38Пассивные операции

• пассивные (привлечение средств)

Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет

• собственных средств

• привлеченных средств

• эмитированных средств

Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем:

• обеспечение ресурсами деятельности банка;

• формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;

• увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;

• рост собственного капитала банка;

• создание резервных фондов страхования банковских операций.

Существует четыре формы пассивных операций:

• первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

• отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

• получение кредитов от других юридических лиц.

• депозитные операции

С помощью  первых  двух  форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы.

Следующие две формы пассивных  операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или  привлеченные,  кредитные  ресурсы.

Собственные средства

• К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

• Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций.

• Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

• Нераспределенная прибыль - часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд. 

Привлеченные средства

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в  денежных ресурсах для осуществления активных операций,  прежде всего кредитных.

Это депозиты (вклады), кредиты и контокоррентные и корреспондентские счета.

• Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

• Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. Также коммерческие банки получают кредиты у Центрального Банка.

• Контокоррент - единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и банком.

Эмитированные средства банков.

• Средства, которыми банки могли бы пользоваться достаточно длительный период, - облигационные займы, банковские векселя и др.

• Облигационные займы эмитируются в виде облигаций.

• Еще одним видом привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

.