предпосылки возникновения денег. Деньги – это реальная ценность, кот в различных исторических условиях обладает наибольшим диапазоном и максим ст-тью ликвидности, то есть способностью превращаться в тов и услуги. Поэтому сегодня деньги явл основой рыночной эк-ки. Деньги – это предметы, объекты, которые служат в качестве ср-в обращения единицы счета средством накопления. Важными открытиями в исследовании природы денег стало доказательство их товарного происхождения. Развитие обмена происходило путем последовательной смены форм ст-ти: -Простая или случайная. Она соответствовала данной степени обмена. Обмен носил случайный характер. 1 товар выражая свою стоимость к другому противостоящему ему товар. -Полная или развернутая является порождением развития обмена, углублением общественного разделения труда. В обмен включаются многочисленные предметы общественного труда. Это приводит к тому что стоимость каждого товара не законченного выражения, так как существует множество тов эквивалента. -Всеобщая форма стоимости характеризуется выделением из товарного мира отдельного товара, играющего на общем рынке роль всеобщего эквивалента. -Денежная форма обязана с выделением в результате дальнейшего обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента. Эквивалентность (по К.Марксу) – это пропорция или равенство установленное на основе затрат. Эквивалентность - это равенство товаров, обеспечивающее справедливое учение участников меры по критерию затрат труда рабочей силы. Роль эквивалента закрепляется за благородными металлами. Это связано с тем, что данные металлы в наибольшей степени соответствовали требованиям, которые предъявлял рынок к тов “деньги”. В рез-те, товарный мир разделился на товары и деньги. Рынок породил деньги в кач-ве ср-ва облегчения совершения сделок. Порождение тов денег закономерно и кроется в противоречии самого товара. Причина процесса становления денег – возвышение потребности труда – рост разделения труда – рост производительности труда – расширение обмена. Возникновение денег привело к превращению обращения в торговле товарами. Рыночная эк-ка стала вкл в себя не тол тов-ые, но товарно-денежные и фин отнош. Распространение денег привело к общественному разделению труда, т.е. отделению труда от материального п/о-ва, появления сословия купцов. Возникновение денег привело к тому, что все приобретает цену. Т об, сущ-ть денег заключ в том, что это историч кат, разрешающая противоречия товарного п/о-ва м/д потреб ст-тью и ст-тью. Они явл специфическим товарным и явл всеобщим эквивалентом. Сущ-ет 2 концепции происхождения денег: Рационалистическая – деньги, как рез-ат соглашения между людьми. Эволюционная – в результате которой отдельные товары выделяются из общей массы и получают роль всеобщего эквивалента.
2.Сущность, концепции происх. денег. В эк. литерат-ре разл. 2 концепции происх. денег: 1) рациональная, т.е. деньги-это рез-т соглашения м/д людьми, кот. убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте нужен инструмент, кот. и явл. деньги.; 2) эволюциональная, деньги- это рез-т эвол-го процесса, кот. помимо воли людей привел к тому, что отд. предметы стали выделяться из общей массы и занимать особое место посредника. К непосредств. предпосылкам появл-ия денег можно отнести: 1) переход от натур.хоз-ва к произ-ву т-ов и услуг и обмену тов-и; 2) имущественное обособление производ-лей т-ов, кот. требовало эквивалентного обмена, и инструмента учета затрат на произ-во т-ов. Сначало привилигированное положение занимали тов-ы первой необх-сти , причем каждый товарно-хоз. уклад выдвигал свои т-ры для обмена. Так выделение скотоводческих племен в рез-те первого крупного раздел-ия труда превратило в орудие обмена домаш. скот. Второе раздел-ие труда, т.е. выделение ремесла из земледелия (металлы) причем метал-ие деньги сначала сохраняли свою форму (подковы). Гл. роль отводилпсь золоту и серебру. Деньги –эк. категория, в кот. проявл-тся и при кот. строятся общие отношения; особый вид тов-а, кот. использ. в качестве общего эквивалента, посредством кот. выраж-тся ст-сть всех др. тов-в; как активы, кот. использ. в кач-ве ср-ва обращения, меры ст-сти, ср-ва платежа и накопления.
3.Функция денег ка мера ст-ти.Первой функцией полноценных денег является мера стоимости, посредством которой деньги могут измерять стоимость всех товаров и служить посредником при определении цены.Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть цена товара. Деньги же цены не имеют. Вместо цены деньги обладают покупательной способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров и услуг, которые можно на них купить. Цены товаров зависят от стоимости самих товаров, стоимости денег, соотношения спроса и предложения.Установление цены товара происходит путем приравнивания стоимости товара к определ. количеству золота как денежного товара. Количество золота, его масса измеряется его весом. Определенное весовое количество золота принимается за единицу измерения его массы. Эта единица устанавливается государством в качестве денежной единицы и называется масштабом цен. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от реального весового содержания благородного металла в денежной единице. Государства своими законодательными актами периодически изменяли весовое содержание национальных денежных единиц. При обращении неразменных на золото кредитных денег механизм действия функции меры стоимости изменяется. В экономической литературе нет единой точки зрения по вопросу выполнения современными деньгами функции меры стоимости. Некоторые экономисты считают, что неполноценные деньги являются представителями золота и замещают его во всех функциях, в том числе и в функции меры стоимости. Иная точка зрения связана с тем, что современное соотношение цен различных товаров основывается в значительной мере на основе сложившихся традиций, существовавших при использовании полноценных денег. В западной экономической литературе чаще всего функция денег как меры стоимости отождествляется с масштабом цен. По сути функция денег как меры стоимости сводится к функции средства учета. Такое использование денег позволяет участникам обмена легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов и принимать рациональные решения.Таким образом, в процессе эволюции функция денег как меры стоимости модифицируется. Современные деньги, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости.
4.Ф-ция денег как мера обращеня.Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах, как средстве обращения. Известно, что прямой обмен товара на товар имеет много неудобств и может приводить к созданию сложнейших обменных операций, охватывающих множество наименований товаров.С появлением денег процесс прямого обмена товарами (Т-Т) распадается на два акта: продажу и куплю. Процесс обращения товаров приобретает следующий вид: Т-Д-Т. Деньги выступают при этом как посредник, средство обращения.Функционируя как средство обращ., деньги способствуют перемещению товаров от одних товаропроизводителей к другим, доводя товары до потребителя, и тем самым выталкивают их из сферы обращения. Сами же деньги, переходя от одного лица к другому, остаются в сфере обращения, находясь в постоянном движении, непрерывно обслуживая обмен товарами.На ранних этапах развития товарно-денежных отношений функцию средства обращения выполняли металлич. слитки. Но обмен товаров на слитки золота порождал ряд трудностей: их надо было взвешивать, определять пробу, дробить и т.д. Объективно возникла необходимость перехода к обращению монет, одинаковых по форме и содержащих известное количество металла по весу и пробе. Для этого этапа товарообмена характерным было то, что золото одновременно выполняло функцию и меры стоимости и средства обращения. Мимолетность выполнения деньгами функции средства обращения позволила заменить полноценные деньги их представителями – неполноцен. деньгами или бум.знаками стоимости. Для подобной замены достаточно того, что данный знак стоимости признается обществом в качестве представителя определ. количества денежного материала. В современных условиях функцию средства обращения выполняют наличные денежные знаки, неразменные на золото. Степень реализации и эфф. выполнения денежн. знаками функции средства обращения зависит от множества факторов: уровня инфляции, уровня развития безналичных расчетов, частоты выплаты заработной платы рабочим и служащим, формы и размера денежных знаков и др. Так, в усл. Высок.инфляции быстрое обесценение денег может приводить к тому, что они перестают использоваться в качестве посредника при обмене товаров, и возрождается бартер. Внедрение и развитие системы безналичных расчетов, связанное с уменьшением издержек обращения, приводит к сокращению сферы применения денег как средства обращения. Если при функционировании денег как средства обращения имеет место одновременное встречное движение денег и товаров, то при использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв. Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может быть связано с предоплатой или совершением различного рода авансовых платежей. В любом случае характерн. признаком функции денег как средства платежа явл. их одностороннее движение и разрыв во времени между передачей товара покупателю и получением денег продавцом. Функционирование денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения.Отрыв движения денег от движения товаров создает опасность неплатежа должника кредитору и может приводить к возникновению криз. ситуаций в экономике. В связи с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров. Ускорению платежей и сокращению издержек обращения способствует введение в платежный оборот электронных денег. Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обеспечить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров.
