Методы снижения рисков.

Кредитный риск: разрабатывать грамотную кредитную политику, в которой должен быть предусмотрен дифференцированный подход к клиенту (индивидуальный подход) при выдаче кредита по сроку, сумме, обеспечению, погашению (предпочтение выдать кредит тем заемщиками, которые получат прибыль в результате мероприятий от полученных кредитов (расширение производства)) – целенаправленность; предусмотреть качественное, ликвидное обеспечение в достаточном количестве (обеспеченность) и производить переоценку качества обеспечения; анализ кредитоспособности (возвратность); предусматривать выдачу кредита на определенный срок (срочность); платность должна зависеть от кредитоспособности, срока и суммы. Необходимо предусмотреть выдачу кредитов меньшими суммами большему числу клиентов (диверсификация). Выдача кредитов в разные отрасли, регионы. Предусмотреть обучение, переподготовку кадров. Вводить лимитирование.

Основные методы снижения рисков:

1) Диверсификация (рассредоточение по размерам, областям);

2) Мониторинг (проверка своевременного возврата кредита, кредитоспособность заемщика);

3) Прогнозирование (анализ);

4) Использование обеспечения (по возможности);

5) Внесение в договор оговорок (прочие условия);

6) Выполнение нормативов, установленных ЦБ РФ.

Полностью исключить риски невозможно, но можно и очень важно организовать эффективную систему управления рисками. Система управления рисками представляет собой определенные мероприятия, которые позволяют анализировать и контролировать риски.

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды). Порядок формирования, использования, а также минимальные размеры устанавливаются ЦБ РФ. Каждый банк обязан иметь в ЦБ РФ счет для хранения обязательных резервов и должен выполнять норматив обязательных резервов депонируемых в Банке России по срокам, объеме и видам привлеченных денежных средств. Размер обязательных резервов в процентах с обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов) устанавливается советом директоров Банка России. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменчивы более чем на 5 пунктов.

ЦБ в инструкции 110-и определяет 5 групп риска:

1. Первая группа (степень риска 0-2 %); например, средства, находящиеся на корреспондентских и денежных счетах ЦБ, в хранилище, в кассе.

2. Вторая группа (10%) – вложения в долговые обязательства РФ, кредитные требования под залог драгоценных металлов и так далее.

3. Третья группа (20%) – вложения в долевые обязательства субъектов РФ

4. 150 %

5. 200%

Норматив достаточности капитала является одним из нормативов. Регулирует и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.

Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

Н1 = ( К / SUM Kpi Ai ) * 100 %

Минимальное допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств банка:

1. Для банков с размером собственных средств не менее 180 млн р – 10 %

2. Для банков с размером собственных средств менее 180 млн р – 11%

Задача (пример).

К = 256, 4

Н1 = (256,4 / (0 +469+ 1532 + 464 + 3924)) * 100 % = 3 %

№ п/п	Наименование активов	Сумма (у.е.)	Коэффициент риска	Сумма активов взв. с учетом риска
1	Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в ин.валюте	1132	0	0
2	Средства на счетах к/о по кассовому обслуживанию филиалов	2346	0,2	469
3	Кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к кредитным организациям – резидентам стран, имеющих страновую оценку «2»	3064	0,5	1532
4	Все прочие активы банка	4264	1	4264
5	Кредитные требования по получению начисленных %, а также просроченных	2619	1,5	3929

ОТВЕТ: банк выполняет требования ЦБ по нормативу Н1. Банку необходимо увеличивать капитал, чтобы вкладывать средства в активы с большой степенью риска либо вкладывать в активы с меньшей степенью риска.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течении одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств пассивов банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до восстеребования.

Н2 = (ЛАМ / ОВМ) * 100% ≥ 15 %

ЛАМ – высоколиквидные активы, то есть активы которые могут быть получены в течении ближайшего календарного.

ОВМ – обязательства по четам до востребования.