59. Содержание текущего банковского надзора

Действия Банка России в рамках текущего банковского надзора включают:

• макро- и микроэкономический анализ состояния банковского сектора, в частности: изучение тенденций в развитии операций и инструментов, используемых кредитными организациями; видов рисков, сопровождающих банковскую деятельность, систем управления банковскими рисками; количественную и качественную структуру кредитных организаций, в том числе процессы их реорганизации и ликвидации;

• разработку пруденциальных норм и требований к кредитным организациям на основе выявления факторов возникновения проблем в деятельности кредитных организаций;

• организацию оперативного наблюдения за соблюдением кредитными организациями пруденциальных норм и требований на основе регулярно представляемой отчетности в Банк России;

• проведение регулярных проверок достоверности представляемой отчетности кредитными организациями, а также их реального финансового состояния на месте;

• осуществление комплексного анализа и оценки финансового состояния кредитных организаций, а также прогноза их деятельности с учетом всей информации, находящейся в распоряжении Банка России.

Организацией и осуществлением текущего банковского надзора в Банке России занимаются два подразделения:

1) Департамент банковского регулирования и надзора

2) Главная инспекция кредитных организаций.

Для дистанционного надзора в России создана и функционирует система диагностики (мониторинга) текущего финансового состояния кредитных организаций. Ее составными элементами являются:

• регулятивные требования Банка России, известные как пруденциальные нормы и требования;

• система отчетности кредитных организаций в Банк России;

• система мониторинга финансового состояния кредитных организаций;

• система мер надзорного реагирования Банка России.

Классификация пруденциальных норм на три группы.

Первую группу составляют нормы, регулирующие предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями.

Действующие в настоящее время обязательные нормативы регулируют:

• риск несостоятельности банка, риски активов и рыночные риски (Н1);

• риск потери мгновенной (Н2), текущей (Н3) и долгосрочной (Н4) ликвидности;

• риск крупных кредитных рисков (Н6, Н7, Н9.1, Н10.1).

Вторую группу составляют нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь.

Третью группу составляют требования Банка России, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета и представлению отчетности и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных федеральными законами.

Как правило, на ранних стадиях возникновения проблем у кредитной организации принимаются предупредительные меры воздействия.

Предупредительные меры воздействия включают:

• доведение в письменной форме или в ходе деловой встречи до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел у кредитной организации;

• изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся ситуации;

• предложение представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков;

• установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением мероприятий по нормализации деятельности.

В случае нарушения банковского законодательства, нормативных актов или предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России вводит принудительные меры воздействия.

К ним относятся:

• штрафы;

• требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению;

• требование о приведении величины собственного капитала и размера уставного капитала в соответствие необходимым величинам;

• требование о реорганизации кредитной организации;

• ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

• ограничение затрат на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией на срок до одного года;

• ограничение затрат на открытие филиалов на срок до одного года;

• требование о замене руководителей кредитной организации;

• назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

• отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Целью инспекционных проверок является определение непосредственно на месте реального финансового состояния кредитной организации, выявление ситуации, угрожающей интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения кредитными организациями банковского законодательства и нормативных актов Банка России.

Предметом комплексной проверки является деятельность кредитной организации в целом; предметом тематических проверок - отдельные аспекты ее деятельности. Наиболее типичными тематическими проверками являются: проверка правильности формирования резервных требований, депонируемых в Банке России, проверка правильности создания целевых резервов и др.

Выбор кредитных организаций для того или иного вида проверки обусловливается:

• обязанностью Банка России проверить каждую кредитную организацию не реже одного раза в год;

• степенью финансовой устойчивости кредитной организации;

• другими факторами, вызванными особыми обстоятельствами (например, вступление банков в систему страхования депозитов).

В текущем банковском надзоре важной составляющей является аналитическая работа, направленная на оперативное выявление проблемных банков и принятие адекватных мер по их оздоровлению.

Анализ финансового состояния банков проводится по следующим направлениям:

• структурный анализ балансового отчета;

• структурный анализ отчета о прибылях и убытках. Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций;

• анализ достаточности капитала;

• анализ кредитного риска;

• анализ рыночного риска;

• анализ риска ликвидности.

53.Международ.кредит Можно разделить на К-е экспорта и импорта. К-е экспорта: 1)в форме покуп.авансов.2)в форме банк.К-я:а)К под товары в стране-экспортере.б)К под товары, наход-ся в пути под обеспеч-е трансп.док-в. в)К под товары в стране импортере. г)необеспеченные тов-ми К экспор-м, им-м ↑ репутацию. К-е импорта:1. Ком.К.: а)К-е по откр.счету; б)предост-е векс-х К, осущ-х посредством выписки перев.век-ля эксп-м на импор-ра. 2.Банк.К.:а)акцептный К.б) акцептно-рамбурсный – участв-т банки, специал-ся на акцептов-ии векселей. Межгосударственные К. можно разд-ть на 2 группы: 1)двусторонние правит-ые К-ты. 2. К междун. и рег. финн.орг-ций: а)обычный К МВФ-фин-е временных трудн-тей плат.баланса. б)компенсационный- для компенс-и за ↓ экспорт.выручки произош-ей по независ-м от заемщика обст-м. в) «буферный» стабилизир-й- для финанс-я запасов добываемого сырья в случае неблагопр.рын.конъюнктуры. г) «расширенное финанс-е»- проведение структ-ой перестройки внеш.расчетов.