5.Ф-ция денег как ср-во накопления.Выделение
функции денег как средства накопления связано с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Деньги в функции средства накопления используются для сохранения их покупательной способности и переноса ее в будущее.В условиях функционирования полноценных денег, их накопление было связано с образованием сокровищ. Функцию образования сокровищ выполняли не только золотые монеты, но и сам денежный материал в его натуральном виде: золотые слитки изделия из золота и т.д. Функционируя в качестве образования сокровищ, деньги выступали стихийным регулятором денежного обращения. Так, при уменьшении объемов производства товаров и сокращения товарооборота, часть золота уходила из обращения и превращалась в сокровище. Когда же производство расширилось и рос товарооборот, это золото вновь поступало в обращение.В условиях функционирования неразменных на золото бумажных и кредитных денег функция образования сокровищ теряет свой экономический смысл, так как деньги, не имеющие реальн. собственной стоимости, не создают и реального богатства для их владельцев. Они могут использоваться лишь как средство накопления (сохранения стоимости). При этом необходимым условием функционирования денег как средства накопления является соответствие их количества требованиям закона денежного обращения. Если количество бумажных и кредитных денег превышает потребности экономики, то они обесцениваются и теряют свою привлекательность как средства накопления несмотря на их высокую ликвидность. Тогда предпочтение отдается более надежным, хотя и менее ликвидным формам сохранения стоимости.Выступая на современном этапе необходимым условием общественного воспроизводства, накопление денег осуществляется как на уровне государства в виде золотовалютных резервов, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов в виде депозитов либо в ценных бумагах. Различные формы накопления по-разному развиваются. Важной задачей является привлечь сбережения населения, находящиеся в тезаврации.
6.Виды денег и их особенности. Исторически деньги существовали в различных формах. Этапы эволюции денег: металлические; бумажные; кредитные; электронные. Условно их можно разделить на полноценные и неполноценные. Первоначально положение денег оказывалось на различные тов - первым видом денег были тов - деньги. В более позднее время в кач-ве денег стали использовать слитки. Первоначально золото использовалось в естественном виде; в торговле - по весу. В простом виде деньги испол в виде пластин, слитков, слиточков. Постепенно появл монеты, в основе формы которых лежали бобообразные слиточки или овалы. 1-ые отпеч в литье монеты имели оттиск только с одной стороны. Т об, развитие монет привело к разв монетного дела. Позже на монетах выбивали рисунок без дат. Монеты – это наиболее развитая форма денег, которая возникла по-разному от 7 – 12 – 13 в. Монета – кусочек драгоценного металла правильной формы, на котором указаны вес и герб того, кто удостоверял этот вес и качество. Монета – это литок металла, вес и форма которого установлена в законодательном порядке и служит в качестве средств обращения и платежа. Денеж ед-ца – установленный законом денеж знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех тов. Монеты м/б: золотые; беллонные (низкопробные); разменные. Они имеют хождение как по весу так и по номиналу. Каждая эпоха имеет свою форму монет. Выделятся памятные, рудничные, подарочные и юбилейные монеты. Существуют также поддельные монеты. Чеканка монет это государственная регалия, от этого государство получает доход. Поддельные монеты могут быть переделами, то есть их изготавливают из других монет; фантастические монеты – это монеты, которых в истории не существовало; новоделы – старые монеты новой чеканки; староделы – старые новоделы начала 20 века. На терр Беларуси в 1-2 веках до нашей эры в обращении находились монеты Римской империи, которых было много; в меньшем количестве имели хождение систерции; очень мало было золотых ауреусов. 9-10 века - период арабского халифата, использовались монеты купического дерхама. Монеты относятся к полноценным деньгам, то есть когда реальная стоимость равна реальной. 10-11 века на Руси появляются Злотники и серебряники. 12-13 века – безмонетный период. В рез-те реформы Елены Глинской (1535-1538) возобновляется чеканка монет, осговной монетой становится копейка, ? копейки – деньга, ? копейки – полушка. Денежной еденицей был рубль, полтина, полуполтина, гривна, алтын – счетная еденица. Разменная монеты – номинальная стоимость, которая превышает стоимость содержащейся в ней металла. Постепенно на смену металлическим деньгам приходят бумажные деньги, в качестве заменителей золотых и серебряных монет. Казначейский билет – это бумажный знак, выпускаемый государством от своего имени и обеспеченный государственной собственностью. Представителем бум денег явл банкнота – бумажный денежный знак, выпускаемый эмиссионными банками, при кредитной эмиссии попадает в обращении. Эк-кая сущ-ть бум денег заключ в т.ч они выпускаются гос-ом для покрытия текущих расх. Эмитентом может выступать казначейство и Мин фин. Выпуск денег - это сложный процесс и на сегодняшний день, денеж знаки - это не только ср-ва платежа, но и визитная карточка гос-ва. Банкноты д/б удобны в расчетах, пригодны к автоматической обработке, иметь защиту от подделки. Кредитные деньги – вексель, чек. Электронные деньги – это обязательство эмитента перед держателем в денеж выраж, хранящиеся в электронном виде на технич устройстве. Они явл неперсонофицированными. Операции с электронными деньгами: эмиссия; распространение; использование; погашение.
7. Эмиссия и выпуск денег в оборот, Понятие «выпуск денег» и «эмиссия денег» не равнозначны. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги поступают в оборот, когда коммерческие банки предоставляют денежные средства своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот , когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако, одновременно клиенты погашают банковские кредиты, сдают наличные деньги в кассы банка. При этом количество денег в обороте не увел. Под эмиссией денег понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия безналичных и наличных денег. Наличная эмиссия – это выпуск наличных денег в обращение. Главной щелью эмиссии является удовлетворение дополнительных потребностей экономики в денежных средствах для расширенного воспроизводства в формировании оборотного капитала. Первична эмиссия безналичных денег. Прежде чем наличные деньги попадают в оборот, они должны отразиться в виде записей по счетам банка. В условиях административно – командной системы экономики, эмиссию осуществлял ЦБ. В условиях рыночной экономики эмиссия безналичных денег может осуществляться наряду с Центральным банком и коммерческими банками. Эмиссию же наличных денег – только государственный Центральный эмиссионный банк. В РБ в соответствии с банковским кодексом монопольное право эмиссии принадлежит Национальному банку РБ. Безналичная денежная эмиссия – увеличение объемов средств на банковских счетах в процессе проведения банками активных операций, т.е. операции связанные с размещением кредитных ресурсов. Новые деньги в оборот поступают из банков в результате их кредитных операций (кредитный характер денежной эмиссии). Увеличение безналичной денежной массы в обращении может происходить также тогда, когда Центральный банк и коммерческие банки проводят и др. активные операции по получению дохода, т.е. увеличение денежной массы. Этапы создания денежной массы характеризуются следующим. На первом этапе основой безналичной эмиссии банковской системы является увеличение денежной базы Центральным банком. Денежная база включает в себя наличные деньги, находящиеся в обращении и общий объем резервов (обязательный и избыточный) и общий объем резервов коммерческих банков, который находится на счетах в Центральном банке. Центральный банк проводит операции по рефинансированию (кредитование коммерческих банков, государства и др. секторов экономики), а также при покупке иностранной валюты. На увеличение денежной базы может влиять доход, который может выражаться в сумме или в процентах ВВП. В результате увеличение денежной базы, коммерческие банки могут использовать дополнительные средства для проведения своих активных операций, тем самым они участвуют в процессе безналичной эмиссии. Объем создания коммерческими банками денежных средств зависит от величины избыточных (свободных резервов). Механизм эмиссии действует на основе банковского мультипликатора. Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении. Техническая эмиссия – это списание денежных средств из резервных фондов Национального банка в его оборотные кассы. Монопольное право эмиссии наличных денег принадлежит НБ. Величина эмиссии является объектом планирования государства и не должна быть превышена. В условиях рынка ЦБ прогнозирует размер предполагаемой эмиссии, определяется общий объем наличного денежного обращения, направление денежных потоков, размещение денежной массы на территории страны, ее агрегаты.
