- •Exercise 1.
- •Exercise 2.
- •Exercise 3
- •Information about structure of Current Assets and sources it’ financing
- •Exercise 4
- •Exercise 5
- •Exercise 6
- •Exercise 7
- •Table 1 Measuring the value of a capital:
- •Table 2 Calculating the average value of capital
- •Exercise 8
- •Table 1 Calculation the level of financial profitability of enterprise in different variants of the structure of the capital
- •Exercise 9
- •Guiven data
- •Calculation the average value of capital in different variants of capital structure
- •Exercise 10
- •Exercise 11
- •Table 1 Calculation of level of operational, financial, combined leverage and it’s influence on level of financial profitability of enterprise
- •Exercise 12
- •Table 1 Calculating the credit costs in a bank “a” compared to Market terms
- •Exercise 13
- •Calculation the additional net cash flow of real investment project
- •Exercise 14
- •Table 1 Analysis of changes balance indicators.
- •Table 2 Розрахунок обсягу чистого грошового потоку підприємства з операційної діяльності.
- •Exercise 15
- •Table 1 Аналіз джерел формування та напрямків використання грошових коштів підприємства.
- •Table 2 Balancing Cash Flows analysis and analysis of effective it’s management
- •Exercise 16
- •Table 1 Calculation the main ways spending cash flows in operational activity
- •Calculation the level, synchronized and effectiveness of management cash flow
- •Exercise 17
- •Table 1 Cash Flow Plan in the next to Current period
Table 1 Аналіз джерел формування та напрямків використання грошових коштів підприємства.
Indicators |
1 quarter |
2 quarter |
Deviation, % |
Темп росту, % |
||
thousand UAH |
% |
thousand UAH |
% |
|||
Запас грошових коштів на початок періоду |
|
|
|
|
|
|
Рух грошових коштів від операційної діяльності |
||||||
Надходження грошових коштів |
||||||
1. Виручка від реалізації продукції звітного періоду |
|
|
|
|
|
|
2. Погашення дебіторської заборгованості за товари, роботи та послуги |
|
|
|
|
|
|
Всього надходження грошових коштів від операційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
Витрачання грошових коштів |
||||||
1. Оплата сировини та матеріалів |
|
|
|
|
|
|
2. Заробітна плата |
|
|
|
|
|
|
3. Сплата податків та зборів |
|
|
|
|
|
|
4. Орендна плата |
|
|
|
|
|
|
5. Оплата інших поточних витрат |
|
|
|
|
|
|
Всього витрачання грошових коштів від операційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
Рух грошових коштів від інвестиційної діяльності |
||||||
Надходження грошових коштів |
||||||
1. Надходження грошових коштів від продажу основних засобів |
|
|
|
|
|
|
Всього надходження грошових коштів від інвестиційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
Витрачання грошових коштів |
||||||
1. Видатки грошових коштів на придбання патенту |
|
|
|
|
|
|
2. Видатки грошових коштів на купівлю устаткування |
|
|
|
|
|
|
Всього витрачання грошових коштів від інвестиційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
Рух грошових коштів від фінансової діяльності |
||||||
Надходження грошових коштів |
||||||
1. Надходження грошових коштів від продажу власних акцій |
|
|
|
|
|
|
2. Надходження довгострокового кредиту банку |
|
|
|
|
|
|
Всього надходження грошових коштів від фінансової діяльності |
|
|
|
|
|
|
Витрачання грошових коштів |
||||||
1. Сплата дивідендів |
|
|
|
|
|
|
2. Погашення короткострокового кредиту банку |
|
|
|
|
|
|
Всього витрачання грошових коштів від фінансової діяльності |
|
|
|
|
|
|
Всього надходження грошових коштів |
|
|
|
|
|
|
Всього витрачання грошових коштів |
|
|
|
|
|
|
Чистий грошовий потік від операційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
Чистий грошовий потік від інвестиційної діяльності |
|
|
|
|
|
|
Чистий грошовий потік від фінансової діяльності |
|
|
|
|
|
|
Загальний обсяг чистого грошового потоку |
|
|
|
|
|
|
Залишок грошових коштів на кінець періоду |
|
|
|
|
|
|