Заняття № 3.

Тема 4. Легалізація грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом, як заключний етап «тіньової» економічної злочинності

1. Поняття «відмивання» незаконних доходів і видів такої діяльності у міжнародному та національному законодавстві.

2. Форми та способи «відмивання» злочинних доходів.

3. Загальна характеристика легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, як складу злочину передбаченого ст. 209 Кримінального кодексу України.

4. Правова основа протидії легалізації злочинних доходів в Україні. Загальна характеристика Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» від 28.11.2002 р.

5. Фінансовий моніторинг як основний елемент системи боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом. Система та суб’єкти фінансового моніторингу.

6. Види фінансового моніторингу. Первинний фінансовий моніторинг.

7. Державний фінансовий моніторинг.

Питання для дискусії (теми рефератів):

1. Історичний аспект проблеми боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом.

2. Особливості виявлення механізмів легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом.

3. Економічні фактори легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом.

4. Особливості боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом в країнах Європи.

5. Особливості боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом у США.

Контрольні завдання і запитання:

1. Перелічіть кримінально-правові ознаки легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом.

2. Назвіть основні кримінологічні ознаки легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом.

3. Перелічіть основні стадії легалізації (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом.

4. Визначте основні механізми легалізації (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом.

5. Охарактеризуйте один із механізмів легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом.

6. Схематично зобразіть систему фінансового моніторингу.

7. Перелічіть суб’єктів фінансового моніторингу.

8. Схематично зобразіть класифікацію суб’єктів фінансового моніторингу.

9. Назвіть основні нормативно-правові акти у сфері протидії легалізації (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом в Україні.

10. Назвіть основні міжнародні нормативно-правові акти у сфері протидії легалізації (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом.

Термінологічні завдання:

Дайте визначення понять: «легалізація (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом», «форми легалізації (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом», «стадії легалізації (відмивання) доходів, іншого майна, одержаних злочинним шляхом» «розміщення», «розшарування», «інтеграція», «фінансовий моніторинг», «суб’єкти фінансового моніторингу», «об’єкт фінансового моніторингу», «первинний фінансовий моніторинг», «державний фінансовий моніторинг».

Рекомендовані нормативні джерела:

1. Директива 2005/60/ЄС Європейського Парламенту та Ради про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму від 26.10.2005 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/994_774

2. Договір держав-учасниць Співдружності Незалежних Держав щодо протидії легалізації (відмивання) злочинних доходів і фінансування тероризму від 05.10.2007 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/997_g80

3. Конвенція Організації Об’єднаних Націй про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин від 20.12.1988 р., ратифікована Постановою Верховної Ради України № 1000-XII від 25.04.1991 р. (набула чинності 27.11.1991 р.) [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/995_096

4. Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, від 08.11.1990 р., ратифікована із заявами і застереженнями Законом України № 738/97-ВР від 17.12.1997 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/995_029

5. Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму від 16.05.2005 р., ратифікована з заявами і застереженнями Законом України № 2698-VI від 17.11.2010 р. (набула чинності 01.06.2011 р.) [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/994_948

6. Кримінальний кодекс України від 05.04.2001 р. № 2341-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2341-14

7. Міжнародна конвенція про боротьбу з фінансуванням тероризму від 09.12.1999 р., ратифікована із заявою Законом України № 149-IV від 12.09.2002 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/995_518

8. Модельний закон про протидію легалізації («відмиванню») доходів, отриманих злочинним шляхом, від 08.12.1998 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon.nau.ua/doc/?uid=1014.5402.0

9. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2121-14

10. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму: Закон України від 28.11.2002 р. № 249-IV [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/249-15

11. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р. № 2664-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/2664-14

12. Сорок Рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) від 25.09.2003 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/835_001

Рекомендована література:

1. Андрушко П.П. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: кримінально-правова характеристика / П.П. Андрушко, М.Є. Короткевич. – К.: Юристконсульт, 2005. – 292 с.

2. Аркуша Л.І. Основи виявлення та розслідування легалізації доходів, одержаних у результаті організованої злочинної діяльності: автореф. дис. … д-ра юрид. наук: 12.00.09 / Л.І. Аркуша. – О., 2011. – 40 с.

3. Артемьев А.М. Криминализация экономической деятельности: учеб. пособие для вузов / А.М. Артемьев, О.А. Потехина, Е.Г. Яковенко. – М.: Щит-М, 2006. – 376 с.

4. Бандурка А.М. Украина против «грязных» денег: Научно-практическое пособие / А.М. Бандурка. – Х.: Основа, 2003. – 224 с.

5. Беницкий А.С. Ответственность за легализацию преступно приобретенных доходов в уголовном законодательстве Украины и Российской Федерации: монография / А.С. Беницкий Б.Г. Розовский, О.Ю. Якимов. – Луганск, 2008. – 496 с.

