Понятие банковской системы.

Оно является достаточно простым, но в то же время краеугольным камнем. Банковская система состоит из ЦБ, иных кредитных организаций, а также филиалов и представительств иностранных банков (ст. 2 ФЗ о банках и банковской деятельности). Банковская система в России является двухуровневой:

• ЦБ

• Все остальные субъекты банковской системы

В банковскую систему входят филиалы и представительства иностранных банков. В нашей экономике иностранных банков нет! Хотя есть такое мнение. Те кредитные организации, которые носят иностранное наименование – российские ЮЛ (например, Райффайзен банк), резиденты российской экономики. Единственное отличие:

1. Фирменное иностранное наименование

2. Пакет акций принадлежит иностранному ЮЛ или иностранному банку.

Признаки кредитных организаций:

1. Ими могут быть юридические лица, являющиеся коммерческими организациями по законодательству РФ.

2. ЮЛ должно быть создано как хозяйственное общество, то есть в форме ООО, ОДО или АО.

3. В отличие от иных ЮЛ, создаваемых на территории РФ, кредитная организация проходит регистрацию в ЦБ РФ.

Документы подаются в Банк России, принимается решение о регистрации, документы передаются в налоговый орган.

4. Кредитная организация осуществляет свою деятельность на основании специального разрешения – лицензия Банка России.

Законом о банках и банковской деятельности предусмотрено 2 вида кредитных организаций:

1. Банки

2. Небанковские кредитные организации.

Банк имеет право осуществлять все виды банковских услуг, небанковские кредитные организации – лишь отдельные их виды. Например, инкассаторы, не привлекают деньги во вклады, не выдают гарантий, но осуществляют отдельные виды банковских операций: перевозку, зачисление на счет и т.д.)

История создания и развития банков и банковской системы.

В РИ банковское право зародилось намного позже, чем странах Европы. Это связано с отсталостью, отсутствием большого количества трудоспособного населения, была в плохом состоянии экономика. Тогда не было необходимости в осуществлении банковских расчетов: деньги были у купцов, царских князей. Первый прообраз кредитной организации – 1729 год: по указу Петра 2 при монетном и денежном дворах была организована монетная контора, которая начала осуществлять первые банковские операции (прием, размен денег). С 1 января 1769 года в обращение поступили ассигнации – первые бумажные деньги России. В Москве и Петербурге были образованы 2 депозитных банка, которые осуществляли расчеты и следили за обращением денег.

Первый государственный банк был создан 31 мая 1860 года, был утвержден его устав, банк создавался для оживления торговли, усиления кредитной системы, а также обмена, размена наличных денег. Также банк осуществлял выпуск и учет векселей, хранение драг. камней и металлов и иные функции. Это время, когда крестьянам была дарована свобода. В современной России банки стали появляться только тогда, когда появилась необходимость.

Управление Государственным банком осуществлялось управляющим, который подчинялся Министерству финансов. Первым частным банком было Санкт-петербургское городское кредитное общество, которое выдавало ссуды, кредиты, занималось различными расчетами. Так все продолжалось до 1917 года.

Потом все было государственное. Все богатые люди России были приближенными к власти. Банковская система все же была создана. В 1917 году в связи с Революцией Ленин подписал Декрет о национализации банков от 17.12.1917. по этому декрету ве частные, государственные кредитные организации национализировались, объединялись с государственным банком страны Советов, а все кредиты «замораживались».

13. 10.1921 года был учрежден государственный банк, который подчинялся комиссару по финансам. Основные задачи, возложенные на госбанк – кредитование промышленности и с/х, увеличения промышленного оборота, проведение мер по установлению правильного денежного оборота, обслуживание кассовых операций и бюджета. Царский и большевистский госбанк – одни и те же задачи. В основу деятельности госбанка был положен принципы безубыточности и хозрасчета. В 1922 году был образован отраслевой банк – Внешторгбанк, Торгово-промышленный банк и Электробанк. У каждого была отличительная черта – пропаганда советского словообразования

1924 центральный сельскохозяйственный банк- кредитование совхозов. В июне 1929 года был утвержден устав государственного банка СССР. Это первый устав государственного банка. Его деятельность велась до окончания войны (развитие экономики, народного хозяйства, поддержание с/х, транспорта и иных отраслей). Особо хорошим стал период ВОВ (1940-е): государство пыталось мобилизовать экономику, финансы. Вся промышленность Подмосковья, Петербурга была перевезена за Урал.

