Задача 6

Комерційна організація одержала інвестиційний кредит у банку в розмірі 150 тис. грн на 5 років з виплатою 10 % річних, які нараховуються щоквартально. Погашення кредиту та відсоткових платежів здійснюється рівними внесками протягом 5 років, починаючи з кінця першого. Визначити, як будуть нараховуватися відсотки за кредит та їх суму.

Виплати	%
1	0
2	0
3	0
4	0
5	2,5
6	2,5
7	2,5
8	2,5
9	2,5
10	2,5
11	2,5
12	2,5
13	2,5
14	2,5
15	2,5
16	2,5
17	2,5
18	2,5
19	2,5
20	2,5

10/4=2,5

Сума %=0,025*16*150=

Задача 7

Визначити, які умови надання інвестиційного кредиту у розмірі 23 000 грн будуть для банку вигіднішими: а) 18 % річних, нарахування щоквартальне; б) 22 % річних, нарахування піврічне

S=Р*(1+і/m)^n*m

1)S=23000*(1+0,18/4)^1*4=27600

2) S=23000*(1+0,22/2)^1*2=28338,3-кращt

Задача 8.

До банку надійшла заявка на одержання інвести­ційного кредиту на суму 1800 тис. дол. США терміном на 3 роки. Як заставу підприємство пропонує такі матеріальні та фінансові активи:• будівля енергоблоку, балансова вартість на дату звернення за кредитом 1820 тис. дол. США;• обладнання технологічне нове — 2550 тис. дол. США;• пакет акцій АТ «Мікон» -150 тис. грн;• ОВДП 9-місячні на суму 250 тис. грн;• гарантія — порука місцевої адміністрації— 40 тис. грн;• гарантія — порука комерційного банку— 100 тис. грн. Визначити, які форми застави прийме банк і чи вистачить їх Для одержання кредиту, якщо відомо, що відсоток за кредит ста­новить 15 %; норма амортизації на будівлю енергоблоку — 10 % па рік; норма амортизації на обладнання — 20 % на рік; курс до­лара США до гривні — 1 до 5,42; кредит видається однією сумою і погашається щоквартально рівними частками.

Розв 'язок:

1. Спочатку визначимо суму кредиту з відсотками, яку треба повернути в банк.

Для цього визначимо суму щоквартальних виплат боргу без відсотків:

1800: (3 роки • 4 квартали)= 150 тис. дол. США.

Використавши формулу нарахування відсотків (2.1), визначи­мо суму відсотків за кожен період.

І квартал першого року: [(1800 +1650) : 2 • 901 : 360 • 15 : 100 = 64,69 тис. дол. США.

II квартал першого року: [(1650 +1500) : 2 • 90] : 360 • 15 :100=59,06 тис. дол. США.

І так далі за кожен період.

Далі складемо графік погашення кредиту.

Період	Заборгованість на початок періоду	Заборгованість на кінець періоду	Виплати боргу	Сума відсотків
1 рік
І квартал	1800	1650	150	64,69
II квартал	1650	1500	150	59,06
III квартал	1500	1350	150	53,44
IV квартал	1350	1200	150	47,8
2 рік
І квартал	1200	1050	150	42,19
II квартал	1050	900	150	36,56
111 вартал	900	750	150	30,94
IV квартал	750	600	150	25,31
3 рік
1 квартал	600	450	150	19,69
II квартал	450	300	150	14,06
III квартал	300	150	150	8,44
IV квартал	150	—	150	5,63
Усього	—	—	1800	407,81

2. Визначимо вартість будівлі енергоблоку на момент пога­шення кредиту. Для цього використаємо метод прямолінійного нарахування амортизації:

- річний знос становить 1820 • 0,1 =182 тис. доя. США;

- за три роки 182 • 3 =546 тис. дол. США;

-вартість будівлі через три роки 1820 - 546 =1274 тис; дол.США

3. Визначимо вартість обладнання на момент погашення кре­диту:

• річний знос становить 2550 • 0,2 =510 тис. дол. США;

• за три роки 510 • 3 =1530 тис. дол. США;

• вартість обладнання через три роки 2550 — 1530 = 1020 тис. дол. США

Таким чином, загальна вартість реального майна, яке прийма­ється в заставу, становить 1274 + 1020 = 2294 тис. дол. США.

Для комерційного банку це замало, тому він проситиме додат­кове забезпечення у вигляді: гарантії-поруки місцевої адмініст­рації — 40 тис. грн (або 7,38 тис. дол. США) та гарантії-поруки комерційного банку — 100 тис. грн (або 18,45 тис. дол. США), пакета акцій АТ «Мікон» на суму 150 тис. грн (або 27,68 тис. дол. США).

Дев'ятимісячні ОВДП прийматися банком не будуть, бо строк їх погашення менший від строку кредиту. .

Отже, загальна сума заставного майна становить (2294 + 7,38 + + 18,45 +27,68) = 2347,51 тис. дол. США, що лише на 6,3 % пере­вищує суму кредиту з відсотками, які потрібно виплатити банку. Однак і ця сума є замалою, бо в нормі має бути покриття боргу, яке становить 1 до 2