7. Положение об отделах и службах организации и должностные инструкции работников аппарата управления

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 31 декабря 2010

на 31 декабря 2011

АКТИВ

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

На начало года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

3

4

I. Вне оборотные активы

Основные средства:

первоначальная стоимость

101

1934

2342

2342

5017

амортизация

102

1431

1709

1709

3213

остаточная стоимость

110

503

633

633

1804

Нематериальные активы

первоначальная стоимость

111

1

2

2

30

амортизация

112

1

1

1

8

остаточная стоимость

120

-

1

1

22

Доходные вложения в материальные ценности

первоначальная стоимость

121

-

-

-

-

амортизация

122

-

-

-

-

остаточная стоимость

130

-

-

Вложения во вне оборотные активы

140

-

-

-

12

В том числе: незавершенное строительство

141

12

Прочие вне оборотные активы

150

-

-

-

-

ИТОГО по разделу I

190

503

634

634

1838

II. Оборотные активы

Запасы и затраты

210

4013

2467

2467

8651

В том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные активы

211

89

152

152

5313

животные на выращивании и откорме

212

-

-

-

-

затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты

213

3516

1613

1613

819

расходы на реализацию

214

-

-

-

-

готовая продукция и товары для реализации

215

-

-

-

-

товары отгруженные

216

408

696

696

149

выполненные этапы по незавершенным работам

217

-

-

-

-

расходы будущих периодов

218

-

6

6

2370

прочие запасы и затраты

219

-

-

-

-

Налоги по приобретенным товарам, работам, услугам

220

92

58

58

235

_

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-

-

В том числе:

-

-

покупателей и заказчиков

231

-

-

-

-

прочая дебиторская задолженность

232

-

-

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

283

219

219

2590

В том числе:

покупателей и заказчиков

241

-

-

-

-

поставщиков и подрядчиков

242

-

110

110

890

по налогам и сборам

243

237

109

109

1505

по расчетам с персоналом

244

35

-

-

-

разных дебиторов

245

6

-

-

. 33

прочая дебиторская задолженность

249

5

-

-

162

Расчеты с учредителями

250

-

-

-

В том числе:

по вкладам в уставный фонд

251

-

-

-

-

прочие

252

-

-

-

-

Денежные средства

260

2988

1066

1066

3123

В том числе:

-

-

-

-

денежные средства на депозитных счетах

261

-

-

-

-

Финансовые вложения

270

161

161

161

161

Прочие оборотные активы

280

-

-

-

-

ИТОГО по разделу II

290

7531

З971

3971

14760

БАЛАНС (190+290)

300

8040

4605

4605

16598

ПАССИВ

1

III. Капитал и резервы

8

500

Уставный фонд

410

8

8

-

-

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей)

411

-

-

-

-

Резервный фонд

420

-

-

В том числе:

-

-

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

421

-

-

_

_

резервные фонды , образованные в соответствии с учредительными документами

422

_

_

929

1518

Добавочный фонд

430

867

929

-

-

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

440

-

-

913

1164

Нераспределенная (неиспользованная) прибыль (непокрытый убыток )

450

864

913

-

-

Целевое финансирование

460

-

-

-

265

Доходы будущих периодов

470

-

-

1850

3447

ИТОГО по разделу III

490

1739

1850

IV. Долгосрочные обязательства

-

-

Долгосрочные кредиты и займы

510

-

-

-

-

Прочие долгосрочные обязательства

520

-

-

-

-

ИТОГО по разделу IV

590

V. Краткосрочные обязательства

Краткосрочные кредиты и займы

610

143

-

-

1670

Кредиторская задолженность

620

6102

2505

2505

11181

В том числе:

перед поставщиками и подрядчиками

621

455

54

54

6836

перед покупателями и заказчиками

622

5446

2229

2229

3748

по расчетам с персоналом по оплате труда

623

126

133

133

326

по прочим расчетам с персоналом

624

-

10

10

-

по налогам и сборам

625

-

-

-

-

по социальному страхованию и обеспечению

626

47

50

50

271

по лизинговым платежам

627

-

-

-

-

перед прочими кредиторами

628

28

29

29

-

Задолженность перед участниками (учредителями)