8. Денежная масса, ее основные элементы.Денежная масс – это совокупность денежных средств, находящихся в обращении, в наличной и безналичной формах. Денежная масса делится на: наличные денежные средства (бумажные деньги, разменная монета) и безналичные денежные средства (переводные депозиты или депозиты до востребования; «почти деньги» или другие депозиты или срочные, облигации; векселя). Наиболее древней формой безналичных денег считается вексельный чек. Вексель – это безусловное обязательство одного лица заплатить другому лицу определенную сумму денег в определенный промежуток времени. Чек из чековой книжки – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В денежном обращении постоянно должно быть определенное количество денег, опосредствующее обмен товаров и услуг, когда они переходят от продавца к покупателю или когда совершается платеж за товары и деньги переходят от покупателя к продавцу. На количество денежной массы в обращении влияет: - объем ВВП, - темпы экономического роста, - степень развития банковской системы, финансовых ресурсов, - структура денежного оборота, - скорость денежного оборота, - денежно – кредитная политика государства. В данный момент времени всегда имеется определенное количество денег, которое не участвует в денежном обороте, но является законным платежным средством (денежные средства на счетах носителя, субъектов хозяйствования). Поэтому денежная масса, которая фактически обращается, всегда несколько меньше на величину денег, находящихся на счетах. Но эти деньги постоянно вовлекаются в оборот и влияют на общее количество денег в обращении. Широкая денежная масса за январь – ноябрь 2005 год увеличилась на 29,6 % (2,6 млн. руб.). Рублевая денежная масса увеличилась на 5%, за счет увеличения наличных денег в обращении, за счет переводных депозитов предприятия, населения (на 34,1 %), объем выпуска ценных бумаг (26,7 %). Депозиты в иностранной валюте в долларовом эквиваленте возросли на 14, 1 %, в том числе депозиты предприятий на 11,2 %, депозиты населения на 17,6 %. Скорость обращения широкой денежной массы снизилась на 10%, рублевой денежной массы – на 18,3%. На 2007 год планируется увеличение широкой денежной массы 27-29%, а на 2006 год на 26-29%. На прирост денежной массы в 2005 году повлияло:- увеличение производства товаров и услуг, - рост удельного веса денежной формы расчетов в общем объеме выручки от реализации, - потребность субъектов хозяйствования в трансформации заработанных ресурсов в иностранной валюте в активы белорусских рублях.
9. Сущность и понятие денежного оборота и денежного обращения. Сущ масса опред денежного об в определенные периоды времени. Например в 1986 г. В.С. Геращенко в своем учебнике денежный об опред как «сов-ть денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных перечислений и при помощи наличных денег». В современных условиях денежный оборот совершается с помощью денежных единиц (в налично-денежном и безналичном оборотах), не обладающих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому материальной основой денежного оборота является его товарный оборот. Следовательно, более приемлемым является следующее определение денежного оборота. Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Налично-денежный оборот – это совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени. Характеризуется использованием наличных денег населением, организациями, предпринимателями, частными нотариусами, как средства обращения и платежа. Безналичный денежный оборот – это оборот без использования наличных денег, он осуществляется путем записей по счетам в коммерческих банках. Около 90% платежей осуществляется в безналичной форме. Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:- центральным банком и коммерческими банками; - банками и предприятиями, организациями; - банками и населением; - пр-ми и орг-ми; - пр-ми, орг-и и нас-ем; - населением; - небанковскими кредитно-финансовыми организациями; - небан. кредит.- фин. организациями и предприятиями. В эк-ой лит, часто разграничивают понятие «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно - платежный оборот» Платежный оборот можно рассматривать как в узком, так и в широком смысле. В узком смысле платежный оборот это часть денежного оборота в котором деньги в наличной и безналичной формах функционируют в качестве средства платежа (или его можно назвать денежно - платежным оборотом). В широком смысле платежный оборот – это движение денег и денежных суррогатов, в процессе которого деньги выступают в качестве средства платежа. Денежный оборот включает кассовый оборот наличных денег и платежный оборот безналичных денег. Кассовый оборот наличных денег – это совокупность платежей наличными деньгами за определенный период времени, который характеризуется объемом использования наличных денег населением, предприятием, как средство обращения и платежа. Налично-денежное обращение - непрерывное движение наличных денег, выполняющих функции средства обращения и платежа, опосредствующее оплату товаров, оказание услуг и другие платежи. По мнению профессора О.И. Лаврушина денежное обращение можно отнести только к части налично-денежного оборота т.к. обращаться могут только наличные деньги. В зависимости от особенностей платежа выделяют движение денег, которые обслуживают товарный и нетоварный оборот. Товарный оборот связан с обслуживанием процесса производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением работ. Нетоварный оборот связан с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера. Следовательно, в зависимости от характера отношений выделяют такие основные части денежного оборота как: - денежно-расчетный, - денежно-кредитный, - денежно-финансовый. В зависимости от субъектов, между которыми осуществляется движение денег формируются: - межбанковский денежный оборот; - банковский оборот (одним из участников является банк, а его клиенты юр и физлица); - межхозяйственный об (между юр лицами); - оборот домашнего хоз-ва (м/д физ лицами). В современных условиях оборот денег в государстве зависит главным образом от способности банков удовлетворять требования по кредитам и деньгам со стороны предпринимателей, пр-ий, торговли, с/х. Денежный оборот каждого сектора экономики представляет собой обособленную часть, но все они связаны между собой, следовательно, правильная организация денежного оборота, это условие эффективного управления экономикой. Денежное обращение – это непрерывное движение денег. Каждое пр-ие совершает денежные расчеты и выступает в качестве покупателя или продавца.
10.роль банков в орган. Ден обор-та.Наличные деньги начинают свое движение из касс банков. Предприятия, организации, предприниматели за счет имеющихся на своих счетах средств или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти ден/ суммы предназначены для выплаты з/п и приравненным к ним платежам и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков могут продаваться другим банкам, а также непосредственно выплачиваться населению (проценты по вкладам и др.).Затем начинается процесс расходования (использования) наличных денег населением на покупку товаров, оплату услуг, платежей в пользу гос-ва и других юр. и физ. лиц. Расходование части денег может быть отложено (сбережения) в организованной и неорганизованной формах. От населения наличные деньги опять поступают в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться для денежных расчетов, минуя банк, и должны сдавать в банк для зачисления на счета. Т.о., нал. деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот.В процессе организации ден. оборота решаются такие важные эк. задачи, как: определение общего объема нал.-ден. оборота, его структуры; складывающиеся тенденции; направление и регулирование денежных потоков; размещение ден. массы по территории страны и др. Банки для определения потребности в наличных деньгах составляют прогнозы ожидаемых поступлений в их кассы наличных денег, а также возможных выдач наличных денег. Прогноз кассовых оборотов делается на основе сведений, получаемых от обслуживаемых предприятий, предпринимателей кассовых заявок. Прогноз кассовых оборотов составляется по источника поступлений и направлениям выдач наличных денег.Наличный денежный оборот по своему объему значительно меньше безналичного денежного оборота, однако его правильная организация особенно важна в социально-экономическом плане, так как этот оборот обслуживает преимущественно отношения, связанные со сферой личного потребления. Происходящие в сфере обращения наличных денег процессы прямо влияют на устойчивость покупательной способности населения и денег.