6. Беніцький А.С. Легалізація (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом (проблеми кримінально-правової кваліфікації): автореф. дис. … канд. юрид. наук: 12.00.08 / А.С. Беніцький. – К., 2002. – 20 с.

7. Варчук О.Г. Криміналістична характеристика діяльності «конвертаційних центрів» / О.Г. Варчук // Право та управління. – 2012. – № 1. – С. 138 – 145.

8. Васенко В.К. Боротьба з легалізацією (відмиванням) незаконно отриманих грошей / В.К. Васенко, О.С. Челядіна // Право і безпека. Науковий журнал. – 2012. – № 2 (44). – С. 89 – 94.

9. Вербенський М.Г. Транснаціональна злочинність: монографія / М.Г. Вербенський. – Д.: Ліра, 2009. – 356 с.

10. Голованов Н.М. Теневая экономика и легализация преступных доходов / Н.М. Голованов. – СПб.: Питер; М.; СПб.; Нижний Новгород, 2003. – 303 с.

11. Кальман О.Г. Актуальні проблеми теорії і практики протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом / О.Г. Кальман // Мала енциклопедія нотаріуса. – 2003. – № 3. – С. 74 – 76.

12. Кальман О.Г. Злочинність у сфері економіки України: теоретичні та прикладні проблеми попередження: автореф. дис. … д-ра юрид. наук: 12.00.08 / О.Г. Кальман. – Х., 2004. – 41 с.

13. Кальман О.Г. Кримінологічний аналіз відповідальності за легалізацію (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом (ст. 209 КК) / О.Г. Кальман // Новий Кримінальний кодекс України: питання застосування і вивчення: Матер. міжнар. наук.-практ. конф. (м. Харків, 25 – 26 жовтня 2001 р.). – К. – Х.: Юрінком Інтер, 2002. – С. 217 – 219.

14. Карпов Н.С. Деякі аспекти розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом / Н.С. Карпов, Р.М. Івасик // Науковий вісник Національної академії внутрішніх справ. – 2011. – № 1. – С. 152 – 166.

15. Користін О.Є. Відмивання коштів: теоретико-правові засади протидії та запобігання в Україні: монографія. – К.: Київський нац. ун-т внутр. справ, 2007. – 450 с.

16. Кравчук С.Й. Економічна злочинність в Україні (курс лекцій): Навчальний посібник / С.Й. Кравчук. – К.: Кондор, 2009. – 282 с.

17. Некрасов В.А. Виявлення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (оперативно-розшуковий аспект): Навчально-практичний посібник / В.А. Некрасов, Л.В. Борець, С.Ю. Мироненко. – К.: Скіф; КНТ, 2008. – 85 c.

18. Новицький А.М. Легалізація коштів, з яких не сплачено податки / А.М. Новицький. – Ірпінь: НА ДПСУ, 2007. – 158 c.

19. Половинський Л.В. Протидія легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: міжнародний та вітчизняний досвід / Л.В. Половинський // Економіка. Фінанси. Право. – 2008. – № 5. – С. 33 – 35.

20. Пустовіт О.В. Детермінанти легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом / О.В. Пустовіт // Проблеми правознавства та правоохоронної діяльності: Збірник наукових праць. – 2005. – № 1. – С. 220 – 230.

21. Пустовіт О.В. Запобігання органами внутрішніх справ легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: автореферат дис. … канд. юрид. наук: 12.00.08 / О.В. Пустовіт. – К., 2008. – 21 с.

22. Пустовіт О.В. Кримінально-правова характеристика об’єкта і предмета легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом / О.В. Пустовіт // Вісник Одеського інституту внутрішніх справ. – 2005. – № 1. – С. 175 – 180.

23. Пустовіт О.В. Про механізм попередження та протидії легалізації (відмиванню) прибутків, одержаних злочинним шляхом / О.В. Пустовіт // Науковий вісник Юридичної академії Міністерства внутрішніх справ: Збірник наукових праць. – 2005. – № 2 (21). – С. 331 – 339.

24. Савченко А.А. Особенности противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в современных условиях / А.А. Савченко, О.В. Пустовит // Економіка та право. – 2003. – № 3 (7). – С. 98 – 102.

25. Симовьян С.В. Банковские платежные карты как средство предупреждения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / С.В. Симовьян. – Х.: Издательство Национального ун-та внутренних дел, 2003. – 234 с.

26. Симовьян С.В. Финансовый мониторинг в банковской системе как средство противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: организационно-правовой аспект / С.В. Симовьян. – Х.: Издательство Национального университета внутренних дел, 2004. – 280 с.

27. Шепитько В.Ю. Преступные технологии легализации (отмывания) денежных средств и способы их разоблачения. Криминалистический анализ: научно-практическое пособие / В.Ю. Шепитько. – Х.: Гриф, 2002. – 24 с.