630

250

300

В том числе:

по выплате доходов, дивидендов

631

56

250

250

300

прочая задолженность

632

-

-

-

-

Резервы предстоящих расходов

640

-

-

-

-

Прочие краткосрочные обязательства

650

-

-

-

-

ИТОГО по разделу V

690

2755

2755

13151

БАЛАНС (490+590+690)

700

8040

4605

4605

16598

Из строки 620: долгосрочная кредиторская задолженность

701

-

краткосрочная кредиторская задолженность

702

6102

2505

2505

11181

Активы и обязательства, учитываемые за балансом

1

Арендованные (в том числе полученные в пользование, лизинг) основные средства

001

_

_

_

_

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

002

-

-

-

10

Материалы, принятые в переработку

003

2

942

942

-

Товары, принятые на комиссию

004

-

-

-

-

Оборудование, принятое для монтажа

005

-

-

-

-

Бланки строгой отчетности

006

-

-

-

-

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

007

-

-

-

-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

008

-

-

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные

009

•

-

•

-

Амортизационный фонд воспроизводства основных средств

010

269

201

201

-

Основные средства данные в аренду (лизинг)

011

-

-

-

-

Нематериальные активы полученные в пользование

012

-

-

-

-

Амортизационный фонд воспроизводства нематериальных активов

013

-

-

-

-

потеря стоимости основных средств

014

-

-

-

-

ОТЧЕТ О ПРИ БИЛИ И УБЫТКАХ

за 2010 год

за 2011 год

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

3

4

I. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

010

13224

5325

23744

13224

Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг

011

947

393

596

947

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) (010-011)

020

12277

4932

23148

12277

Справочно. из строки 010 сумма государственной поддержки (субсидий) на покрытие разницы в ценах и тарифах

021

Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг

030

11471

4513

20192

11471

Валовая прибыль (020 - 021 - 030)

040

806

419

2956

806

Управленческие расходы

050

-

-

-

-

Расходы на реализацию

060

-

-

-

-

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (020-030-050-060)

070

806

419

2956

806

II. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Операционные доходы

080

7252

8

16988

7252

Налоги и сборы, включаемые в операционные доходы

081

-

-

-

-

Операционные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых в операционные доходы) (080-081)

090

7252

8

16988

7252

в том числе: проценты к получению

091

3

3

3

3

доходы от участия в создании (учредительстве) других организаций

092

-

-

-

-

доходы от операций с активами

093

1

5

16985

7248

прочие операционные доходы

099

7248

-

-

1

Операционные расходы

100

7297

22

16634

7297

в том числе: проценты к уплате

101

_

_

_

_

расходы от операций с активами

102

1

-

16634

7297

прочие операционные расходы

109

7296

22

-

-

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от операционных доходов и расходов (090-100)

120

-45

-14

354

-45

III. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Внереализационные доходы

130

5358

90

3596

5358

Налоги и сборы, включаемые во внереализационные доходы

131

-

-

-

-

Внереализационные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых во внереализационные доходы) (130-131)

140

5358

90

3596

5358

Внереализационные расходы

150

5507

384

5891

5507

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от внереализационных доходов и расходов (140-150)

160

-149

-294

-2295

-149

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) ( +/-070 +/-120 +/-160)

200

612

111

1015

612

Расходы, не учитываемые при налогообложении

210

-

-

137

-

Доходы, не учитываемые при налогообложении

220

-

-

-

-

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) до налогообложения (+/-200 + 210 - 220)

240

612

111

1152

612

Налог на прибыль

250

166

27

189

27

Прочие налоги, сборы из прибыли

260

16

2

1

16

Прочие расходы и платежи из прибыли

270

-

6

137

-

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (200 - 250 - 260 - 270)