11. Принципы организации денежного оборота.Правильная организация денежного оборота это одно из условий эффективного управления экономикой. Организацией денежного обращения в государстве занимается ЦБ (НБ). Он осуществляет эмиссию наличных денег, разрабатывает и утверждает порядок безналичных расчетов. Выделяются следующие основные принципы организации денежного обращения: - все субъекты хоз-ия обязаны хр-ть д/с на счетах в банках, проводить расчетные операции через банки, преимущественно в безналичной форме; - в свою очередь банки должны обеспечивать ведение счетов субъектов хозяйствования, проведение по ним безналичных и налично-денежных расчетов, принимать и хранить денеж сбережения населения, выдавать их по первому требованию клиента; - во внутрибанковском обороте принимать только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском обороте – только государственные денежные знаки.В свою очередь НБ стремится: -обеспечить максимальное и наиболее быстрое поступление наличных денег в кассы банков; - обеспечить контроль за целевым использованием денег; - ограничить остатки денег в кассах предприятий и организаций; - ограничить сферу применения наличных денег в платежах между субъектами хозяйствования; - обеспечить строгое соблюдение установленного порядка кассовой и эмиссионной работы. Для решения этих задач НБ организует: - межбанковские расчеты и кассовое обслуживание коммерческих банков; - кассовое обслуживание субъектов хозяйствования коммерческими банками; - инкассацию выручки; - устанавливает лимит остатка денег в кассе, предельный размер расчета наличными деньгами между субъектами хозяйствования. -3- Роль банков в функционировании денежного оборота. С помощью потока денег в наличной и безналичной формах осуществляется движение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми клиентами (агентами) во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны за определенный период времени. Доминирующее место в денежном обороте занимают безналичные расчеты. Они способствуют непрерывности процесса воспроизводства, возникая на начальной и на конечной стадии кругооборота товаров. Для осуществления безналичных расчетов все субъекты хозяйствования должны иметь счет в банке, куда поступает выручка от реализации продукции (выполнения работ и услуг) и др. поступления, производятся платежи. Наличные деньги также начинают свое движение из касс банков. Прежде всего, из оборотных касс ЦБ (НБ) как эмиссионного центра, деньги поступают в коммерческие банки. В свою очередь предприятия, организации за счет имеющихся у них на счетах средств получают наличные деньги из касс коммерческих банков. Далее выдают зар.\ пл. работникам и осуществляют др. платежи наличными деньгами. Затем начинается процесс расходования наличных денег населением. От населения наличные деньги опять поступают в кассы банков. Таким образом, наличные деньги, начав свое движение из касс банка, пройдя все каналы обращения, возвращаются в банк, чтобы начать новый оборот. Следовательно, центром денежного оборота является банк. В нем концентрируется денежная масса, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивается их плавный переход в безналичную денежную форму и наоборот, предотвращаются встречные перевозки денег, создается возможность контроля за расходованием наличных денег.
12. Платежная система ее элементы и участники.Денежные отношения представляют собой сложную систему, которая отражает различные стороны воспроизводственного процесса. Переход от административно-командной системы управления экономикой к рыночной вызвало необходимость создания новой платежной системы, базирующейся на двухуровневой банковской системе. Перестройка платежной системы потребовала изменения принципов организации безналичных расчетов, использования новых форм и способов осуществления платежа. Платежная система – это комплекс организаций и учреждений, а так же набор инструментов и процедур, необходимых для проведения денежных расчетов между субъектами расчетных отношений, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг. В соответствии с инструкцией «О порядке совершения безналичных переводов через частные платежные системы». Частная платежная система – это совокупность субъектов (участники, расчетный центр) программных и технических средств, единых организационных правил и процедур, используемых для осуществления безналичных переводов. Участниками частной платежной системы являются – банки, имеющие соответствующую лицензию НБ Республика Беларуси, юридические лица-нерезиденты, заключившие договоры на участие в платежной системе. Клиенты – физические и юридические лица, обслуживаемые участниками по операциям, связанным с проведением безналичных переводов (расчетов). Значение четко организованной платежной системы возрастает в условиях кризиса неплатежей. Любой субъект хозяйствования в процессе своей деятельности выступает в роли покупателя и продавца, осуществляет нетоварные операции, что в совокупности составляет платежный оборот. Значительная часть оборота осуществляется в безналичном порядке (форме), их преимущества заключаются в следующем: - безналичные расчеты позволяют увеличивать кредитные ресурсы банковской системы, развивать кредитные отношения; - безналичные расчеты уменьшают сумму наличных денег, необходимых для обслуживания оборота; - безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку, пересчет банкнот; - безналичные расчеты при четкой работе банков обеспечивают ускорение оборачиваемости текущих активов и совершения платежей; - в процессе осуществления безналичных расчетов проявляется платежеспособность субъектов хозяйствования, выполнение ими договорных обязательств. Однако все эти преимущества становятся реальными только при бесперебойных расчетах. Основными элементами платежной системы являются: система безналичных расчетов между орг-ми и пр-ми; автоматизированная система межбанковских расчетов; система Белкарт. Участниками платежной системы явл: плательщик; получатель средств, посредники: коммерческие банки; УП «Белорусский межбанковский расчетный центр». Инструменты осущ платежа: платежные требования; платежные поручения; чек; аккредитив; законодательные акты; технические ср-а; программные обеспечения. Специальные кредитно-финансовые институты, бюджетные организации. В соответствии с денежно-кредитной политикой государства в 2005 г. через АСистему МБР было проведено 39,5 млн. платежей на сумму 288,3 трлн. р, в том числе через систему БИСС произведено платежей на сумму 268,2 трлн. р. (93%). Количество проведенных платежей возросло на 10,3% по сравнению с прошлым периодом. В 2006 г. планируется обеспечение надежного и безопасного функционирования платежной системы, повышение ее эффективности.
13.Требования к плат.системам.Платежная система – совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств. Устойчивая и быстродействующая платежная система, обеспечивающая потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов - необходимая предпосылка эффективного функционирования экономики страны.Требвония; обеспеч. оптим. скорости межбанковских расчетов и сокращение ден. средств в обороте;создание эффективного механизма для управления коммерческим банком дневной ликвидностью и центральным банком ликвидностью банковской системы;сниж. расчетных, операционных и др. рисков и создание надежной и безопасной системы;интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков. Связующими элементами платежной системы являются правила ипроцедуры. Правила платежной системы регламентируют порядок принятия платежных инструментов банками от клиентов к исполнению, передачи электронных и других платежных инструментов, контроль и управление расчетами по своим платежам со стороны Нац. банка и многие другие положения по организации платежного оборота. Правила и процедуры являются тем связующим элементом, который придает индивидуальность каждой национальной платежной системе, наиболее точно отражают ее состояние и соответствие общим принципам и требованиям.
14.Виды плат сист.Платежная система – совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств. Устойчивая и быстродействующая платежная система, обеспечивающая потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов - необходимая предпосылка эффективного функционирования экономики страны. Существует два варианта совершения платежей: централизованный (через корреспондентские счета в Нац.Банке) и децентрализ. (через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками др. др., в том числе и в банках за границей). Централиз. порядок совершения платежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов. В соответствии с принципами функционирования национальной платежной системы межбанковский платежн. поток делится на два кач. и количественно различных потока. Первый из них охватывает расчеты по крупным и срочным платежам, которые осуществляются в режиме реального времени на валовой основе, т.е. проведение расчета только в полной сумме, без всякого зачета. Система таких расчетов является центральным звеном платежной системы. Второй поток - прочие платежи в клиринговой системе расчетов на чистой основе с различными интервалами проведения клирингового зачета в течение дня. Под "чистой основой" понимают накопление по каждому участнику взаимных требований и обязательств с последующим вычислением чистых дебетовых или кредитовых позиций, которые отражаются по корреспондентскому счету. Кроме вышеназванных систем межбанковских расчетов в национальную платежную систему в качестве составляющих входят и другие подсистемы, которые имеют собственный характер и назначение, и в некоторых случаях могут рассматриваться как самостоятельные системы. К ним относятся подсистемы:международных расчетов и операций с валютой; расчетов по ценным бумагам;расчетов пластиковыми карточками;межбанковских децентрализованных расчетов;расчетов внутри одного банка.
