45. Технология решения задач финансового менеджмента.

(на примере реализации программы Project Expert)

Технология решения задач финансового менеджмента в условиях автоматизации информационных технологий в общем случае включает выполнение следующих процедур: сбор и подготовку информации, обработку, накопление и хранение данных, моделирование данных, формирование результатной информации, передачу информации лицу, принимающему решения, принятие решения. Как правило, это характерно для задач, решение которых требует использования внутренней информации об объекте, в условиях применение комплексной системы автоматизации управления финансово-хозяйственной деятельности предприятий, предполагающих использование единой информационной базы. Примерами таких задач могут служить: анализ финансового состояния предприятия, текущее планирование, управление оборотными средствами, оперативный контроль за осуществлением расчетов и платежей и др.

К числу наиболее распространенных компьютерных имитирующих систем, предназначенных для автоматизированной оценки, подготовки технико-экономического обоснования (ТЭО) и разработки бизнес-планов инвестиционных проектов относятся: отечественные - "Project Expert" фирмы "ПРО-ИНВЕСТ КОНСАЛТИНГ", "Инвестор" фирмы "ИНЭК", "Альт-Инвест" фирмы "Альт" (Санкт-Петербург), "ТЭО-ИНВЕСТ" Института проблем управления РАН; зарубежные - COMFAR (Computer Model for Feasibility Analysis and Reporting) и PROPSPIN (Project Profile Screening and Pre-appraisal Information system), созданные в UNIDO - Организации Объединенных Наций по промышленному развитию и другие "закрытые" и "открытые" программные пакеты.

Project Expert - компьютерная система, предназначенная для создания финансовой модели нового или действующего предприятия независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов

Использование системы Project Expert предоставляет пользователю следующие возможности:

• разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;

• определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;

• разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также ) стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;

• проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;

• сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;

• подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и нескольких европейских языках.

Комплекс задач системы Project Expert включает:

построение модели компании и ее экономического окружения в рамках проекта ее развития;

• определение потребности в финансировании проекта во времени;

• разработка стратегии финансирования;

• анализ прогнозируемых финансовых результатов;

• бизнес-планирование и создание бизнес-плана - документа, содержащего текстовую часть, необходимые итоговые таблицы, графики и диаграммы;

• анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации.

Алгоритм решения задачи включает описание формирования результатной информации с указанием последовательности выполнения логических и арифметических действий и учитывает общий и все частные случаи решения задачи.

В системе Project Expert процесс преобразования входной информации в выходную состоит из следующих этапов:

1. Предварительный расчет проекта для определения потребности в финансировании.

2. Моделирование стратегии финансирования.

3. Анализ и моделирование показателей экономической эффективности

4. Анализ и моделирование планируемых финансовых показателей с учетом рисков и неопределенности внешней среды.

5. Актуализация полученных данных.