Легализация (отмывание) денежных средств (174, 174.1)

Статья 174 УК РФ. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом

Статья 174.1 УК РФ. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом

Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем. Завязана на безналичное обращение.

Суть: с денежными операциями совершаются такие действия, которые позволяют придать им вид правомерного владения – то есть нужно не просто украсть деньги, а еще обосновать, откуда у нас они появились.

Чем опасно отмывание? ->

РЕЗУЛЬТАТЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ:

Сокрытие следов преступления, невозможность осуждения виновных. Если нет вменяемых объяснений – то доказать несложно, но если вдруг придумываются удачные – это вызывает серьезные проблемы.

Возможность для виновных лиц безнаказанно пользоваться плодами преступной деятельности – это повышает привлекательность ее осуществления

Возможность сохранения полученных доходов даже после осуждения. Если не получится доказать, что именно эти средства были добыты именно преступным путем – то после освобождения преступник спокойно положит их себе в карман1

ВИДЫ ЛЕГАЛИЗАЦИИ:

Собственно, две статьи УК: 1) легализация добытых собственноручно средств и 2) средств, добытых другими лицами

Существуют разные схемы легализации, но есть одна единая принципиальная схема:

3 основных элемента:

1. Бенефициар

2. Точка ввода

3. Фиктивная сделка между ними

У нас есть некий объем грязных денег, который необходимо ввести в легальный оборот. Для этого грязные деньги вносятся в точку ввода – а именно на фиктивное лицо, у которого эти деньги просто есть. Оно с бенефициаром этих денег заключает фиктивную сделку, и на основании этой сделки деньги переводятся бенефициару. С этого момента деньги считаются отмытыми.

Ключ именно в фиктивной сделке – она должна иметь признаки законности.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ МАГАЗИНОВ (АЗЕРБАЙДЖАНСКАЯ СХЕМА)

Применялась азербайджанцами для легализации средств от продажи наркотиков.

Были продовольственные ларьки, которые большую часть времени стояли закрытыми. Но по ночам там развивалась бурная деятельность – во всю работали кассовые аппараты, которые выбивали чеки. То есть деньги от наркотиков вносились в кассу по чекам, покупателей и товаров никаких не было, все фикция. Источник получения средств – деньги, прогоняемые через кассу.

Отступление:

Откуда пошел термин «отмывание» денег? Во времена Капоне уже существовала эта проблема, и для легализации использовалась сеть китайских прачечных. Итальянская мафия прогоняла свои преступные деньги именно через такие мелкие прачечные.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РОЯЛТИ

Эффективен, если украденные деньги выведены за границу.

Прежде всего создаем товарный знак (создать его не сложно, зарегистрировать тоже стоит недорого). Затем этот товарный знак загоняется в иностранную компанию – заключается договор на использование товарного знака – и он уходит куда-то на Кипр. После этого заключаем договор на использование этого товарного знака – и деньги уже платятся не просто так, а за товарный знак. То есть зарубежная компания становится точкой ввода – именно там оседают грязные деньги, которые мы вывели, после чего она начинает нам платить за использование нашего товарного знака, повод получения средств – плата за роялти.

Выявить почти нереально. Придется провалиться за рубеж и достать эту зарубежную компанию, доказать фиктивность», а из РФ раскрыть фактически невозможно.

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ВЕКСЕЛЯ

Создаем точку ввода – это ЮЛ получает взнос в уставный капитал, имеет какие-то деньги. Деятельность ему осуществлять никакую не надо, оно создается строго для одной операции – на эти деньги этой компанией приобретается вексель, причем хороший, нормальный вексель. Приобретается, как правило, незадолго до даты погашения. Потом вексель продается бенефициару – то есть тому лицу, которому эти средства надо отмыть. Но продается с огромным дисконтом – порядка 90%. Затем нужно немного подождать, пока вексель можно будет предъявить к платежу. Источник денежных средств – те средства, которые мы получили от банка. Тут появляется такой неприятный момент, как доход в результате вексельной операции, дисконт получается громадный и налог с него платится. Но хотите спать спокойно – платите налоги. К тому же существуют способы, как эту прибыль размыть – выплата бонусов, премий и т.д.

После заключения сделки фиктивная компания исчезает. Векселедержателям можно задавать вопросы, но ответ всегда однотипный – «да, нам предложили купить вексель, да, мы сначала заподозрили неладное, да, мы этот вексель проверили, вексель признали – вот мы его и купили, откуда они его взяли – мы не знаем, вот у нас индоссаментный ряд, там все в порядке».

ЧТО НАДО ДОКАЗАТЬ:

1. Что деньги на точке ввода и на точке вывода были всегда подконтрольны одному и тому же лицу – это самое главное, поймать, откуда возникли деньги в точке ввода

2. Факт фиктивности сделки, являющейся основанием для платежа

3. Противоправное происхождение денежных средств, являющихся объектом легализации

Долгое время это был «парашютный» состав – то есть тот, который возбуждается параллельно основному составу на тот случай, если фигурант по основному составу соскочит, то его можно было бы подвесить за другое. Отмывание так ходило по экономическим составам, основанием был факт, что фигурант как-либо пользовался добытыми деньгами – это и считалось отмыванием. На взгляд Сотова – бред полный, купить коттедж на украденные деньги – это не легализация. Но длительное время это прокатывало.