Вся промышленность перепрофилировалась под таки, орудия, автомату, пули. Долгие годы после война армия хорошо жила за счет этого. В это время государственная банковская система проявила чудеса: привлекали женщин к труду.

Второй устав – 14.12.1947 года- время эйфории советского государства. Цели – поднятие народного хозяйства, перевод курса рубля на золотую основу, укрепление денежного и кредитного обращения, организация и проведение огромных народных строек.

Третий устав – 29.10.1960 года. Госбанк становился единым эмиссионным банком, банком кредитования народного хозяйства. Прослеживается курс на объединение денежных знаков внутри страны. появляется новые ГК, УК, ответственность за подделку монет. В это время выпущены банкноты нового образца. Монеты послевоенного времени просуществовали около 30 лет.

Следующий устав – 1981 год. Это уже времена застоя. Государство старалось управлять экономикой, банковской системой.

Реформа банковского законодательства начала 90-х годов.

После развала СССР встала необходимость создания своей государственности, банковской, налоговой системы. Все государства оказались в тяжелом положении с точки зрения управления. Все лучшие люди работали в министерствах СССР. Все эти институты прекратили свое существование, остались только министерства Украины и т.д. сложилась ситуация, что специалисты стали менее квалифицированными, приходилось строить новую властную систему, в том числе банковскую. Были приняты законы о банках и банковской деятельности и закон о ЦБ РСФСР 1991 года. Содержание законов не сильно изменилось.

На 1 января 1989 года существовало 43 коммерческих банков, на 1 января 1991 года- 1357. До этого никто этим не занимался было всего 4 банка (Сбербанк, Внешторгбанк, Россельхозбанк, Промстройбанк).

Банковский кризис 1998 года.

До 1991 года шло наращивание кредитных организаций, что не имело под собой почвы: не было столько денег, сколько открывалось банков. Проблемы российского государства:

1. Критическое состояние экономики.

   1. Была очень слабая валюта,

   2. высокая степень долларизации экономики

   3. Большая внешняя задолженность (еще царские долги присутствовали, которые признались)

   4. Дефицит бюджета. Первый бюджет Горбачева (1985) – бездефицитный. Потом –ноль, а потом дефицитные

   5. Абсолютное отсутствие банковского регулирования

2. Обвал цен на нефть. Долгие годы говорили, что это были происки американцев.

3. В начале 1998 года произошел общемировой финансовый кризис, который начался в районе Китая, затем в Лат. Америке, нам перестали давать деньги в долг

4. Периферия оторвана от центра. Власти в Москве не сильно понимают, что нужно на местах. В результате у государства не осталось денег, чтобы прокормить страну, рассчитаться с долгами и исправить ситуацию.

В этот период времени стал госп. Кириенко, он смог объявить дефолт по его результатам были заморожены все долги наших банков перед иностранными, все обязательства государства перед иностранными контрагентами. Курс доллара с 18 до 31 августа с 6 рублей вырос до 19 рублей. Для многих предприятий это было ужасом: нужно было отдавать кредиты. Дефолт был правильным шагом. Банковская система потеряла крупных игроков. Плохо из этой ситуации вышел только госп. Смоленский со своим банком, на его месте был создан Росбанк. Остальные банки либо разорились, либо закрыты государством

Правовое положение банка России

У центрального банка России есть 2 официальных наименования (Центральный Банк Российской Федерации и Банк России).

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением государственного герба РФ и со своим фирменным наименованием. Уставный капитал и иное имущество является федеральной собственностью. Центральный банк осуществляет владение, пользование, распоряжение этим имуществом, включая золотовалютные резервы.

Изъятие и обременение этого имущества без согласия Банка России запрещено. Государство не отвечает по долгам Банка России, а Банк не отвечает по долгам государства. Хотя в первое время существования рыночной экономики пару раз государственный долг компенсировался за счет Банка России.

Банк России осуществляет свои расходы за счет своих доходов.

Цель деятельности Банка России:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля

2. Развитие и укрепление Банковской системы РФ

3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального Банка.

Особенности правового положения Центрального Банка

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального Банка. Фактически Центральный Банк выступает как орган государственной власти, которые осуществляет защиту и обеспечение устойчивости рубля, укреплением Банковской системы (2 уровня – Центральный Банк и иные кредитные организации) – Центральный Банк модернизирует, выдает новые лицензии, выдает кредитные организации; обеспечивает эффективное функционирование платежных систем (выражается в бесперебойном функционировании расчетов, взаимодействие внутри банковской системы, так и в международных отношениях).

Здесь нет деятельности Центрального Банка как коммерческой организации – Центральный Банк – чисто административный орган. Но Центральный Банк – это все же банк, который по своей природе создается для получения прибыли.

Тут сталкиваются 2 позиции; Банк России имеет двойственную природу: Банк является органом государственного управления банковской системы, с другой стороны он является юридическим лицом, которое осуществляет и банковскую деятельность.

Функции Банка России:

1. Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и осуществляет единую денежно-кредитную политику

2. Монопольное осуществление эмиссии наличных денежных знаков

Те, кто нарушают монополию, направляются в места заключения – охраняется государством

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций

4. Устанавливает правила расчетов в РФ

Среди юридических лиц, наличными и безналичными;

5. Устанавливает правила проведения банковских операций

6. Осуществление обслуживания счетов бюджетов всех уровней, федеральных органов власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов

7. Осуществление эффективное управление золотовалютными резервами

8. Принятие решений о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче им лицензий

9. Осуществление надзора за банковской системой

Банк России подотчетен Государственной Думе РФ. Банк не относится ни к одной из ветвей власти. Подотчетность выражается:

1. Государственная Дума назначает на должность и освобождает от нее Председателя Центрального Банка по представлению Президента РФ

2. Назначает на должность и освобождает от должности членов Совета Директоров Центрального Банка по представлению Председателя Банка, согласованного с Президентом

3. Направляет представителей Государственной Думы в Национальный Банковский Совет

4. Рассматривает основные направления денежно-кредитной политики и принимает по ним решения

5. Рассматривает годовой отчет Банка России

6. Принимает решения о проверке Банка России счетной палатой

7. Проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей

По вопросам своей деятельности Банк России издает нормативные акты в форме Указаний, Положений и Инструкций, которые обязательны для исполнения всеми органами государственной власти, органами местного самоуправления, а также всеми юридическими и физическими лицами

Инструкция, как правило, содержит нормы о порядке применения и проведения тех или иных положений.

Положения, как правило, содержит какое-то правило поведения.

Указание – конкретное правило поведения или пожелания для какого-либо действия каким-либо органом.

Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечению 10 дней со дня их официального опубликования. Публикуются нормативные акты в специализированном источнике – Вестник Банка России. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы.

Не подлежат государственной регистрации следующие нормативные акты:

1. Устанавливающие курсы иностранных валют

2. Изменение процентных ставок

3. Размер резервных требований

4. Правила проведения отчетности и бухгалтерского учета для Банка России

Банк России не вправе участвовать в капиталах иных кредитных организаций, если иное не установлено законом. Данное правило не распространяется на участие Центрального Банка в капитале Сберегательного Банка РФ. На сегодняшний день Центральный Банк владеет 57-58% Сберегательного Банка РФ.

Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в капиталах иных кредитных организациях до уровня менее 50% осуществляется по согласованию с Правительством; а уменьшение до 50% + 1 акция – основание ФЗ (т.е. не надо решать вопрос с Правительством).

Банк России не имеет право участвовать в капиталах иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают функционирование самого Банка России либо его подразделений либо служащих (например, санаторий Банка России для работников и сотрудников).

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей.

Органы управления Банком России

Первый орган – Национальный Банковский Совет.

Это коллегиальный орган Банка России. Численность НБС – 12 человек. Из них 2 отправляются Советом Федерации, 3 – Государственной Думой РФ, 3 – Президентом РФ, 3 – Правительством РФ, + Председатель Центрального Банка.

Отзыв члена НБС осуществляется органом, который его туда направил.

Председатель НБС избирается членами НБС из их числа большинством голосов. Решения НБС также принимаются большинством голосов при кворуме – 7 человек.

В случае равенства голосов при голосовании голос Председателя является решающим. Заседает НБС не реже 1 раза в квартал.

Компетенция НБС

1. Рассмотрение годового отчета Банка России

2. Утверждение расходов на содержание служащих Банка России (пенсионное обеспечение, страхование служащих и иных хозяйственно-административных расходов)

3. Рассматривают вопросы совершенствования банковской системы

4. Рассматривают основные направления и единой денежно-кредитной политики

5. Назначает главного аудитора Банка России и т.д.

Председатель Центрального Банка

Назначается на должность Государственной Думой по представлению Президента сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы. Кандидатуру Председателя представляет Президент не позднее, чем за 3 месяца до истечения полномочий действующего Председателя. В случае досрочного прекращения полномочий Председателя Центрального Банка кандидатура представляется в 2 недельный срок со дня освобождения должности.

В случае отклонения представленной кандидатуры Президент в течение 2 недель должен внести новую кандидатуру. 1 и та же кандидатура не может вноситься более 2 раз. Одно и то же лицо не может занимать должность председателя Центрального Банка более 3 сроков подряд.

Государственная Дума вправе освободить от должности председателя Центрального Банка по представлению Президента в случаях:

1. Истечение срока полномочий

2. Невозможность исполнения своих обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссией

3. Подача личного заявления об отставке

4. Совершение уголовно-наказуемого деяния, установленного вступившим в силу приговором суда

5. Нарушение ФЗ, которые регулируют деятельность Банка России

Полномочия Председателя Центрального Банка

1. Без доверенности действуют от имени Центрального Банка и представляет его интересы во взаимоотношении с центральными органами власти, органами местного самоуправления и иными субъектами

2. Председательствует на заседании совета директоров Центрального Банка, и в случае равенства голосов его голос является решающим

3. Подписывает нормативные акты Банка России

4. Назначает и освобождает от должности заместителей Председателя Банка России и распределяет между ними обязанности

5. Вправе делегировать свои полномочия своим заместителям

6. Подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими Банка России

7. Несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России

Совет директоров Центрального Банка

Совет директоров состоит из председателя Центрального Банка и 12 членов. Члены Совета Директоров работают на постоянной основе (это достаточно серьезный и профессиональный орган управления). Назначаются члены на должность Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Председателя Центрального Банка, согласованного с Президентом. Освобождаются от должности:

1. по истечению срока полномочий председателем Центрального Банка

2. до истечения срока полномочий Государственной Думой по представлению Председателя Центрального Банка

Председательствуют на заседании Совета Директоров председатель Центрального Банка, а в случае его отсутствия лицо его замещающее из числа членов Совета директоров. Решения принимаются большинством голосов; при кворуме 7 человек и в случае равенства голосов голос председательствующего является решающим.

Функции Совета Директоров

1. Во взаимодействии с Правительством разрабатывают проект единой государственной денежно-кредитной политики и представляют его в НБС, Президенту, Правительству, Государственную Думу

2. Утверждает годовую финансовую отчетность Банка России

3. Утверждает отчет о деятельности Банка России, готовит отчет о состоянии экономики России и направляет это в Государственную Думу и в Правительство

4. Разрабатывает и направляет в национальный банковский совет суммы, необходимые для содержания служащих Банка России (пенсионное и социальное страхование, медицинское страхование, общий объем капитальных вложений Банка России)

5. Устанавливает формы и размер оплаты труда Председателя Центрального Банка, членов Совета Директоров, заместителей Председателя Центрального Банка и иных служащих

6. Вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала Банка России.

Члены совета директоров не могут быть депутатами Государственной Думы; членами Совета Федерации, депутатами законодательных органов субъектов РФ, органов местного самоуправления, государственными служащими, а также членами Правительства.

Сложение депутатских полномочий, отставка членов Правительства, увольнение с государственной службы должны быть произведены в течение 1 месяца с момента назначения на должность членов совета директоров. Только после этого член совета директоров может приступить к исполнению своих обязанностей.

Члены совета директоров не могут быть членами каких-либо политических партий, а также занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.

Взаимоотношения ЦБ с органами государственной власти и органами местного самоуправления

ЦБ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель Банка России или один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства, а также может участвовать в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении вопросов, касающихся экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.

Министр Финансов РФ и Министр экономического развития участвуют в заседаниях Совета директоров ЦБ с правом совещательного голоса.

Банк России и Правительство РФ информируются друг друга о действиях, имеющих общегосударственное значение и проводят взаимные консультации.

Банк России консультирует Министерство Финансов по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг, погашению государственного долга с учетом их воздействия на банковскую систему и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для погашения дефицита бюджета, а также не вправе приобретать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, кроме случаев, установленных федеральным законом «О федеральном бюджете».

Банк России не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицита местных бюджетов, региональных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в Банке России.

Банк России без взимания комиссии осуществляет операции по перечислению средств в федеральный бюджет, региональные бюджеты, местные бюджеты, государственные внебюджетные фонды, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами.

Является ли Центральный Банк органом государственной власти или является кредитной организацией? Чего в нем больше?

Отчетность ЦБ

Отчетный период устанавливается с 1 января по 31 декабря. Банк России ежегодно не позднее 15 мая представляет в Государственную Думу годовой отчет. Отчет включает в себя:

1. Отчет о деятельности ЦБ

2. Анализ состояния экономики РФ

3. Годовая финансовая отчетность

4. Заключение счетной палаты по результатам проверки счетов и операций, которые попадают под действие закона «О государственной тайне»

Государственная Дума направляет отчет Президенту РФ и Правительству РФ. Это еще одно подтверждение того, что ЦБ подотчетен Правительству.

После утверждения годовой финансовой отчетности ЦБ перечисляет в федеральный бюджет 50% фактически полученной прибыли (остающейся после оплаты всех налогов и сборов). Оставшаяся часть прибыли (другие 50%) направляется Советом Директоров в резервы и фонды различного назначения.

В период кризиса 2008 года многие депутаты ставили вопрос о поднятии планки 75% или даже больше, но эти вопросы как-то были приняты на рассмотрения, но все осталось по-прежнему.

Организация денежного обращения

Центральный Банк является эмиссионным центром РФ. Только Центральный Банк имеет право выпускать монеты и купюры и т.д.

Официальной денежной единицей в РФ является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории РФ других денежных единиц, а также денежных суррогатов запрещается. Денежные суррогаты активно появились в районе 1987-1996 года.

Официальное соотношение между рублем, золотом и иными драгоценными металлами не устанавливается. Банкноты и монеты ЦБ не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного платежа), если не будет установлен достаточно продолжительный срок для их обмена на банкноты и монеты нового образца.

Не допускается какие-либо ограничения по количеству сумм и субъектом обмена. При обмене банкнот старого образца на новый срок изъятия не может быть менее 1 года, но и не должен превышать 5 лет (это связано с Павловской реформой; еще один обмен в 1961 году – меняли банкноты и крупные монеты).

В целях организаций на территории РФ денежного обращения на ЦБ возлагаются следующие функции:

1. Прогнозирование; Организация производства; перевозка; хранение банкнот и создание их резервных фондов

2. Установление правил хранения, перевозки и инкассация наличных денежных знаков

3. Определение порядка ведения кассовых операций

4. Установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка уничтожения банкнот и монет, а также порядок замены поврежденных банкнот и момент

Денежно-кредитная политика

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики являются: