Тема 7. Кошти і легкореалiзованi цiннi папери. Дебiторська заборгованiстъ. Управлiння запасами.

1. Мета менеджера з готівки є мiнiмiзувати суму коштів, яку корпорація повинна тримати для проведення нормальної виробничої діяльності i мати при цьому достатньо готівки, щоб:

1. застосовувати торгові знижки;

2. підтримувати свій кредитний рейтинг;

3. задовольнити непередбачені потреби у готівкових коштах;

4. всі відповіді вірні.

2. Корпорації тримають готівку для:

1. проведення розрахункових операцій;

2. компенсацію банкам за надання позик i послуг;

3. застосування торгових знижок;

4. відповіді а) і б) вірні.

3. Операційний запас коштів являє собою суму грошей, пов’язаних із здійсненням

1. планових платежів та зборів сум за дебіторською заборгованістю;

2. поточних платежів та зборів сум за дебіторською заборгованістю;

3. планових платежів та сплатою сум за кредиторською заборгованістю;

4. поточних платежів та сплатою сум за кредиторською заборгованістю.

4. Специфічні причини для підтримання достатньої пропорції готівки полягають у наступному:

1. дуже важливо, щоб корпорація мала достатньо готівки та готівкових активів, щоб здійснювати платежі за векселями своєчасно i скористатися дисконтною ціною;

2. адекватне тримання готівки та готівкових активів може допомогти корпорації підтримувати свій кредитний рейтинг;

3. готівка та готівкові кошти корисні тим, що дають можливість скористатися вигідними можливостями, такими як спеціальні пропозиції від постачальників;

4. всі відповіді вірні.

5. Мета менеджера з готівки є мiнiмiзувати суму коштів, яку корпорація повинна тримати для проведення нормальної виробничої діяльності i мати при цьому достатньо готівки, щоб:

1. застосовувати торгові знижки;

2. зменшити торгові знижки;

3. знизити свій кредитний рейтинг;

4. не має вірної відповіді.

6. За якими ризиками функціонують цінні папери?

1. ризик відсоткових ставок;

2. ризик ліквідності;

3. валютний ризик;

4. відповіді а) і б) вірні.

7. Дебіторська заборгованість - це:

1. сума заборгованості кредиторів компанії на певну дату;

2. сума заборгованості дебіторів компанії на певну дату;

3. сума заборгованості дебіторів та кредиторів компанії на певну дату;

4. сума заборгованості компанії іншим особам на певну дату.

8. Загальна сума несплачених рахунків за дебіторськими заборгованостями у будь-який час визначається:

1. обсягом кредитного продажу;

2. середньою тривалістю часу, що пройшов з моменту продажу до моменту інкасації;

3. обсягом оптового продажу;

4. відповіді а) і б) вірні.

9. Корпорації тримають готівку для:

1. застосовування торгових знижок;

2. підтримки свого кредитного рейтингу;

3. задоволення непередбачених потреб у готівкових коштах;

4. компенсації банкам за надання позик i послуг.

10. Після здійснення продажу в кредит відбувається наступне:

1. оборотні кошти скорочуються на суму собівартості проданих товарів;

2. рахунки до отримання зростають на суму продажу у відпускних цінах;

3. формується дохід компанії, що додасться до нерозподіленого прибутку;

4. всі відповіді вірні.

11. Функція товарних запасів полягає в наступному:

1. забезпечується безперервність виробництва i обігу;

2. задовольняється платоспроможний попит населення;

3. утворюється співвідношення між характером i структурою попиту i товарної пропозиції;

4. відповіді б) і в) вірні.

12. Необхідність утворення товарних запасів викликана наступними причинами:

1. сезонністю виробництва i споживання;

2. непередбаченими коливаннями попиту i ритму виробництва;

3. необхідністю утворення страхових резервів;

4. всі відповіді вірні.

13. До товарно-матеріальних запасів належать:

1. сировина, незавершене виробництво, товари;

2. фінансові ресурси, незавершене виробництво, товари;

3. сировина, фінансові ресурси, товари;

4. сировина, незавершене виробництво, фінансові ресурси.

14. До систем управління запасами належать:

1. метод червоної лінії;

2. зберігання в двох контейнерах;

3. комп’ютеризовані система управління запасами;

4. всі відповіді вірні.