15. Основы и принципы организации безналичных расчётов.Основные принципы орг-ии безналичных расчётов заложены в Банковском кодексе РБ (действует с 01.01.01), кроме того безналичные расчеты регулируются рядом нормативных документов: 1.''Порядок расчётов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в РБ''.;2.Инструкция ''О банковском переводе''. В РБ сформирована система безналичных расчетов, которая представляет собой совокупность основных принципов организации и осуществления безналичных расчетов, их форм, видов расчётных документов и способов платежа, источников платежа и их очерёдности, прав и обязанностей банков и субъектов хозяйствования по контролю за безналичными расчетами. К системе безналичных расчетов предъявляется ряд требований: 1. система должна обеспечивать непрерывный оборот средств; 2. система должна обеспечивать взаимоконтроль за соблюдением условий договора; 3. система должна создавать условия для осуществления банковского контроля за платёжной дисциплиной. Принципы безналичных расчетов: 1.Обязательное хранение всеми субъектами хозяйствования денежных средств на счетах в банках. 2. Субъект хозяйственной деятельности может самостоятельно выбирать любую форму расчёта 3. Списание средств со счёта плательщика осуществляется с его согласия после отгрузки пр-ции, но возможна предоплата. Акцепт – согласие плательщика на оплату выставленного счёта. Акцепт может быть предварительным и последующим. Предварительный – это акцепт плательщика, полученный банком до поступления платёжного требования в банк плательщика. Его разновидность – акцепт с возможностью отказа. Последующий – это акцепт плательщика, полученный банком после поступления платёжного требования в течение пяти дней. Существует бесспорный (безакцептный) порядок списания средств, это означает списание средств со счёта плательщика без его согласия. Списание производится на основании представленных в банк подлинных исполнительных документов, по которым не истёк срок исковой давности. Для взыскания средств в бесспорном порядке взыскатель представляет в обслуживающий его банк платежное требование, оформленное в соответствии с порядком. В верхней части расчетного документа делается запись «Без акцепта». При наличии средств на счете плательщика, деньги списываются в полной сумме в день поступления расчетного документа. Плательщик может отказаться от оплаты полностью или частично, в случаях предусмотренных законом или договором. 4. Платежи производятся только при наличии денежных средств на счёте плательщика, или может предоставляться кредит в соответствии с кредитным договором. 5. Зачисление средств на счёт получателя производится только после их списания со счёта плательщика. Банк не рассматривает споры между сторонами, связанные с осуществлением расчётных операций. Банк может отказать клиенту в проведении расчётных операций в случаях: - отсутствия договора между банком и клиентом; - если данная форма расчётов в договоре не предусматривается; - отсутствия у клиента достаточной суммы денежных средств на расчётном счёте; - если на счёт клиента наложен арест; - если исполнение платёжной инструкции нарушает законодательство РБ со стороны банка; - если форма и содержание платёжной инструкции не соответствует требованиям, установленным национальным банком РБ. Принятое решение об отказе доводится до клиента не позднее следующего рабочего дня. Банк также несёт ответственность за несвоевременное спис и зачисление ср-в со сч клиентов. За каждый день просрочки он уплачивает пеню.
16.Формы безнал расчетов Безнал. расчеты-расчеты м/д юр. лицами, расчеты с участием ИП и физ. лиц, кот. проводятся в безнал-ом порядке, т.е. путем выполнения банками операций по банковскому переводу, операций с платеж. инструментами (чеки, банк. карточки).Безнал. расчеты могут осущ-ся посредством: платеж треб-ий, поручений, чеков, плат. треб.- поручений, аккредитивов, банк. пласт. карточек. Пл. поручение- это плат. инструкция, согласно кот-ой банк отправитель по поручению плательщика осущ-ет перевод ден. ср-в в банк получатель. Пл. теб-ие-поручение – плат.инструкция в кот. содержится требование бенефициара к плательщику оплатить ст-сть, поставленного по договору товара, провести платежи по операциям на основании направленных ему, минуя обслуж-ий банк, док-тов предусм-ых договором. Пл. треб-ие-это пл. инстр-ия, в кот.содержится требование получателя ден. ср-в плательщика для оплаты опр. суммы ч/з банк. Чек- ц.б., кот. содержит ни чем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж, указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодатель-юр. лицо, ИП, физ. лицо, кот.осущ0-ет расчеты за товары. Услуги посредством чека. Чекодержатель- юр.лицо, ИП, физ.лицо, кот. явл. получателем платежа по чеку. Аккредитив- поручение плательщика своему банку представить в пользу бенефициара обязат-во произвести платеж при представлении док-тов. Банк. пласт. карточки- пл. инстр-ты, кот. предоставляют держателям возможность безнал-ой оплаты т-ов. услуг, а также получения нал-ых денег.
17. Кредитовый перевод– банковский перевод, инициатором кот явл плательщик. Кредитовый перевод осущ-ся на осн-ии представленных в банк-отправитель платежных инструкций – платежных поручений и требований-поручений. Платежное поручение – платежная инструкция, согласно кот банк– отправитель по поручения плательщика осущ-ет перевод д/с в банк–получатель, лицу указанному в поручении бенефициару. Используется при международных и внутренних банковских переводах по товарным и нетоварным операциям. Платежное поручение оформ плательщиком не менее, чем в 2 экз и в течение 10 дней предоставить в банк-отправитель. 1-ый экз заверяется оттисками печати и подписями должностных лиц согласно образцам. Ответ-ть за достоверность и правильность инф-ии несет плательщик. В современных условиях допускается передача платежного поручения в электронном виде (для клиентов, срок обслуживания которых банком составляет менее года – срок не должен превышать 10 календарных дней). Передача клиентом платежных поручений в электронном виде осущ-тся на осн-ии заключ м/д ними договора. Вкот д/б предусмотрены: - ответственность клиента за операции; - сроки и порядок предоставления в банк оформленных на бумажном носителе платежных поручений или реестров поручений; Допускается, в соответствии с законодательством, оформление постоянно действующего платежного поручения. Оно составляется в произвольной форме или в форме разработанной банком, с указанием всех обязательных реквизитов и представляется вбанк-отправитель в 1-м экз. Плательщик вправе в постоянно действующем поручении вместо отдельных реквизитов сделать запись о порядке и сумме платежа. Банк также имеет право потребовать от плательщика четких инструкций относительно перевода средств. Списание ср-тв со сч плательщика оформляется МО. Док-ты оплаченные банком, вместе с МО помещаются в док-ты дня банка, а после проведения последнего платежа экз-р постоянно действующего поручения вместе с МО помещается в док-ты дня банка. Списание ср-тв со сч не производится, при отсутствии или недостатке ср-тв на сч, при наличии док-ов в картотеке. Постоянно действующее поручение используется при равномерном погашении кредита, физ лицо – при погашении страховых и профсоюзных взносов, при перечислении з/п на счет. Банк может не принять расч док-ты к оплате если: В документе имеются исправления и подчистки. Не указаны обязательные реквизиты. Оттиск печати и подписи не соответствуют заявленным в банк образцам. Невозможно провести конверсию в соот-ии с закон-ом и по указанному плательщиком курсу. Не представлены в соот-вии за законодательством док-ты; Данные платежного поручения не соот-ют дан док, предоставленным в банк. При отсутствии и недостаточности ср-в на счете. Не принятые к исполнению поручения возвращаются банком-отправителем плательщику с указанием на обратной стороне первого экз-ра причин их возврата. На всех экз-ах платежного поручения, принятого к исполнению, проставляется штамп банка-отправителя и дата приема, после чего 2-ой экз поручения выдается плательщику. 1-ый экз поручения явл осн-ем для спис-ия ср-тв со сч и после исполнения поручения помещ в док-ты дня банка. При отсутствии или недостаточности средств на счете и в соот-ии с договором, расчетный док-нт оприходуется на внебалансовый счет ''Расчетные док-ты, не оплаченные в срок'' и помещается в картотеку. Срок нахождения в картотеке расчетных док-ов, вкот в поле «Очередность платежей « указана цифра 1– 6 месяцев, по иным – 1 месяц. Плательщик может предоставить право банку-отправителю начислять и уплачивать неустойку. Оплата расчетных док-ов, находящихся в картотеке, осущ-тся по мере поступления ср-тв на счет плательщика, по мере их оприходования, но с учетом установленной очередности. Платежное поручение, находящееся в картотеке м/б отозвано в полной сумме, или частично по заявлению плательщика. Изъятие банком без исполнения расчетных док-ов, находящихся в картотеке осущ-тся: - при истечении срока нахождения док-а в картотеке; - при закрытии текущего счета клиента в банке; - при ликвидации плательщика; - в иных случаях установленных зак-вом
