16. Перестрахув. Як метод забезпеч. Фін. Надійності страховика.

В період індустріалізації та науково-технічної революції ризики нестримно примнож., а це, у свою чергу, збільшує як кількість, так і розміри збитків.

Якщо страх. компанія утримуватиме на своїй відповідал. ризики з високою страховою вартістю, то можлива ситуація, коли створені страх. резерви не відповідатимуть ступеню ризику і в разі наст. страх. події компанія не зможе виконати своїх фін. зобов'язань. Страх.й компанії загрожують також великі збитки від масових дрібних ризиків, сконцентрованих на невеликій території.

З метою захисту викон. зобов’язань страховика перед страхувал.ми ЗУ «Про страхув.» передбач. в обов’язковому порядку уклад. угоди перестрахув. у випадку, коли страх. сума за окремою угодою страхув. у випадку, коли страх. сума за окремою угодою страхув. перевищує 10% суми сплаченого стат фонду і сформованих вільних резервів та страх. резервів.

Перестрахув. – це страхув. одним страховиком (цвден-том, перестрахувал-ом) на визначених договором умовах ризику викон. всіх або частини своїх обов'язків перед страхувал-ом іншого страховика (перестраховика).

Ризик, прийнятий перестраховиком від перестрахувал., може бути знову переданий у певній частині іншому перестраховику. Цей процес називають ретроцесією. Сторону, що передає непрямий ризик, називають ретроцедентом, а сторону, що бере на себе такий ризик, – ретроцесіонарієм.

Перестраховуючи дорогі ризики часто зверт. до послуг брокерів.

При провед. перестрахувальних операцій спира¬ються на ті самі принципи, що й при страхув.

Страховик передає перестраховику частину ризику, а також і частину премії. Але за організацію прийому ризику на страхув. страховик має право на отрим. комісійної винагороди.

Існують такі види комісій:

Перестраховувальна комісія – відрахув. з премії на користь ретроцедента. Використов. при ретроцесії.

Брокерська комісія – відрахув. з премії на користь брокера.

Перестрахув. не лише захищає страховиків, а й сприяє захисту самого страхувал.

17. Платоспроможність страховика. Показники платоспромож.

При настанні страх. випадку, страховик зобов¢язаний здійснити виплату страх. відшкодув. за договорами зі страхув. майна та страхув. відповідал. або виплату страх. суми за договорами особистого страхув. Тому страховики відповідно до обсягів страх. діял. зобов'язані підтримувати належний рівень фактичного запасу платоспромож. (нетто-активів).

Запас платоспромож. страховика визнач. вирахув.м із вартості майна страховика (загальної суми активів) суми нематеріал. активів і загальної суми зобов'язань, у тому числі страх.

На будь-яку дату фактичний запас платоспромож. страховика повинен перевищувати розрахунковий нормативний запас платоспромож.

Нормативний запас платоспромож. страховика на звітну дату (без врахув. договорів страхув. життя) дорівнює більшій з визначених величин, а саме:

Þ перша - шляхом множ. суми надходжень страх. премій протягом звітного періоду на 0,25. При цьому сума надходжень страх. премій зменш. на 90 відсотків страх. премій, сплачених перестраховикам;

Þ друга - шляхом множ. суми здійснених виплат протягом звітного періоду за договорами страхув. на 0,30. При цьому сума здійснених виплат зменш. на 90 відсотків виплат, компенсованих перестраховиками згідно з укладеними договорами перестраховув.

Якщо страх. сума за окремим об'єктом страхув. перевищує 10% суми сплаченого статутного фонду і сформованих страх. резервів, страховик зобов’яз. укласти договір перестрахув.

Для забезпеч. страх. зобов'язань із страхув. життя і медичного страхув. страховики формують окремі резерви за рахунок надходж. страх. платежів і доходів від інвестув. коштів сформованих резервів по цих видах страхув.

Страховики зобов'язані дотримувати таких умов забезпеч. платоспромож.:

▪ наявності сплаченого статутного фонду та наявності гарантійного фонду страховика;

▪ створ. страх. резервів, достатніх для майбутніх виплат страх. сум і страх. відшкодувань;

▪ перевищ. фактичного запасу платоспромож. страховика над розрахунковим нормативним запасом платоспромож.