3. Види кредиту.

Вид кредиту — це більш детальна його характеристика за організаційно-економічними ознаками (галузева спрямованість, об’єкти кредитування, забезпеченість кредиту, терміновість кредитування тощо).

Залежно від організації кредитних відносин виділяють такі основні види кредиту: міжгосподарський (комерційний), банківський, лізинговий, споживчий і державний.

СПОЖИВЧИЙ - Це кредит, який надається юридичним чи фізичним особам на споживчі цілі. Він може надаватися банками, кредитними установами небанківського типу, а також юридичними та фізичними особами.

БАНКІВСЬКИЙ - Надається банками, як правило, в грошовій формі. Банки можуть виступати не тільки кредиторами, а й позичальниками.

МІЖГОСПОДАРСЬКИЙ (вексельний, комерційний) - Це кредит, який існує між функціонуючими суб’єктами господарювання. Його різновидами є: комерційний кредит, дебіторсько-кредиторська заборгованість, лізинг і аванси покупців, облігаційні позики підприємств.

ДЕРЖАВНИЙ - Надається юридичними та фізичними особами держави. Може бути внутрішнім і зовнішнім.

ОСОБИСТИЙ (приватний)- Суб’єктом кредитних відносин є фізична особа. Об’єктом кредиту можуть бути гроші, товари і послуги,

МІЖНАРОДНИЙ - Це переміщення позичкового капіталу з однієї країни в іншу. Суб’єктами міжнародного кредиту виступають банки, фірми, держави, міжнародні валютно-кредитні організації.

ЛІЗИНГОВИЙ КРЕДИТ — це відносини між незалежними особами з приводу передачі в оренду майна, а також фінансування набуття рухомого і нерухомого майна на певний строк. Лізинг належить до однієї з форм товарного кредиту, що стала в країнах з ринковою економікою провідною формою оновлення основного капіталу.

Питання для самоконтролю:

1. Назвіть принципи кредитування.

2. Які функції виконує кредит? Яка з перелічених функцій є головною?

3. Перелічите класифікаційні ознаки кредиту.

4. Які види кредиту Ви знаєте?

5. Яку роль відіграє кредит у розвитку економіки?

6. Охарактеризуйте основні етапи розвитку кредитних відносин в Україні.

Лекція 3. Характеристика видів кредиту

1.Комерційний кредит переваги його використання.

2.Особливості банківського кредиту та його класифікація.

3.Лізинговий кредит та різновиди лізингових угод.

4.Структура та класифікація споживчого кредиту.

5.Державний кредит та його класифікація.

Навчальна мета – детальніше ознайомитися з видами кредиту, засвоїти їх характеристику.

Перелік літератури:

Основна:

1. Коваленко д. І./ Гроші та кредит: теорія і практика: Навч. Посібн./ д.І.Коваленко – к.: Центр учбової літератури, 2011. – 352 с.

Додаткова:

2.Про кредитні спілки: Закон від 20 грудня 2001 р. №2908-ііі // Відомості Верховної Ради України. – 2002. - №15. – 50 с.

3.Гроші та кредит/ За ред. М.І.Алєксєєва.- Львів: Видавництво Національного університету “Львівська політехніка”, 2004. – 420с.

1.Комерційний кредит переваги його використання.

Міжгосподарський кредит (комерційний) — це товарна форма кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних ресурсів і характеризує кредитну угоду між кредитором та позичальником (між двома об’єктами господарської діяльності).

У цьому кредиті відбувається взаємодія кредитних відносин, що виникають між окремими підприємствами, організаціями, господарськими товариствами в процесі їхніх розрахункових взаємовідносин, а також між підприємствами, організаціями і господарськими товариствами, з одного боку, та органами галузевого управління — з іншого, в процесі їхніх фінансових взаємовідносин. Цей вид кредиту включає:

- по-перше, комерційний кредит, тобто кредит, що надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари (надані послуги) і оформлюється векселем, що сплачується через комерційний банк, (тому його іноді називають «вексельним»);

- по-друге, дебіторсько-кредиторську заборгованість, що виникає між суб’єктами господарської діяльності не на добровільних засадах, а ніби примусово, незалежно від їхнього волевиявлення; причиною виникнення такої заборгованості є розрив у часі між передачею товару і грошей, оскільки рух вартості в натурально-речовій та грошовій формах не збігається;

- по-третє, тимчасову фінансову допомогу, яку надають своїм підприємствам органи галузевого управління на засадах повернення.

Переваги використання міжгосподарського кредиту

- оперативність надання коштів у товарній формі;

- технічна простота оформлення;

- активізація механізмів мобілізації вільних товарних ресурсів;

- широкі можливості маневрування обіговими коштами;

- взаємна фінансова підтримка;

- економія обігових коштів;

- розвиток позичкового ринку.

2.Особливості банківського кредиту та його класифікація.

Банківський кредит — найбільш розповсюджена форма кредиту. Саме банки найчастіше надають позики суб’єктам, які потребують тимчасової фінансової допомоги.

За обсягом банківська позика значно більша від позик, що видаються за інших форм кредитування.

Перша особливість банківського кредиту полягає в тому, що банк оперує не стільки своїм капіталом, скільки залученими ресурсами. Позичивши гроші в одних суб’єктів, він перерозподіляє їх, надаючи позики іншим юридичним або фізичним особам.