18. Дебетовый перевод – банковский перевод, инициатором кот явл бенефициар. При осущ-ии дебетового перевода используются платежные требования, чеки и др док-ты. Платежное требование – платежная инструкция, содержащая требования получателя д/с – бенефициара, к плательщику об уплате определенную сумму ч/з банк. В дан случае для проведения банковского перевода используется операция инкассо. Инкассо – банковская операция, при кот банк по поручению своего клиента и на основании расчетных док-ов получает, причитающуюся ему сумму д/с за поставленные им ТМЦ, выполненные работы, оказанные услуги, с последующим зачислением д/с на счет клиента. Формы инкассо: акцептная и безакцептная. Акцептная форма расчетов используется при расчетах за отгруженные тов, по обязательствам и в др случаях по согласованию сторон. Безакцептная форма используется при списании ср-тв со сч плательщика в бесспорном порядке. Акцепт оформ заявлением на акцепт и предоставляется в банк в 2 экз. Платежное требование предоставляет в банк в течение 10 дней со дня его выписки в 3 экз с реестром требований в 2 экз с оформ всех реквизитов. Допускается оформ док-ов в электронном виде. В случае неправильного оформ платежного требования, оно вычеркивается из реестра и возвращается клиенту для переоформления. Платежное требование, оформ надлежащим об, принимается банком-получателем с проставлением даты и штампа банка и направляется в банк-отправитель не позднее следующего банковского дня. Платежное треб исполняется банком-отправителем на осн-ии полученного от плательщика акцепта. Допускается передача заявлений на акцепт в элект виде на основании заключ дог. Акцепт м/б предвар и последующим. В заявлении на предварит акцепт д/б указаны: наим-ние плательщика и номер сч, с кот будет производиться оплата, наим-ние бенефициара, номер и дата заключ дог, расх по переводу и др. инф-ия. При приеме заявления на предварительный акцепт ответственный исполнитель банка-отправителя проставляет на обои экз дату поступ, свою подпись, штамп, 1-ый экз заявления хр-тся в банке, 2-ой возвращается плательщику. Ответственный исполнитель сверяет с заявлением на предварительный акцепт тол те треб, кот содержат отметку об оплате с предвар акцептом. Банки не рассматривают споры м/д бенефициаром и плательщиком о прич невкл бенефициара в заявление на предварительный акцепт. Последующий акцепт м/б на всю сумму платежного требования (полный) или на ее часть (частичный). В порядке последующего акцепта подлежат оплате платежные требования: - не содержащие отметки об оплате с предварительным акцептом; - содержащие отметку об оплате с предварительным акцептом, но поступившие от бенефициаров, не указанных в заявлении на предварительный акцепт; - содержащие отметку с предвар. акцептом, указанные в заявлении бенефециара, но в кот указаны не соот-ие заявлению номера и \ или даты дог; - вкот неверно указаны номера сч или наим-ие плательщика, в т.ч. содержащие отметку о предварительном акцепте, в случаях, если банк может установить плательщика. Платежное требование, подлежащее оплате в порядке последующего акцепта в день поступления, приходуется по внебалансовому счету ''Расчетные док-ты, ожидающие акцепта для оплаты» и помещается в картотеку и учитывается до его исполнения или возврата без исполнения. На всех экз платежного требования в поле «Срок предоставления акцепта» проставляется дата последнего дня представления заявления на акцепт. 3-й экз требования, заверяется штампом банка и направляется плательщику. Если в течение 5 дней от плательщика не поступило заявление на акцепт платежное требование, возвращается бенефициару без исполнения. При наличии ср-тв на сч и заявления на акцепт платежное требование исполняется. При частичном акцепте, ответственный исполнитель банка зачеркивает первоначальную сумму и проставляет сумму, подлежащую оплате. При недостатке ср-тв на сч плательщика, оплата производится МО в пределах остатка ср-в. На оставшуюся сумму требования приходуется по внебалансовому счету «Расчетные док-ты, неоплаченные в срок». Достоинства: гарантия платежа, но документооб длительный.
19.Расчеты с исп-ем чеков.Проведение безналичных расчетов на основе чеков осуществляется с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платеж указ.в ней суммы чекодержателю.1)Расчеты чеками из чековых книжек совершают как юр. лица (предприниматели), так и физические лица, кот. выступают чекодателями. Чекодержателем выступает юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель, являющийся получателем платежа по чеку из чековой книжки. Необходимая для расчетов чековая книжка будущему чекодателю выдается на основании заявления-обязательства и наличия средств на текущем счете. Средства с текущего счета в сумме чековой книжки депонируются в банке на счете специального режима. Срок действия чековой книжки - 1 год. При наличии неиспользованных чеков и остатка депонированных средств на счете срок ее действия по заявлению может быть продлен еще на год. По истечении срока действия чековая книжка должна быть сдана в банк чекодателя, неиспользованный остаток перечисляется на его текущий счет.2)Расчетный чек выдается банком для оплаты за товары, услуги, либо для получения наличных денежных средств в банке чекодателя или его филиалах. В случае получения наличных денег по расчетному чеку чекодержатель может совпадать в одном лице с чекодателем – физическим лицом.Расчетный чек может быть выдан банком чекодателя после внесения наличных денег или за счет средств, имеющихся на его текущем счете. Возможна выдача расчетного чека за счет компенсационных или кредитных средств, однако в этом случае запрещается получение наличных денежных средств.Средства, на сумму которых выданы расчетные чеки физическому лицу, депонируются банком чекодателя на счете специального режима, с которого и осуществляется оплата чека после его принятия чекодержателем и сдачей в свой банк на инкассо.
20.Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек. В составе системы выделяют ее владельца, банк-эмитент, банк-эквайер. Владельцем системы является лицо, которое определяет правила и стандарты проведения участником различных операций с использованием пластиковых карточек и обладает определенными обязательствами. Среди банков, входящих в систему, особое место занимает банк-эмитенты, которые осуществляет эмиссию карточек, а также расчетное, кассовое обслуживание держателей данных карточек. Банк-эквайер является банком, осуществляющим операции по обслуживанию карточек. Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются на основании договора, заключаемого банком с владельцем системы по установленным им стандартам и правилам. В состав систем РБ входит внутренняя система "БелКарт", внутренние частные системы ("Нефтекарт", "Белвнешэконономбанк", "Белпромстройбанк" и др.) и международные системы ("VISA", " MASTERCARD" и др.). Под частной системой понимают систему, в которой участником является только один банк - эмитент. Внутренняя система предполагает, что участник и владелец являются резидентами, международная система - наличие нерезидента как среди участников, так и (или) в качестве ее владельца.Для отражения операций с использованием карточек используется карт-счет, который открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета. В зависимости от того, кто является владельцем счета, карточки бывают личные и корпоративные. Личная карточка выдается на основании договора, заключенного с клиентом физическим лицом или по доверенности физического лица. Корпоративная карточка выдается на основании договора, заключенного с юр. лицом или индивидуальным предпринимателем. Вид карточек зависит от механизма совершаемых по ним расчетов, что позволяет выделять карточки дебетовые, кредитные и предоплаченные. Дебетовая карточка позволяет осуществлять операции лишь в пределах остатка средств на карт-счете. Кредитная карточка дает возможность для осуществления операций за счет кредита, представленного банком клиенту. Карточка электронных денег рассматривается как заменитель наличных денежных средств и имеет хождение на уровне банкнот и монет.
21.Особ-ти безнал расч с физ-ми лицами. Безнал. расчеты-расчеты м/д юр. лицами, расчеты с участием ИП и физ. лиц, кот. проводятся в безнал-ом порядке, т.е. путем выполнения банками операций по банковскому переводу, операций с платеж. инструментами (чеки, банк. карточки).Безнал. расчеты могут осущ-ся посредством: платеж треб-ий, поручений, чеков, плат. треб.- поручений, аккредитивов, банк. пласт. карточек. Пл. поручение- это плат. инструкция, согласно кот-ой банк отправитель по поручению плательщика осущ-ет перевод ден. ср-в в банк получатель. Пл. теб-ие-поручение – плат.инструкция в кот. содержится требование бенефициара к плательщику оплатить ст-сть, поставленного по договору товара, провести платежи по операциям на основании направленных ему, минуя обслуж-ий банк, док-тов предусм-ых договором. Пл. треб-ие-это пл. инстр-ия, в кот.содержится требование получателя ден. ср-в плательщика для оплаты опр. суммы ч/з банк. Чек- ц.б., кот. содержит ни чем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж, указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодатель-юр. лицо, ИП, физ. лицо, кот.осущ0-ет расчеты за товары. Услуги посредством чека. Чекодержатель- юр.лицо, ИП, физ.лицо, кот. явл. получателем платежа по чеку. Аккредитив- поручение плательщика своему банку представить в пользу бенефициара обязат-во произвести платеж при представлении док-тов. Банк. пласт. карточки- пл. инстр-ты, кот. предоставляют держателям возможность безнал-ой оплаты т-ов. услуг, а также получения нал-ых денег.
22. Сущность и экономическое содержание налично-денежного оброта. Налично-денежное обращение является неотъемлемой частью денежного оборота в рамках национальной экономики (дохода). Налично-денежное обращение связано с движением только наличных денег. Наличные деньги - это банкноты, монеты выпущенные ЦБ и находящиеся в кассах банков, а также обращающиеся вне банковской сферы. Посредством налично-денежного обращения происходят расчеты организаций с населением, а также расчеты между группами населения. Поэтому научная организация налично-денежного обращения в стране имеет большое значение для решения многих социально-экономических проблем и несмотря на то, что налично-денежный оборот значительно меньше безналичного, но этот оборот обслуживает отношения (обращения), связанные со сферой личного потребления. Фактически банку требуется такая сумма наличных денег, которая позволит: - производить выплаты наличными деньгами тем клиентам, которые имеют счет в данном банке, т. е. находятся на расчетно-кассовом обслуживании; - выдавать наличные деньги в соответствии с законодательством, тем клиентам, которых банк кредитует; - предоставлять наличные деньги клиентам, имеющим счет в другом банке, но в соответствии с договором может погасить свой чек в данном банке. Для обеспечения непрерывности расчетов в кассах коммерческих банков постоянно должен быть необходимый остаток д/с. Для этих целей коммерческие банки получают наличные деньги в ЦБ, компенсируя их номинальную стоимость за счет своих ресурсов, путем безналичного перевода средств. Субъекты, за счет имеющихся средств на своих счетах (или предоставленного им кредита), получают наличные деньги в кассах банков, для выплаты з/пл и других платежей, данные суммы денег как правило не задерживаются в кассах организаций. Население также использует часть денег для оплаты за товары и услуги и других платежей в пользу государства, часть денег может быть отложена, т.е. становится средством накопления. Основной оборот наличных денег происходит через кассы банков, которые осуществляют кассовое обслуживание субъектов хозяйствования, населения, т.е. происходит непрерывный процесс обращения денег. У участников налично-денежного оборота постоянно в опред размерах находятся д/с, кот используются и на смену им поступ нов суммы. Величина остатка наличных денег, находящихся в обращении постоянно колеблется, т.к. зависит от многих эк-их и организационных факторов: - от уровня дох нас-ия; - от уровня развития торговых, коммунальных и бытовых услуг; - от уровня развития банковской системы; - от степени соблюдения косовой дисциплины субъектами хозяйствования. Гос-во придает большое значение организации налично-денежного обращения, способствует умен наличных денег в сф обращ, посредством ускорения их движ ч/з кассы банков, это позволяет увел денеж об с меньшей суммой наличных денег.
23. Основы и принципы организации налично-денежного оборота. Нал.ден.оборот – это часть ден-го оборота,связанная с обращением наличных денег.В основу орг-ии налично-денежного оборота положено ряд принципов: - субъект хоз-ия обязан хранить свои д/с на сч в банках; - наличные деньги необходимые для выплаты з/п, для осущ других платежей субъекты хозяйствования получают из касс банков; - субъект хоз-ия может иметь в своей кассе наличные деньги только в пределах лимита и использовать часть выручки на собственные нужды в пределах норм установленных обслуживающим банком, а все деньги сверх лимита должны сдаваться в учреждение банка. В свою очередь банковской системой выработаны методы регулирования налично-денежного об: - установлены сроки и способы сдачи выручки в банк; - установлены ограничения предельных сумм расчетов между субъектами хоз-ия; - установлен порядок расходования наличных денег по целевому назначению. Для обеспечения кассового обслуживания своих клиентов в структуре банка создаются самостоятельные подразделения: приходные, расходные, приходно-расходные, валютные, вечерние кассы, кассы по пересчету денежной наличности, а также обменные пункты и расчетно-кассовые центры Осущ-ие расчетов нал. деньгами происходит ч/з расчеты орг-ий друг с другом,с населением, м/д группами населения. Движение нал.ден. средств в соотв. с прогнозом соц-эк-го развития страны. Потоки нал.денег вкл.поток по кот-му деньги из касс банков выд. на выплату з/пл, пособий пенсий, стипендий и поток, по кот-му деньги возвращ-тся в виде выручки от продажи тов-в населению.Общая сумма платежей осущ. нал.деньгами вкл.выдачу наличных из касс банков, оборот поступившей ч/з почту, платежи населения и оборот м/д гражданами. Регулирование оборота осущ. в след. формах:-путем установ-ия лимитов кассов. остатков; - опред-ие норм расходов нал. из выручки; - ограничение расчетов наличными; - расход нал. на целевые нужды и др.Сдача нал. осущ. ч/з дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам,ч/з почту.Заявка подается в банк, руков-ль банка утверж-ет лимит кассы, порядок и сроки сдачи выручки, порядок расчета наличных из выручки. Для кассового обслуж-ия в структуре банков созд-тся приходные, расходные,вечерние и валютные кассы, для оприход-ия всех поступлений в банк наличных ден. ср-в банк имеет операционную кассу . которая тоже имеет лимит.
24.Роль банков в организации нал-ден оборота. Наличные деньги начинают свое движение из касс банков изначально из оборотных касс ЦБ, как эмиссионного центра. ЦБ продает денежную наличность коммерческим банкам в случае возникновения потребностей в ней у банков. Коммерческому банку требуется такая сумма наличных денег, которая позволяет: 1.произвести выплаты наличными тем клиентам, которые имеют счет в данном банке; 2.предоставить в случае необходимости наличные деньги тем клиентам , которых банк кредитует ; 3.балансировать возникающие диспропорции в платежном обороте с другими банками. Движение наличных денег осуществляется в соответствии с прогнозом кассовых оборотов ЦБ, который опирается на прогноз социально-экономического развития страны, показатели гос.бюджета, прогнозы розничного товарооборота. Правильная организация налично-денежного оборота взаимоувязывает производственное и личное потребление.
25. Типы денежных систем, их понятие и элементы. Денежная сис – это форма организации денеж обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная нац законодательством. В каждой стране тип денежной сис складывается исторически и зависит от того, в каком виде функционируют деньги – как товар или как знаки ст-ти. Поэтому исторически формировались две системы - металлического обращения и система обращения бумажно-кредитных денег. Сис металлического обращения основана на обращении полноценных денег выполняющих все функции, кредитные деньги размены на металл. Различают два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм – денеж сис, прикот гос-во законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами – золотом и серебром, монеты из них функционируют на равных основаниях. Сущ 3 разновидности биметаллизма: - система параллельной валюты, когда соот-ие м/д золотыми и серебряными монетами устанавливается стихийно на рынке; - система двойной валюты, когда это соот-ие устанавливается гос-ом; - сис «хромающий» валюты, при кот золотые и серебряные монеты служат законным ср-ом, но не на равных условиях, т.к. чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке, в отличие от золотых. В этом случае серебряные монеты становятся знаком золота. Дан сис в ряде стран просуществовала практически до ХХ в. в ряде стран (США, Франции, Бельгии, Италии). В нач Х1Х в. в ряде гос-в наблюдается переход к монометаллизму. Монометаллизм – денеж сис, при кот один денежный металл (золото или серебро) явл всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки ст-ти, разменные на золото. Серебряный монометаллизм как денеж сис сущ-л в ряде стран: Россия – 1839-1852 гг., Голландия – 1847-1875гг. Индия – 1852-1893 гг., Китай -1935 г. Золотой монометаллизм сформировался в Великобритании в 1816 г., Германии – 1873 г., Японии, России – 1897 г., США – 1900 г. Существовало 3 разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый, золотодевизный. Для золотомонетного стандарта характерно: обращение золотых монет и знаков золота, выполнение золотом всех функций, свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота, свободный размен золотых монет на знаки золота по нарицательной ст-ти. Данная система способствовала свободной конкуренции, развитию производства, банковской сис, мировой торговли. Эта сис была устойчивой, но дорогой, поэтому постепенно вводятся ограничения на чеканку монет, уход их из обращения, ограничения их вывоза. После первой мировой войны в ряде стран вводятся урезанные форы золотого монометаллизма – золотослитковый стандарт (Великобритания, Франция). Банкноты обменивались на золотые слитки (вес 12-12,5 кг), только при предъявлении определенной их суммы. Особенностью золотодевизного стандарта было то, что банкноты обменивались на девизы, т.е. на иностранную валюту. Данный стандарт закрепил валютную зав-ть одних стран от др, что явилось осн-ой для создания сис м/днародных валютных дог и сис валютного регулирования, обеспеч-их относ-ую устойчивость СКВ. В рез-те мирового эк-го кризиса 1929-1933 гг. были ликвидированы все формы золот монометаллизма. На смену пришла сис обращ бумажно-кредит денег не разменных на действ-ные деньги.
