателя и списание средств со счета покупателя
Перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет поставщика
Сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет
Рис. Порядок расчетов платежными поручениями при последующей оплате товаров (услуг)
Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня его составления
Если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента - получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера