Заняття № 2.

Тема 3.

Тіньова економіка як основне підґрунтя економічної злочинності

1. Поняття та ознаки тіньової економіки

2. Види тіньової економічної діяльності.

3. Кримінологічна характеристика тіньової економічної діяльності.

4. Основні детермінанти тіньової економічної діяльності.

5. Правова природа та структура тіньової економіки України.

6. Основні чинники, сфери та особливості тінізації економіки України.

7. Основні напрямки детінізації економіки України.

Питання для дискусії (теми рефератів):

1. Основні положення правової концепції тіньової економіки.

2. Дослідження феномену тіньової економіки у працях німецького кримінолога Ф. Шнайдера.

3. Механізми контролю держави за тіньовим обігом капіталу.

4. Особливості взаємозв’язку тіньової економіки та організованої злочинності.

5. Основні проблеми декриміналізації економіки України.

Контрольні завдання і запитання:

1. Перелічіть ознаки тіньової економіки.

2. Назвіть основні підходи до визначення поняття «тіньова економіка».

3. Визначте види злочинної економічної діяльності, які можна віднести до тіньових.

4. Визначте співвідношення понять «економічна злочинність» та «тіньова економіка».

5. Назвіть основні причини поширення тіньової економіки в Україні.

6. Вкажіть ідеологічні причини поширення тіньової економіки в Україні.

7. Визначте сутність політичних причин поширення тіньової економіки в Україні.

8. Охарактеризуйте правові причини поширення тіньової економіки в Україні.

9. Назвіть основні чинники тінізації економіки України.

10. Охарактеризуйте основні сфери тінізації економіки України.

Термінологічні завдання:

Дайте визначення понять: «тіньова економіка», «тіньова економічна діяльність», «формальна економічна діяльність», «підпільна економічна діяльність», «рівень тіньової економіки», «структура тіньової економіки», «динаміка тіньової економіки», «характер тіньової економіки», «географія тіньової економіки», «детермінанти тіньової економічної діяльності».

Рекомендовані нормативні джерела:

1. Директива 2005/60/ЄС Європейського Парламенту та Ради про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму від 26.10.2005 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/994_774

2. Договір держав-учасниць Співдружності Незалежних Держав щодо протидії легалізації (відмивання) злочинних доходів і фінансування тероризму від 05.10.2007 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/997_g80

3. Конвенція Організації Об’єднаних Націй про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин від 20.12.1988 р., ратифікована Постановою Верховної Ради України № 1000-XII від 25.04.1991 р. (набула чинності 27.11.1991 р.) [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/995_096

4. Конвенція Організації Об’єднаних Націй проти транснаціональної організованої злочинності, прийнята Резолюцією Генеральної Асамблеї Організації Об’єднаних Націй від 15.11.2000 р. № 55/25 [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/995_789

5. Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом від 08.11.1990 р., ратифікована із заявами і застереженнями Законом України № 738/97-ВР від 17.12.1997 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/995_029

6. Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму від 16.05.2005 р., ратифікована з заявами і застереженнями Законом України № 2698-VI від 17.11.2010 р. (набула чинності 01.06.2011 р.) [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/994_948

7. Кримінальний кодекс України від 05.04.2001 № 2341-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2341-14

8. Міжнародна конвенція про боротьбу з фінансуванням тероризму від 09.12.1999 р., ратифікована із заявою Законом України № 149-IV від 12.09.2002 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/995_518

9. Модельний закон про протидію легалізації («відмиванню») доходів, отриманих злочинним шляхом, від 08.12.1998 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon.nau.ua/doc/?uid=1014.5402.0

10. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2121-14

11. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму: Закон України від 28.11.2002 р. № 249-IV [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/249-15

12. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р. № 2664-III [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/2664-14

13. Сорок Рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) від 25.09.2003 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу до документа: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/835_001

Рекомендована література:

1. Антипов В.І. Тіньова економіка та економічна злочинність: світові тенденції, українські реалії та правові засоби контролю: теоретико-методологічне узагальнення / В.І. Антипов. – Вінниця: ДП ДКФ, 2006. – 1040 с.

2. Артемьев А.М. Криминализация экономической деятельности: учеб. пособие для вузов / А.М. Артемьев, О.А. Потехина, Е.Г. Яковенко. – М.: Щит-М, 2006. – 376 с.

3. Багрий-Шахматов Л.В. Уголовно-правовые, криминологические проблемы коррупции, теневой экономики и борьба с ними / Л.В. Багрий-Шахматов – Одесса: Латстар, 2001.– 530 с.

4. Бандурка А.М. Украина против «грязных» денег: Научно-практическое пособие / А.М. Бандурка. – Х.: Основа, 2003. – 224 с.

5. Бесчастний В.Н. Влияние теневой экономики и экономической преступности на экономическую безопасность: монография / В.Н. Бесчастный, В.И. Лазуренко. – Донецк: Каштан, 2007. – 468 с.

6. Бойко А.М. Детермінація економічної злочинності в Україні в умовах переходу до ринкової економіки (теоретико-кримінологічне дослідження): монографія / А.М. Бойко. – Львів: Видавничий центр ЛНУ імені Івана Франка, 2008. – 380 с.

7. Вербенський М.Г. Транснаціональна злочинність: монографія / М.Г. Вербенський. – Д.: Ліра, 2009. – 356 с.

8. Голованов Н.М. Теневая экономика и легализация преступных доходов / Н.М. Голованов. – СПб.: Питер; М.; СПб.; Нижний Новгород, 2003. – 303 с.

9. Долженков О.Ф. Інфраструктура організованої економічної злочинності / О.Ф. Долженков. – Одеса: НДРВВ ОЮІ – НУВС, 2002. – 254 с.

10. Економічні злочини: попередження і боротьба з ними. Міжвідомчий науковий збірник / [А.І. Комарова, М.О. Потебенько, В.П. Пустовойтенко, В.І. Радченко, М.Я. Азаров, Ю.П. Соловков, Д.М. Притика, О.В. Задорожний, Т.В. Мотренко, Ю.О. Смирнов, С.Р. Станік, М.В. Корнієнко, М.І. Ануфрієв, В.І. Литвиненко, Я.Ю. Кондратьєв, С.В. Ківалов, О.А.Устенко та ін.]. – К.: 2001. – Т. 25. – 820 с.

11. Засянська О.В. Теоретичні основи боротьби з тіньовою економікою / О.В. Засянська // Актуальні проблеми економіки. – 2009. – № 5. – С. 76 – 84.

12. Зелинская Н.А. Международные преступления и международная преступность: монография / Н.А. Зелинская. – Одесса: Юридическая литература, 2006. – 568 с.

13. Козаченко О.В. Тіньова економіка та її регіональні особливості (на матеріалах Миколаївської області) / О.В. Козаченко // Правові аспекти боротьби з організованою злочинністю на сучасному етапі розбудови державності: Збірник наукових праць. – Миколаїв, 2005. – С. 30 – 33.

14. Козаченко О.В. Форми функціонування тіньової економіки в умовах стратегії глобального світу: регіональні особливості / О.В. Козаченко // Актуальні проблеми політики. – Одеса, 2005. – Вип. 26. – С. 228 – 234.

15. Кравчук С.Й. Економічна злочинність в Україні (курс лекцій): Навчальний посібник / С.Й. Кравчук. – К.: Кондор, 2009. – 282 с.

16. Маслій І.В. Про систему заходів протидії тіньовій економіці / І.В. Маслій // Вісник Вищої ради юстиції. – 2011. – № 2 (6). – С. 118 – 125.

17. Попович В.М. Економіко-кримінологічна теорія детінізації економіки: монографія / В.М. Попович. – Ірпінь: Академія державної податкової служби України, 2001. – 546 с.

18. Тіньова економіка: сутність, особливості та шляхи легалізації / З.С. Варналій та ін.; [ред. З.С. Варналій]. – К.: НІСД, 2006. – 576 с.

19. Харко Д. Правова природа тіньової економіки: поняття, причини та напрями детінізації / Д. Харко // Вісник Львівського університету. – 2011. – Вип. 52. – С. 351 – 357.

20. Шарікова О.В. Економічні наслідки тінізації економічної системи / О.В. Шарикова // Економіка. Фінанси. Право. – 2009. – № 1. – С. 3 – 6.

21. Швабій К.І. Дослідження структури тіньового сектору економіки / К.І. Швабій // Актуальні проблеми економіки. – 2010. – № 3 (105). – С. 115 – 121.

22. Шнайдер Ф. Теневые экономики: размеры, причины роста и следствия / Ф. Шнайдер, Д. Энсте // Аргументы и факты. – 2001. – № 17. – С. 6 – 18.