Приложение г Бланки таблиц бюджетирования для выполнения основной части расчетной работы

Таблица 1 – Бюджет продаж

№ п/п

Показатель

Ед. изм.

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Прогнозный объем продаж

шт.

2

Прогнозная цена реализации с учетом НДС

руб./шт.

 -

3

Валовая выручка от реализации (брутто)⁵

руб.

4

в том числе НДС

руб.

5

Выручка (нетто) ⁶

руб.

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Приток денежных средств 1-ого квартала

2

Приток денежных средств 2-ого квартала

3

Приток денежных средств 3-ого квартала

4

Приток денежных средств 4-ого квартала

5

Приток денежных средств 5-ого квартала

6

Приток денежных средств 6-ого квартала

7

Задолженность покупателей на начало периода, руб.

8

Итого поступления денежных средств, руб.

9

в том числе НДС, руб.

№ п/п

Показатель

Квартал

6 квар-талов

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Прогнозный объем продаж, шт.

2

Технологический запас готовой продукции на конец периода, шт.

3

Требуемый объем продукции, шт.

4

Технологический запас готовой продукции на начало периода, шт.

5

Требуемый объем производства продукции, шт.

№ п/п

Показатель

Ед. изм.

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Требуемый объем производства продукции

шт.

2

Стоимость сырья и материалов с НДС в расчете на единицу продукции

руб./шт.

 -

3

Стоимость сырья и материалов без НДС в расчете на единицу продукции

руб./шт.

 -

4

Суммарная стоимость сырья и материалов с учетом НДС

руб.

5

Технологический запас сырья и материалов на конец периода

руб.

 -

6

Требуемые затраты на сырье и материалы

руб.

7

Технологический запас сырья и материалов на начало периода

руб.

 -

8

Требуемые затраты на приобретение сырья и материалов

руб.

9

в том числе НДС

руб.

10

Затраты на сырье и материалы без учета НДС

руб.

Таблица 5 – График выплат за сырье и материалы (руб.)

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

Задолженность перед поставщиками

Выплаты 1-го квартала

Выплаты 2-го квартала

Выплаты 3-го квартала

Выплаты 4-го квартала

Выплаты 5-го квартала

Выплаты 6-го квартала

Итого расходование денежных средств, руб.

в том числе НДС, руб.

№ п/п

Показатель

Ед. изм.

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Требуемый объем производства

шт.

2

Норматив затрат на оплату труда произ-го персонала

руб./ шт.

3

Оплата труда произ-го персонала

руб.

№ п/п

Показатель

Ед. изм.

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Требуемый объем производства продукции

шт.

2

Удельные переменные общепроизводственные затраты

руб./шт.

3

Переменные общепроизводственные затраты, руб.

руб.

4

Постоянные общепроизводственные затраты, руб.

руб.

5

Суммарные общепроизводственные затраты, руб.

руб.

6

Амортизация, руб.

руб.

7

Оплата общепроизводственных затрат

руб.

№ п/п

Показатель

Ед. изм.

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Объем реализации продукции

шт.

2

Удельные переменные коммерческие и административные расходы

руб./шт.

3

Переменные коммерческие и административные расходы

руб.

4

Постоянные коммерческие и административные расходы

руб.

5

Суммарные коммерческие и административные расходы

руб.

№ п/п

Расход

Месторас-положение расхода в работе

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

2

3

4

Всего

№ п/п

Показатель

Место-располо-жение статьи в работе⁷

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Денежные средства на начало периода

2

Поступление денежных средств - всего

2.1

в том числе от потребителей продукции

3

Расходование денежных средств - всего

3.1

в том числе: основные материалы

3.2

оплата труда основного персонала

3.3

общепроизводственные расходы

3.4

коммерческие и административные расходы

3.5

НДС

3.6

Налог на прибыль

4

Денежные средства на конец периода

Таблица 12 – Коррекция поступления денежных средств и НДС (руб.)

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

Поступление денежных средств – всего

в том числе НДС

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

V

VI

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Денежные средства на начало периода

2

Поступление денежных средств – всего

2.1

в том числе от потребителей продукции

3

Расходование денежных средств – всего

3.1

в том числе: основные материалы

3.2

оплата труда основного персонала

3.3

общепроизводственные расходы

3.4

коммерческие и административные расходы

3.5

НДС

3.6

Налог на прибыль

4

Денежные средства на конец периода