Тема 8. Лізинг як вид інвестиційного кредитування

Сутність, об’єкти та класифікація лізингу. Правове та організаційне забезпечення лізингу в Україні. Учасники лізингових операцій та взаємовідносин між ними. Лізингові угоди, їх види та призначення. Порядок визначення лізингових платежів. Фінансовий лізинг як джерело фінансування інвестиційних проектів. Методика здійснення банками фінансового лізингу. Проблеми та перспективи розвитку лізингових відносин в Україні.

Тема 9. Міжнародні банківські інвестиційні кредити

Необхідність та можливості залучення іноземних інвестицій. Міжнародний інвестиційний кредит та його роль у розвитку економіки України. Іноземні банки-кредитори: їх склад, види та ознаки діяльності. Організація інвестиційного кредитування в Україні Міжнародним банком реконструкції і розвитку. Організація інвестиційного кредитування в Україні Європейським банком реконструкції і розвитку. Інвестиційне кредитування в Україні основними іноземними фінансово-кредитними установами. Кредитування іноземними банками інвестиційних проектів під гарантію уряду. Стан кредитно-інвестиційних відносин України з іноземними банківськими установами та перспективи їх розвитку.

Тема 10. Моніторинг та управління ризиками при банківському інвестиційному кредитуванні

Необхідність, основні напрями та методи банківського моніторингу інвестиційних проектів. Контроль за дотриманням строків користування кредитом. Перевірка цільового використання банківського інвестиційного кредиту. Система ризиків при банківському інвестиційному кредитуванні. Моделі та методи мінімізації ризиків при банківському кредитуванні інвестиційних проектів. Ризики при іпотечному кредитуванні фізичних осіб та методи управління ними.

ПЕРЕЛІК ПИТАНЬ ДО КОМПЛЕКСНОГО ДЕРЖАВНОГО ЕКЗАМЕНУ ЗІ СПЕЦІАЛЬНОСТІ

Перелік комплексних питань до комплексного державного екзамену для груп факультету банківської справи та інформаційних технологій

Комплексні питання з дисциплін:

• Банківські операції;

• Фінансовий облік в банках;

• Аналіз банківської діяльності;

• Центральний банк і грошово-кредитна політика;

• Інвестиційне кредитування.

Суміжні дисципліни:

• Інформаційні системи і технології в банківській сфері

• Навчальна практика

1. Структура банківської системи України. Основні вимоги щодо реєстрації банків в Україні. Ліцензування банківської діяльності.

2. Характеристика і класифікація операцій банків. Відображення коштів за цими операціями в балансі банку. Критерії і види аналізу банківського балансу.

3. Формування ресурсів банків, їх поділ на капітал і зобов’язання. Відображення капіталу і зобов’язань у фінансовій звітності. Аналіз структури та ефективності використання ресурсів банків.

4. Капітал банку, його структура. Порядок формування та облік статутного капіталу банку. Нормативи капіталу.

5. Залучення коштів банками на поточні та вкладні рахунки суб’єктів господарювання, режим роботи за ними. Облік та аналіз операцій за цими рахунками.

6. Залучення коштів банками на поточні та вкладні (депозитні) рахунки фізичних осіб, їх облік та методика аналізу.

7. Основні принципи безготівкових розрахунків в Україні. Розрахункові операції з платіжними інструментами та їх облік.

8. Готівкові та безготівкові розрахунки фізичних осіб із використанням платіжних карток та облік цих операцій.

9. Види міжбанківських розрахунків. Порядок відкриття кореспондентських рахунків банкам. Організація обліку міжбанківських розрахунків.

10. Принципи банківської кредитної політики, організація кредитної роботи в банках. Етапи процесу кредитування. Аналіз структури кредитного портфеля банку.

11. Порядок надання кредитів суб’єктам господарювання, облік цих операцій.

12. Порядок погашення кредитів, що надані суб’єктам господарювання. Проблемні кредити їх облік та аналіз.

13. Особливості банківського кредитування фізичних осіб, облік видачі і погашення споживчих кредитів банками.

14. Лізинг як форма майнового кредиту. Облік та аналіз операцій фінансового лізингу.

15. Класифікація кредитів за ступенем ризику, правила формування, регулювання та використання резерву на можливі втрати за кредитними операціями в установах банків, облік резервів.

16. Емісія банками цінних паперів власного боргу та їх облік.

17. Операції банків з іноземною валютою. Організація і загальні правила обліку операцій з іноземною валютою. Методи валютного регулювання і їх застосування Національним банком України.

18. Організація та порядок здійснення валюто-обмінних операцій з готівковою валютою в банках і обмінних пунктах та їх облік.

19. Емісія банками акцій та облік операцій з власними акціями.

20. Класифікація доходів банку, їх облік і аналіз.

21. Витрати банку, їх структура, облік і аналіз.

22. Методика розрахунку та аналізу прибутку банків. Облік фінансових результатів та операцій з розподілу прибутку.

23. Національний банк України – центральний банк держави. Функції та операції Національного банку України.

24. Порядок відкриття карткових рахунків клієнтам банку, облік розрахунків платіжними картками та основні напрями аналізу.

25. Роль НБУ у формуванні ресурсної бази банків. Порядок рефінансування банків Національним банком України.

26. Форми та види банківського кредиту. Загальні принципи обліку та відображення у фінансовій

27. Класифікація активів банку за ліквідністю. Аналіз ліквідності банку: коефіцієнтний аналіз, оцінка розриву ліквідності.

28. Вкладення банків у державні цінні папери. Загальні принципи обліку та оцінки цінних паперів в портфелях банку.

29. Особливості іпотечного кредитування в житлове будівництво та придбання квартир. Облік цих операцій.

30. Формування банками портфелів цінних паперів. Загальні принципи обліку та оцінки.

31. Процес організації банківського інвестиційного кредитування та облік цих операцій

32. Необхідність, основні напрями та методи банківського моніторингу кредитних операцій. Аналіз кредитного портфеля за рівнем ризику.

33. Міжбанківські кредити як джерело формування ресурсів банку, їх облік та аналіз.

34. Факторинг як вид кредиту в поточну діяльність. Облік та аналіз факторингових операцій.