51. Страхув. Пенсій: необхідність, сутність.

У багатьох країнах пенс. забезпеч. здійснюється за рахунок держ. пенс. систем пенс. фондами і стр. компаніями та іншими фін. установами, пенс. приватними фондами (напр., пенс. фонди підприємств). Приватні пенсійні фонди найбільш розвинені саме в тих країнах, де недостатньо розвинені державні пенсійні системи. Виплати з при­ватних пенсійних фондів можуть значно перевищувати розміри держ. пенсій.

Пенсійні фонди поділяють на: 1) фонди із встанов­леними розмірами внесків. Можуть бути накопичувальними (внески встановлені у % до з/п працівників), з виплатою прибутку(частина прибутку, на яку має право працівник, перед. йому, а інша частина — у пенс. Фонд), ощадні(кошти працівників, які самі роб­лять відрахув. в пенсійний фонд, і роботодавців). 2) фонди із встанов­леними розмірами виплат бувають із встановленими твердими розміра­ми виплат протягом того часу, коли здійснюються внески в пенсійний фонд (рік, квартал, місяць); ставлять розміри виплат залежно від числа років і середнього заробітку за весь період роботи чи за кілька років роботи.

ПС передбачає, що стр. компанія здійснює застрах.й особі виплати, які пов'яз. з виходом на пенсію (страхув. додаткової пенсії) або віком, установленим договором стр-ня. Договори стр-ня бувають: 1) з групою осіб, 2) індивідуальні договори стр-ня додаткової пенсії уклад. з дієздатними громадянами з урахув.м віку, статі і незалежно від стану здоров'я. Час початку виплати додаткової пенсії може бути як пов'язаний із наст.м пенсійного віку, так і визначений за домовле­ністю сторін. Стр. сума обумовлюється при укладанні Д. стр-ня. При її визнач. врахов. розмір поточних виплат, що їх має здійснити страх. компанія, також можуть бути передбачені й додаткові виплати, які є наслідоком участі страхув. у прибутку стр. компанії. Розмір стр. внесків залежить від стр. суми, віку і статі страхув.

При укладанні Д. стр-ня встановлюється порядок ви­плати пенсій (щомісячно, за кожен рік та інше), може бути передбачено, що за життя застрах. він особисто отримує додаткову пенсію, а у ви­падку його смерті — користонабувач.

52. Сучасний стан і проблеми страхув. Життя в Укр.

Пенсійне забезпеч. в більшості країн здійснюється за рах-к держ пенсійних с-м (в межах соц стр-ня), пенсійними фондами і СК та іншими фін орг-ціями. В багатьох країнах пенс заб-ня громадян здійснюється приватними фондами (н-д пенс фондами п-ств). Зацікавленість п-ств в розвитку приватного стр-ня пояснюється тим, що продумана пенсійна програма може сприяти зменшенню плинності найбільш кваліфікованих кадрів. Крім того, п-во, яке робить внески на стр-ня пенсій своїх працівників має пільги щодо сплати податків. Пенсійні фонди мають значні фонди, які вони інвестують в акції, облігації, нерухомість. Роботодавець, який має намір розробити пенс схему, може піти 2 шляхами: він може виходити із того, що це буде самостійно керована схнема із залуч.м консультантів-професіоналів, або повністю а бо частково передати пенсійну схему СК, що має певні переваги, оскільки самме СК може забезпечити фундаментальний захист, має більше адміністративного досвіду і більше можливостей для інвестув. Приватні ПФ найбільш розвинені саме в тих країнах, де недостатньо розвинені держ пенс с-ми. Виплати приватних ПФ можуть значно перевищувати розміри держ пенсій. В Укр. приватні ПФ ще не набули розповсюдж., тому розвиток стр-ня пенсій припаде на період, коли в Укр. буде проведено пенсійну реформу.