300

430

76

688

430

Справочно (из строки 300): сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

310

_

Прибыль (убыток) на акцию

320

-

-

-

-

Количество прибыльных организаций / сумма прибыли

330

-

-

-

-

Количество убыточных организаций / сумма убытка

340

-

-

-

-

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ за 2010 год

Показатель

За отчетный период

За аналогичны период прошлого года

наименование

код

доход

расход

доход

расход

1

2

3

4

5

4

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

350

Прибыль (убыток) прошлых лет

360

-

-

-

-

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

370

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

380

5048

5078

-

-

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

390

297

242

-

Прочие доходы и расходы

400

13

187

90

384

ИТОГО

500

5358

5507

90

384

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ за 2011 год

Показатель

За отчетный период

За аналогичны период прошлого года

наименование

код

доход

расход

доход

расход

1

2

3

4

5

4

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

350

-

-

-

-

Прибыль (убыток) прошлых лет

360

-

-

-

-

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

370

-

-

-

-

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

380

3471

5813

5048

5078

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

390

-

-

13

242

Прочие доходы и расходы

400

125

78

297

187

ИТОГО

500

3596

5891

5358

5507

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

за 2010 год

за 2011 год

Наименование показателей

Код строки

Сумма

Из нее по деятельности

Сумма

Из нее по деятельности

текущей

инвестиционной

финансовой

текущей

инвестиционной

финансовой

1

2

3

4

5

6

3

4

5

6

Остаток денежных средств на начало года

010

2988

2988

-

1066

1066

-

Поступило денежных средств - всего

020

15735

15732

-

3

42652

42652

-

25

В том числе: выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

030

9953

9953

-

21877

21877

-

доходы от реализации вне оборотных активов

040

-

-

-

-

-

-

доходы от сдачи активов в аренду, лизинг

050

-

-

-

-

-

-

доходы от операций с ценными бумагами

060

-

-

-

-

-

доходы от операций с иностранной валютой

070

5358

5358

-

17010

17010

-

государственная помощь, целевое финансирование

080

-

-

-

-

-

-

поступления на строительство, включая долевое строительство

090

-

-

-

-

-

-

суммы полученных кредитов

100

-

-

-

-

-

-

суммы полученных процентов по предоставленным займам

110

-

-

-

-

-

-

полученные дивиденды, доходы

120

-

-

-

-

-

-

полученные проценты от банка, включая проценты по депозитам

130

3

-

-

3

3

-

-

3

прочие поступления

140

421

421

-

2736

2736

-

247

Направлено денежных средств - всего

150

17657

17657

-

40595

40595

-

250

В том числе: на оплату приобретенных активов, работ, услуг

160

5998

5998

_

8060

8060

_

расходы по выбытию вне оборотных активов

170

-

-

-

-

-

-

расходы по аренде, лизингу

180

-

-

-

-

-

-

расходы от операций с ценными бумагами

190

-

-

-

-

-

-

расходы от операций с иностранной валютой

200

5507

5507

-

16634

16634

-

использовано средств государственной помощи и целевого финансирования

210

-

-

-

-

-

-

использовано поступлений на строительство, включая долевое строительство

220

-

-

-

Х

-

-

-

Х

погашены полученные кредиты и займы, проценты по ним

230

145

145

-

-

уплачены дивиденды, доходы

240

65

65

-

250

-

250

предоставлены займы

250

-

-

-

-

-

-

зачислено на депозитные счета

260

-

-

-

-

-

-

расходы по оплате труда

270

1518

1518

-

1766

1766

-

расчеты с персоналом

280

1552

1552

-

2943

2943

-

расчеты по налогам и сборам

290

612

612

-

435

435

-

прочие выплаты

300

2260

2260

-

10506

10506

-

Остаток денежных средств на конец года - всего

310

1066

1063

-

3

3123

3123

-

Справочно: поступило в кассу из банка

320

3121

4585

сдан в банк из кассы

330

2

102