22. Собственный капитал, его функции и структура. Достаточность капитала банка и его оценка.

Капитал банка является необходимым условием его создания и функционирования. В состав капитала включают: денежные фонды.

Собственные средства банка занимают незначительную долю их ресурсов, которая сейчас понижается. Незначительная доля собственных средств в ресурсе банка объясняется следующими причинами:

1. Банки – это посредники и работают с чужими ресурсами.

2. Банковские активы это, в основном, денежные требования, которые являются высоколиквидными и мобильными.

Однако роль собственного капитала исключительно велика благодаря исполняемым им функциям

1. 1. Защитная – означает, что собственный капитал: - служит источником защиты вкладчиков, когда банк прекращает деятельность по любым причинам;

-является основным гарантом ликвидности банка, когда отток средств превышает приток;

-выступает источником возмещения непредвиденных затрат, потерь и убытков.

2. Оперативная – состоит в том, что капитал банка представляет источник финансирования затрат и создание материально-технической базы, а также формирование финансового резерва. Кроме того, собственные средства необходимы банку для его регистрации, а также финансирование деятельности в первый период работы.

3. Регулирующая – посредством регулирования размеров собственных средств и порядка формирования капитала, ЦБ обеспечивает устойчивость конкретного банка и банковской системы в целом.

Поскольку ликвидность банков тесно связана с деятельностью предприятий и сохранностью сбережения населения, то капитал банка позволяет государству осуществлять оценку его деятельности.

Достаточный размер собственных средств позволяет банку привлекать средства из традиционных источников и по обычным % ставкам.

Капитал банка не однороден по своему составу и имеет в отдельные периоды различную структуру.

На объем и структуру капитала влияют следующие факторы:

• качество активов

• направления использования прибыли

• воспроизводство основных фондов и пополнение оборотных средств.

Размер собственных средств определяется банком самостоятельно с учетом нормативов, установленных банком России.

Достаточность капитала – относительный показатель, который характеризует деятельность банка с учетом его финансовой устойчивости при возникновении возможных рисков по активным операциям.

Достаточность капитала определяется в соответствии с инструкцией №110 от 16.01.2004 г. в виде норматива Н₁. Он регулирует риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств, необходимых для возмещения кредитного и рыночных рисков. Норматив достаточности собственных средств определяется как собственных средств к активам банка, взвешенных по степени риска. В расчет данного норматива включается:

• величина кредитного риска по активам, отраженных на балансовых счетах бух.уч

• величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)

• величина кредитного риска по срочным сделкам (КРС)

• величина рыночного риска (РР)

Н₁ =( К /  Кр_i (А₁ – Рк₁ ) + КРВ+КРС+РР) *100

24.  БАНКОВСКИЙ ПРОДУКТ - конкретный метод оказания банком (клиенту) услуги или логически связанного набора услуг.          Появившаяся в результате некорректного перевода «калька» (от англ. banking product) твердо обосновалась в русскоязычных работах по маркетингу и приобрела значение близкое к «продаваемый товар», хотя коммерциализация банковской деятельности (= продажа банковских продуктов) по сути, очевидно, ближе к предоставлению платных услуг.           При этом первоначальный смысл термина – разновидность полезных для людей результатов банковской деятельности – отошел на второй план. В то же время с точки зрения разработчика IT-систем нет никакой разницы между услугами, предоставляемыми клиенту, и услугами, используемыми «для внутреннего потребления», т.е. в ходе обеспечения деятельности банка. Примерами банковских продуктов являются предоставление клиентам возможности открытия вкладов (депозитов) определенного вида, так же как и формирование отчетности или учет наличия и движения ценностей внутри подразделения Банка. Важно, что и для продаваемых и для используемых в собственных целях банковских продуктов обобщающим признаком становится наличие регламента исполнения, определяемого действующими законодательными, нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность и/или внутренними распорядительными документами Банка.          Итак, с точки зрения разработчика автоматизированной банковской системы – банковский продукт – любое документально оформленное в виде регламента подмножество функций из полного набора функциональности АБС. Именно в этом смысле мы и будем в дальнейшем использовать этот термин на нашем сайте.                   В свою очередь, типовые услуги (как очередной уровень иерархии) состоят из набора операций, среди которых, разумеется, тоже имеются типовые, т.е. используемые многократно.          Наконец, типовые операции также допускают дробление на примитивы, которые используются во всех без исключения приложениях. К ним относятся операции чтения и записи таблиц, операции сравнения, условные переходы, операции вывода текстовых данных на экран монитора или на печать и т.п. Конкретная реализация этих элементарных фрагментов программного кода может весьма сильно зависеть от выбора используемой в АБС базы данных, а также от принятой для разработки архитектуры. Но какая бы реализация ни была принята, и на какой бы конфигурации программно технических средств она ни была отлажена, использование элементарных операцийэкономит не только время разработчика, но и нервы заказчика, делая весь программно-технический комплекс защищенным от случайных ошибок и легко администрируемым. Поскольку элементарные операции в принятой аналитической иерархии дальнейшему дроблению не подлежат, их еще называют атомарными.          Центральным понятием любого процессного подхода к описанию банковской деятельности является понятие сделки. Обязательным атрибутом сделки является наличие договорных отношений между сторонами, которые применительно к банковским продуктам в обязательном порядке подразумевают документарное оформление. Это может быть договор ведения банковского счета, кредитный или депозитный договор, договор на расчетно-кассовое обслуживание и др. Характерной особенностью договора, поскольку речь идет об услуге, является его протяженность во времени.           Для подавляющего большинства банковских продуктов (кроме, может быть, самых простых одномоментных операций, типа валютно-обменных) разворот сделки во времени представляется чередой событий. События, порождающие изменения и проводки по балансу банка называются банковскими операциями. Напротив, такое событие, как посещение и открытие банковской сейфовой ячейки, само по себе проводок не вызывает, хотя и запоминается в базе данных.

25. ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ - долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли, производственных и жилых зданий, сооружений.

Системы ипотечного инвестирования предусматривают механизм накоплений и долгосрочного (ипотечного) кредитования под невысокий процент с рассрочкой его выплаты на длительные периоды. Ипотечные ссуды используются для финансирования приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений. Требование, в соответствии с которым заемщик должен являться совладельцем некоего строения для получения запрашиваемой им ссуды, означает, что в подавляющем большинстве случаев залоговое имущество остается надежным обеспечением выданной ссуды. Надежность защиты обеспечивается неукоснительным соблюдением принципов, лежащих в основе современных ипотечных систем.

1. Принцип специальности – связывает залоговое право с определенным имуществом, индивидуальные особенности и правовое положение которого с полной определенностью зафиксированы в ипотечной книге.

2. Принцип бесповоротности – неоспоримость права, приобретенного от лица, которое по содержанию книги могло его передать.

3. Принцип публичного доверия – обеспечивает для всех заинтересованных лиц уверенность, что в отношении данного имущества нет иных прав и правовых ограничений, кроме обозначенных в книге.

4. Принцип неприменимости погасительной задолженности к занесенным в ипотечную книгу правам.

5. Принцип старшинства определяет порядок удовлетворения претензий различных кредиторов данным имуществом.

Основные принципиальные моменты залога недвижимого имущества (ипотеки) заключаются в следующем.

Ипотека м.б. установлена на любое недвижимое имущество, которое залогодатель вправе продавать или отчуждать иным образом. Конкретно ипотека м.б. установлена на:

• Земельные участки (в т.ч. участки из состава земель с/х назначения);

• Предприятия, здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деят-ти;

• Жилые дома и квартиры;

• Дачи, садовые дома, гаражи и др. строения потребительского назначения;

• Иное недвижимое имущество.

Предмет ипотеки должен принадлежать залогодателю на правах собственности или полного хозяйственного ведения.

Основные положения о залоге недвижимого имущества предусматривают заключение договора об ипотеке в виде закладной. Он д.б. нотариально удостоверен и вступает в силу с момента его гос.регистрации.

Государственная регистрация ипотеки осуществляется на осноании заявления залогодержателя по представлении им закладной и док-тов, подтверждающих уплату гос.пошлины за регистрацию. Ипотека д.б. зарегистрирована в теч. 15 дней со дня поступления док-тов на регистрацию.

Регистрация ипотеки явл-ся публичной: любое лицо вправе получить копию регистрационной записи ( или заверенную выписку из нее).

Залогодержатель имеет право передать свои права по закладной др. лицу при одновременной уступке тому же лицу прав по обеспеченному ипотекой кредитному договору. Залогодержатель может заложить имеющуюся у него закладную др. лицу в обеспечение кредитного договора, заключаемого с ним.

Залогодатель с согласия залогодержателя имеет право: передать предмет ипотеки др. лицу в собственность, аренду или временное безвозмездное пользование. Этом случае ипотека сохраняет свою силу, только все обязанности по договору ипотеки переходят к лицу, приобретшему право на предмет ипотеки.

Обращение взыскания на предмет ипотеки производится путем продажи заложенного имущества с публичных торгов, проводимых специализированными организациями, имеющими лицензию Министерства юстиции РФ. Эта организация не позднее чем за месяц до проведения торгов обязана опубликовать в печати исчерпывающую информацию.

Покупатель, который приобрел на торгах заложенное имущество, спец. организация обязана выдать свид-во о праве собственности на него.

26. Денежно-кредитная политика ЦБР.

Задача денежно-кредитной политики центрального банка - сохранение стабильной покупательной силы денежной единицы и обеспечение эластичной системы денежных платежей и расчетов. В то же время политика центрального банка служит одной из важных составных частей общеэкономического регулирования государства, направленного на сохранение высокой рыночной конъюнктуры, недопущение кризисных спадов производства и безработицы.

Имеется три главных инструмента денежно-кредитной политики:

• изменение учетного процента ;

• изменение норм обязательных резервов банков;

• операции на открытом рынке (покупка и продажа государственных обязательств).

Денежно-кредитная политика – это меры по управлению денежным обращением и кредитными отношениями, направленные на устойчивое развитие экономики и усиление покупательной способности национальной валюты.

Элементы денежно-кредитной политики ЦБ РФ

1. процентные ставки по операциям Банка России

2. Нормативы обязательных резервов, депонированные в Банке России

3. Операции на открытом рынке

4. Рефинансирование кредитных организаци

5. Валютные интервенции

6. Установление ориентиров роста денежной массы

7. Прямые количественные ограничения

Эмиссия облигаций от своего имени

Денежно-кредитная политика центрального банка (монетарная политика) — это совокупность государственных мероприятий, регламентирующих деятельность денежно-кредитной системы, рынка ссудных капиталов, порядок безналичных расчетов с целью достижения ряда общеэкономических целей: стабилизации цен, темпов экономического роста, укрепления денежной единицы.

Монетарная политика являтеся важнейшим элементом макроэкономической политики.

Основные цели кредитно-денежной политики государства:

• Сдерживание инфляции

• Обеспечение полной занятости

• Регулирование темпов экономического роста

• Смягчение циклических колебаний в экономике

• Обеспечение устойчивости платежного баланса