1.Сущность и содержание эк-ой категории «страхование»

Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков:

Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. 

Страховой интерес - это та позиция страхователя, которая объясняет его субъективное желание заключить договор страхования.

Экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени, т.е. возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

2. Отличительные признаки эк-ой категории страхования.

Особенности страх-я:

· наличие перераспределительных отношений,

· наличие страхового риска (и критерия его оценки),

· формирование страхового сообщества из нескольких страхователей и страховщиков,

· сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов,

· солидарная ответственность всех страхователей за ущерб,

· замкнутая раскладка ущерба,

· перераспределение ущерба в пространстве и во времени,

· возвратность страховых платежей,

· самоокупаемость страховой деятельности.

Экономические признаки страх-я:

-передача риска другому лицу;

-возмездность, предполагающая уплату страховых взносов за принятие риска;

-ограниченный перечень рисков, подчиняющихся статистически вероятным распределениям убытков;

-замкнутый характер распределения убытков;

-эквивалентность во времени и в пространстве между страховыми взносами и страховыми выплатами;

-уплата страховых премий и выплата страховых компенсаций в денежной форме;

-наличие специализированной организации, созданной в целях страхования.

3. Методические основы расчёта страховых премий

Величина премии должна быть достаточна, чтобы:

-покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

-создать страховые резервы;

-покрыть издержки страховой компании на ведение дел;

-обеспечить определенный размер прибыли.

Нижняя граница цены : равенство между поступлениями платежей от страхователей и выплатами страхового возмещения и страховых сумм по договорам плюс издержки страховой компании. При таком уровне цены страховая компания не получает никакой прибыли по страховым операциям.

Верхняя граница цены страховой услуги определяется факторами:

-размерами спроса на нее;

-величиной банковского процента по вкладам.

Состав страховой премии: нетто-премия, надбавка на покрытие расходов страховой компании и надбавка на прибыль.

Элемент премии	Назначение
Нетто-премия по риску + страховая надбавка = нетто-премия по риску с учетом страховой надбавки	Покрытие ущерба при наступлении страховых случаев и формирование страховых резервов
+ надбавка на покрытие расходов страховой компании	Оплата расходов, включая зарплату персонала, издержки по содержанию офиса, рекламу, комиссионные и т. д.
+ надбавка на прибыль = брутто-премия (страховой тариф)	Формирование прибыли

В отношении порядка уплаты страховых премий выделяют стра­ховые договоры:

-с единовременной (однократной) премией;

-с периодическими премиями:

-уплачиваемыми в течение срока договора;

-уплачиваемыми в течение ограниченного периода времени, мень­шего, чем срок -договора;

-уплачиваемыми на протяжении всей жизни.

4.Централизованные страховые фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.