Друга особливість полягає в тому, що банк позичає залучений капітал, тимчасово вільні грошові кошти, покладені в банк господарюючими суб’єктами на рахунки або депозити.

Третя особливість цього кредиту характеризується тим, що банк позичає не просто грошові кошти, а гроші як капітал. Це означає, що позичальник повинен так використовувати отримані в банку кошти, щоб не тільки повернути їх кредитору, а й отримати прибуток, достатній, принаймні, для того, щоб сплатити позиковий відсоток. Невід’ємним атрибутом банківського кредиту є платність.

Банківський кредит класифікується за такими ознаками:

- за строками погашення: короткостроковий, середньостроковий, довгостроковий, онкольний (короткостроковий кредит, який погашається на першу вимогу);

- за способами погашення: позики, які погашаються єдиним внеском позичальника; позики, які погашаються із розстроченням упродовж усього строку дії кредитного договору; достроково; з регресією платежів; після закінчення обумовленого періоду;

- за методом кредитування: разові кредити; контокорентні кредити; кредитна лінія; овердрафт (вид контокоренту, який видається тільки на поточні потреби); поновлювальні кредити та ін.;

- за характером і способом сплати відсоткових ставок: з фіксованою ставкою, з плаваючою ставкою, дисконтні;

- за умовами надання (характером забезпечення): забезпечені заставою; гарантовані; ломбардні; незабезпечені (бланкові).

3.Лізинговий кредит та різновиди лізингових угод.

Лізинговий кредит — це відносини між незалежними особами з приводу передачі оренду майна, а також фінансування набуття рухомого і нерухомого майна на певний строк. Лізинг належить до однієї з форм товарного кредиту, що стала в країнах з ринковою економікою провідною формою оновлення основного капіталу.

Лізингові угоди є своєрідною формую фінансування капітальних вкладень, які можуть поділятись на два види:

- оперативний лізинг, що передбачає використання машин, обладнання тощо з неповною його окупністю. Оперативний лізинг охоплює такі різновиди:

— рейтинг — короткострокові угоди оренди строком від одного дня до одного року без права наступного придбання орендованого майна;

— хайринг — середньострокова оренда, що передбачає здачу майна в найом від одного року до трьох.

Цим передбачається багаторазова передача майна, машин і обладнання від одного орендаря до іншого аж до завершення повної амортизації.

- фінансовий лізинг — оренда з виплатою протягом точно визначеного періоду сум повної амортизації капітальних вкладень і отримання належного прибутку орендодавцем. Фактично, ця форма лізингу означає кредитування купівлі без обмеження можливості товаровиробників використати власні кошти на додаткові закупівлі матеріалів і сировини з метою розширення виробництва.

4.Структура та класифікація споживчого кредиту.

Споживчий кредит — це кредит, який надається населенню підприємствами торгівлі, банками та іншими фінансовими установами на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг і повертається в розстрочку.

Мета СК:

- Підвищення платоспроможного попиту населення, підвищення життєвого рівня.

- Прискорення реалізації товарних запасів, сприяння створенню основних фондів, стимулювання розширення виробництва.

Суб’єкти СК:

1. КРЕДИТОРИ:

- банки (ощадні, іпотечні);

- Торговельні заклади.

- Небанківські кредитні установи (ломбарди).

2. ПОЗИЧАЛЬНИКИ:

- Населення

Об’єкти СК:

- Витрати, пов’язані із задоволенням потреб поточного характеру (придбання товарів в особисту власність).

- Витрати на задоволення потреб капітального або інвестиційного характеру (будівництво житла, утримання нерухомого майна)

Класифікація споживчого кредиту:

За суб’єктами кредитних відносин: банківський, небанківський;

За формами надання: грошовий, товарний;

За ступенем покриття кредитом вартості споживчих товарів та послуг: Позички на повну вартість, Позички на частину вартості;

За способом погашення: Позички, що погашаються поступово, Позички, що погашаються разовим платежем;

За строками надання: Короткострокові позички, Середньострокові позички, Довгострокові позички;

За цільовим призначенням: Позички для купівлі товарів або оплати праці,

Позички на розвиток індивідуального господарства, Цільові кредити окремим соціальним групам.

5.Державний кредит та його класифікація.

Державний кредит — сукупність кредитних відносин, у яких здебільшого позичальником є держава, а кредиторами — юридичні або фізичні особи. Призначенням державного кредиту є мобілізація державою коштів для фінансування державних видатків, особливо коли державний бюджет дефіцитний, а також для регулювання економіки.

Класифікація державних кредитів:

1. За правовим оформленням:

— державні кредити, які надаються на основі угод (кредити урядів, міжнародних організацій, фінансових інститутів);

— кредити, забезпечені випуском цінних паперів (облігаціями, казначейськими зобов’язаннями).

2. За характером використання цінних паперів:

— ринкові позики;

— неринкові позики;

— спеціальні позики.

3. Залежно від строку погашення:

— короткострокові кредити (до 1 року);

— середньострокові кредити (до 5 років);

— довгострокові кредити (понад 5 років).

4. За методом розміщення:

— добровільні державні кредити;

— примусові державні кредити;

5. Залежно від розміщення позик:

— внутрішні — мобілізуються на внутрішньому ринку;

— зовнішні позики — надходять від інших країн.

6. За правом емісії:

— державні позики;

— місцеві позики.