Питання для самоконтролю:

1.Розкрийте сутність банківських операцій та їх класифікація.

2.Надайте характеристику пасивних операцій банків.

3.Надайте характеристику банківським ресурсам та їх структури.

4.Охарактеризуйте активні операції комерційних банків.

5.Обгрунтуйте сучасну система банківського кредитування.

6. Надайте характеристику комісійно-посередницьким операціям комерційних банків.

Лекція 4. Показники ефективності та прибутковості діяльності банку.

1.Основні показники, що відображають ефективність діяльності банку.

2.Показники ліквідності.

3.Показники прибутковості.

4.Показники ефективності.

Навчальна мета – здобути знання щодо показників діяльності банку, що відображають ефективність діяльності та ліквідність активів банку

Перелік літератури:

1. Куштим В. В., Ляшенко В. В. Динаміка розвитку банківського сегмента міжнародного фінансового ринку // Фінанси України. — 2007. — № 12. — С. 96–105.

2. Матвієнко П. Капіталізація як дійовий інструмент підвищення надійності банківської системи України // Економіка України. — 2008. — № 1. — С. 42–52.

3. Матвієнко П. Рейтингова оцінка діяльності банків України // Економіка України. — 2008. — № 2. — С. 37–46.

4. Савелко Т. Теоретичні аспекти ринку банківських послуг України // Економіка України. — 2007. — № 8. — С. 27–32.

1.Основні показники, що відображають ефективність діяльності банку.

Сучасний банк виконує більш як 180 різноманітних операцій, а стан справ банку відображається в балансовому звіті банку.

Баланс складається з двох частин:

- права сторона — пасиви (містить джерела залучення коштів та власний капітал);

- ліва сторона — активи (напрями використання залучених коштів);

Баланси комерційного банку складаються щоденно, щомісячно, щоквартально. На його підставі контролюються: а) формування та розміщення залучених та власних коштів; б) стан кредитних, розрахункових, касових та інших банківських операцій; в) ефективність діяльності банку.

Основними показниками, що відображають ефективність діяльності банку, є показники ліквідності, прибутковості, ефективності, якості активів, достатності капіталу та фінансового лівериджу.

2.Показники ліквідності.

Показники ліквідності. Ліквідність характеризує спроможність банку відповідати за своїми зобов’язаннями в терміни і без втрат, тобто відображає спроможність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань перед клієнтами банку. Комерційні банки повинні дотримуватися певних рівнів ліквідності.

Норми ліквідності встановлюються як відношення різних статей активів балансу банку до всієї суми або до певних статей пасивів, або, навпаки, пасивів до активів.

Норму ліквідності ще називають коефіцієнтом ліквідності. Це показник, що характеризує спроможність банку перетворювати свої активи на наявні гроші для задоволення вимог вкладників щодо одержання своїх внесків, і потреб клієнтів в позичках.

Наприклад, норматив миттєвої ліквідності (Кл1) розраховують за формулою

Норматив ліквідності (Кл2) характеризує частку високоліквідних активів у робочих активах. Його визначають за формулою:

Норматив Клз відображає ступінь використання основних депозитів для надання позик:

Норматив Кл4 визначає частку кредитів у загальному обсязі активів банку: