5. Производственный план

Программа производства и реализации продукции рассчитана исходя из маркетинговых исследований, возможностей технологического оборудования и исходя из сложившегося финансово-экономического положения в последние годы.

Прогнозируемые объёмы производства на 2007-2016 годы по ОАО «Знамя индустриализации» представлены в таблице № 5.1 ( Приложение № 1).

Планируется ежегодно увеличивать объёмы производства в натуральном выражении, причём использование закупленного оборудования позволит выпускать высококачественную и конкурентоспособную продукцию.

Планируемые объёмы позволят обеспечить прибыльную работу, рентабельность реализованной продукции с учётом реализации проекта составит к 2017 году 4,1 % , с учетом, что вся произведенная продукция будет реализована.

Расчет производственных издержек представлен в виде плановой сметы затрат таблица № 5.2 (Приложение №2). Расчет потребности сырья и вспомогательных материалов произведен исходя из норм расхода на 1 единицу изделий. В статью энергия всех видов включены: стоимость энергии на технологические цели, вентиляция и освещение, стоимость тепловой энергии на технологические цели, стоимость отопления, стоимость городской и технической воды. Расчеты произведены по нормам расхода топливно-энергетических ресурсов, утвержденным концерном «Беллегпром» с учётом роста тарифов на топливно – энергетические ресурсы.

Средняя заработная плата одного работающего рассчитана исходя из сложившегося уровня тарифных ставок и разрядов, а также действующей системы премирования с учетом ее роста.

Износ основных средств. В данную статью затрат включена амортизация основного технологического оборудования, вспомогательного оборудования, а также амортизации зданий.

Услуги вспомогательных производств рассчитаны в соответствии с отраслевыми методическими рекомендациями по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции (работ, услуг) на предприятиях легкой промышленности, утвержденными концерном «Беллегпром».

Ценовая политика ОАО «Знамя индустриализации» будет определяться на основе постоянного анализа коньюктуры рынка, анализа цен конкурентов. Кроме того постоянно будет проводить анализ структуры издержек. Изменение цен на продукцию, реализуемую на внутреннем рынке, будет осуществляется в пределах допустимого предельного индекса роста цен. Отпускные цены на продукцию, предлагаемую на экспорт, будут устанавливаться с учётом покупательского спроса и корректироваться по мере изменения конъюнктуры рынка.

Выпуск конкурентоспособной продукции, которой являются пальто, полупальто, куртки, плащи мужские и женские из различных драповых и плащевых тканей, жакеты, юбки и брюки женские, пиджаки и брюки мужские, то есть швейные изделия, производимые ОАО «Знамя индустриализации», требует обеспечения качественными, добротными, современными и отвечающими требованиям торгующих организаций, покупательскому спросу населения и направлению моды основным сырьем, прикладными материалами и фурнитурой.

Данное сырье в Республике Беларусь приобретается частично, так как ткани и фурнитура, выпускаемые отечественными производителями, не соответствуют предъявляемым требованиям. Кроме того, цены на отечественное сырье значительно выше, что сказывается при формировании цены на производимые предприятием швейные изделия. В связи с этим основной объем необходимого для нужд производства сырья предприятие вынуждено закупать у российских производителей, с которыми заключены договоры о сотрудничестве.

При работе с белорусскими производителями тканей и фурнитуры в рамках программы импортозамещения возникают проблемы, связанные с тем, что заказы на изготовление и поставку необходимого сырья принимаются предприятиями-изготовителями с определенными сроками выполнения.

Основными поставщиками тканей, которые могут быть использованы ОАО «Знамя индустриализации» при выполнении производственной программы, являются ОАО «Сукно» , ОАО «Камволь» и ОАО «Моготекс». На проводимых художественно-технических советах и оптовых ярмарках указанные выше предприятия представляют образцы тканей, которые в определенной мере соответствуют покупательскому спросу и направлениям моды, однако при возникновении необходимости оперативной закупки сырья возникает ряд проблем, связанных с отсутствием у этих предприятий сырья, сроками изготовления требуемых тканей. Кроме того, ОАО «Сукно» , ОАО «Камволь» и ОАО «Моготекс» для производства тканей используют валютное сырье, за которое производят предоплату, и при расчетах с покупателями требуют произвести предоплату за приобретаемые ткани. Это усложняет финансовое положение предприятия .

Основной выпускаемый ассортимент предприятия – это изделия из современных плащевых тканей. К сожалению, приобретать такие ткани в Республике предприятие не имеет возможности, так как производителем этого ассортимента является ОАО «Моготекс», выпускающий плащевые ткани для спецодежды.

Большую работу по улучшению качества и расширению ассортимента проводят белорусские производители фурнитуры (пуговиц, застежек-«молний», плечевых накладок и т.п.), прокладочных и упаковочных материалов, потребительские свойства которых соответствуют требуемым параметрам, ценовому фактору и используются на ОАО «Знамя индустриализации» при изготовлении швейных изделий.

К ним относятся:

• ОДО «Скитэкс-Плюс» (г. Минск) – производитель пуговиц;

• ОДО «Аквитан» (г. Минск) – производитель плечевых накладок;

• ООО «Таис» (г. Жодино) – производитель синтетического утеплителя;

• ИП Шуневич – производитель застежек-«молний»;

• ООО «ОмегаТэкс» - производитель клеевых прокладочных материалов.

На протяжении последних лет предприятие разрабатывает программу импортозамещения и реализует мероприятия данной программы.

В результате этого ОАО «Знамя индустриализации» практически полностью перешло на отечественные вспомогательные материалы. В 2006-2007 годах планируется расширить применение в производстве тканей производителей РБ, которые соответствовали бы направлениям моды и требованиям покупателей.