Рецензия на дневник-отчет по практике по профилю специальности

№ п\п

Документы (первичные, накопительные, сводные)

Учетные регистры

При ручной версии обработки информации

При компьютерной версии в 1С: Бухгалтерия

1

Положение (приказ) по учетной политике (копия)

2

Приходный кассовый ордер (2экз.), Расходный кассовый ордер (2экз), Кассовый отчет (данные приложенных ПКО и РКО должны быть в нем отражены)

Журнал-ордер № 1 (в котором должны быть отражены данные приложенного кассового отчета)

Журнал-ордер (ведомость) по сч. 50 «Касса». Карточка счета 50 за один день

3

Платежное поручение на зачисление денег на расчетный ( лицевой, бюджетный ) счет (2экз) и на списание денег со счета (2экз), приложенные к банковским выпискам по этим операциям

Журнал- ордер № 2 по счету 51 «Расчетный счет» с отражением в нем операций по приложенным платежным поручениям

Журнал-ордер (ведомость) по сч. 51 «Расчетный счет» (по лицевому бюджетному счету). Карточка счета за день выписки платежных поручений

4

Счета-фактуры (2экз), полученные от поставщиков за поставленные товары, оказанные услуги

Журнал-ордер № 6 по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», в котором отражены данные составленных счетов-фактур

Журнал-ордер (ведомость) по сч. 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», карточка счета за 5 дней подряд с отражением в ней приложеных счетов-фактур

5

Авансовые отчеты (2экз),составленные по расходу подотчетных сумм на командировочные расходы, на хозяйственные расходы

Журнал-ордер № 7 по сч. 71 «Расчеты с подотчетными лицами», составленный по приложенным авансовым счетам

Журнал-ордер (ведомость) по сч. 71 «Расчеты с подотчетными лицами», в котором отражены приложенные авансовые отчеты

6

Расчет на удержание НДФЛ из заработной платы 1-2 работников

Журнал-ордер № 8 (копия) по сч.68 «Расчеты по налогам и сборам»

Журнал-ордер (ведомость) по сч.68 «Расчеты по налогам и сборам»

7

Отчет о движении материальных ценностей (по 5-6 наименованиям) с приложением документов на приход (2экз) и расход (2экз) документов (накладные, требования-накладные, приходный ордер, расходный ордер

Журнал-ордер № 10 по сч. 10 «Материалы» с отражением в нем данных приложенного материального отчета

Ведомость движения материалов, карточка сч.10 «Материалы» за период составления материального отчета

8

Товарный отчет (в торговых организациях) с приложением документов на приход (2экз) и расход (2экз) товаров (товарно-транспортные накладные, накладные, приходные и расходные ордера, чеки и др.)

Журнал-ордер № 11 по сч. 41 «Товары», в котором должны быть отражены данные товарного отчета

Карточка счета 41 «Товары» за тот же период, за который составлен товарный отчет

9

Расчетно-платежная ведомость за месяц, составленная по 4-5 работникам разных специальностей (представитель администрации, бухгалтер, работник основного производства, шофер, продавец, повар и т.д.) с приложением табеля рабочего времени и специализированных форм первичных документов по учету труда и его оплаты, соответствующих профилю организации (наряды, договоры, учетные листы, путевые листы и др.), а также записки-расчеты о предоставлении отпуска и начислении отпускных

Журнал-ордер № 10 по счетам 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», 69 «Расчеты по социальному страхованию и социальному обеспечению»

Журнал-ордер (ведомость) по счетам 70 «Расчеты персоналом по оплате труда», 69 «Расчеты по социальному страхованию и социальному обеспечению»

10

Товарно-транспортные накладные на отгрузку продукции (товара), счета-фактуры, выставленные за отгруженную продукцию (товары)

Журнал-ордер № 11 по счетам 41 «Товары», 43 «Готовая продукция», 90 «Продажа» (копия)

Карточки счета 43 «Готовая продукция», 41 «Товары», 90 «Продажи»

11

Акт приема-передачи основных средств (приобретенных, выстроенных) , Акт на выбытие основных средств (проданных, списанных вследствие износа, аварии), инвентарные карточки по этим же объектам (поступившим и выбывшим)

Журнал-ордер № 13 по счету 01 «Основные средства», заполненный по приложенным актам

Журнал-ордер № 13 (ведомость) по сч. 01 «Основные средства»

12

Оборотный баланс, составленный по приложенным журналам-ордерам

Оборотно-сальдовая ведомость по синтетическим счетам за отчетный период практики

13

Форма № 1 Бухгалтерский баланс на 1.03.20____г.

14

Другие формы бухгалтерской и налоговой отчетности (по возможности)