26.Для металлического обращенияхарактерны два типа денежных систем: биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм- денежная система, при которой за двумя металлами (золото и серебро) государство законодательно закрепляет роль денег. Монеты из этих металлов свободно чеканятся и обращаются на равных условиях. Монометаллизм- денежная система, при которой один металл является всеобщим эквивалентом. Одновременно в обращении функционируют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, монета), разменные на золото. В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различались три разновидности золотого мономет.: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт.
Для денежных систем, построенных на обороте неразменных кредитных денег характерно:
ослабление связи денег с золотом;
вытеснение золота как из внутреннего, так и внешнего оборота, оседание его в резервах, в основном, в банках;
господство в обороте неразменных кредитных денег (по сравнению с бумажными);
выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;
широкое развитие безналичного денежного оборота, увеличение его доли в структуре денежного оборота при общей тенденции роста объемов денежного оборота;
создание новых методов, инструментов гос. денежно-кредитного регулирования.
27. Типы бумажно-кредитной денежной системы.С 30-х годов ХХ в. в мировой эк-ке начинают функционировать денежные сис, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Для таких денежных сис характерно: - ослабление связи денег с золотом; - вытеснение золота как из внутреннего, так и внешнего оборотов, оседание его в резервах, в основном в банках; - превосходство в обороте неразменных кредитных денег; - выпуск наличных и безналичных денеж знаков на основе кредитных опер банков; - широкое развитие безналичного об, увел его доли в стр-ре денеж об при общей тенденции роста денеж об; - созд нов методов и инст-ов гос денежно-кредит регулирования.Сущ 2 разновидности денеж сис основанных на об кредитных денеж знаков. 1-ая - сис свойственная административно-распределительной модели эк-ки и система с развитой рын эк-кой. Денежная сис административно-распределительной модели была сфор в ходе денеж реформы 1922-1924 гг. В законодательном порядке были определены все элементы денежной сис стран СССР. - денежной ед-ей стал – червонец (или 10 рублей), - золотое содер-е червонца было установлено в размере 7,7 грамм чистого золота, - монопольное право эмиссии было предоставлено Госуд Банку СССР в ходе краткосрочного кредитования н/х;- для поддержания устойчивости червонцев по отнош к золоту гос-во в опред пределах допускало обмен их на золото в монетах и слитках и на устойчивую иностранную валюту. Данная денеж сис факт просуществовала, с небольшими измен до распада СССР до 1991 г.
28.Устойчивость денежного обращения.
Устойчивость ден. обращения проявляется в относительной стабильности покупательной способности денег, которая выражается в постоянстве или росте количества пользующихся спросом товаров и услуг, которые можно приобрести на денежную единицу. Исходя из этого обычно выделяют следующие необходимые условия стабильности покуп. способности денег :
1.поддержание экономически обоснованного соотношения между денежной массой в обращении и массой реализуемых товаров. Это означает, что объем обращающихся денег должен соответствовать действительной потребности общественного хозяйства в орудиях обращения и средствах платежа, а имеющемуся денежному предложению должно противостоять соответствующее количество товаров;
2.обеспечение эластичности ден. обращения, то есть способности ден. массы расширяться и сокращаться в завис.от потребностей тов. оборота, динамики развития обществ. хозяйства;
3.обеспечение стабильности курса национальной валюты.
Устойчивость денег в металлических денежных системах обеспечивалась прежде всего тем, что роль всеобщего эквивалента выполнял денежный товар, обладающий стоимостью, причем эта стоимость подвергалась минимальным колебаниям по сравнению с колебанием стоимости остальных товаров. Для развитого рыночного хозяйства таким товаром являлось золото.
В современных денежных системах номинал неполноценных денег намного превышает реальную стоимость их материального носителя. Для поддержания этого разрыва государство устанавливает свою монополию на выпуск денег в обращение. Эмиссионная функция сосредотачивается в ЦБ и государство гарантирует постоянство покупательной способности денег путем регулирования денежной эмиссии в соответствии с ростом производства товаров.
Обращение неразменных кредитных и бумажных денег характеризуется отсутствием необходимой эластичности и хронической неустойчивостью. Прекращает действовать механизм автоматич. стихийного реагирования ден. обращения на изменения в производстве и возникает необход. в применении методов гос. регулирования для поддержания устойчивости денег
29. Сущность и формы проявления инфляции.Инфляция – это переполнение каналов денежного обращения бумажными знаками, покупательная способность которых падает. Под инфляцией понимается дисбаланс спроса и предложения, но это не означает, что в период инфляции растут одинаково все цены, на одни товары цены растут, на другие остаются более – менее стабильные. На одни товары цены растут быстрее, на другие – медленнее. В основе данной пропорции, лежит разное соотношение между спросом и предложением и различная эластичность. Однако, не всякое повышение цен служит показателем инфляции. Цены могут повышаться в силу улучшения качества продукции, ограниченности факторов производства, изменения общественных потребностей. Первоначально инфляция состоит в нарушении равновесия между денежной массой и товарным покрытием. Эта ситуация может возникать из-за резкого сокращения производства или государство стремится рассчитываться со своими долгами посредством дополнительной эмиссии. Современная инфляция обладает специфическими особенностями, связанными не только с обесценением денег, но и состоянием экономики страны в целом, т.е. причиной инфляции является нарушение пропорций между различными сферами народного хозяйства, накоплением и потреблением, доходами и расходами государства, спросом и предложением, источниками ссудных капиталов и их использованием, величиной денежной массы в обращении и потребностями народного хозяйства в деньгах. С точки зрения проявления различают: - открытую, - подавленную (скрытая) инфляцию. Открытая – характерна для стран рыночной экономики, где свободное взаимодействие спроса и предложения способствует открытому ничем не ограниченному росту цен. Подавленная (закрытая) – присуще экономике с командно - административным контролем над ценами и доходами. Жесткий контроль не позволяет открыто проявляться инфляции в росте цен. Поэтому инфляция принимает скрытый характер, внешне цены остаются стабильными, масса денег возрастает, их избыток вызывает товарный дефицит. По степени сбалансированности роста цен, выделяют два вида инфляции: - сбалансированную, - несбалансированную. При сбалансированной инфляции, цены различных товарных групп относительно друг к другу остаются неизменными. При несбалансированной – цены изменяются относительно друг к другу. Различают: - ожидаемую,- неожидаемую инфляцию. Под ожидаемой понимается предсказуемая, прогнозируемая инфляция. Неожидаемая – инфляция сверх ожидаемой. Причины инфляции: - повышение цен, - появление лишних денег в обороте (излишнего количества денег), Это внешнее проявление инфляции. - более глубокой причиной является нарушение пропорций национального хозяйства в результате действия различных факторов: общеэкономические, социальные, финансово-кредитные. Все эти факторы взаимосвязаны и каждый по своему может вести к росту или падению спроса и предложения денег. Инфляция находится под воздействием внутренних и внешних факторов. К внутренним относятся: денежные и не денежные. Инфляция порожденная денежными факторами называется инфляцией спроса, а не денежные – это инфляция издержек. Денежные факторы: - дефицит государственного бюджета, - эмиссия денежных знаков, - рост государственного долга, - кредитная экспансия (это стимулирование кредитных операций за счет понижения процентных ставок и направление в платежный оборот дополнительных денежных средств), - увеличение скорости обращения. Не денежные факторы: - снижение роста производительности труда, - циклическое развитие производства,- гос монополистическое ценообразование, - монополизация эк-ки, - лидерство в ценах, - наруш пропорций между отраслями н/х. Сущ влияние на инфляцию оказывают и внешние факторы. Это кризисы в сырьевой и энергетической и валютной сферах. Как следствие, рост цен, политическая нестабильность в стране. В мировой практике, в зависимости от темпов роста, инфляцию подразделяют: - ползучая (умеренная) – среднегодовой темп роста не превышает 5-10%, - галопирующая – 10-50% и более, - гиперинфляция – свыше 100% в год - супергиперинфляция. Инфляция не может быть оценена однозначно. Инфляция имеет негативные последствия, однако вместе с тем инфляция способствует экономическому росту. Т.е. инфляция может использоваться государством как инструмент для увеличения блага. Негативное влияние инфляции сводится к тому, что она отвлекает капитал и средства производства в сферу обращения , где они быстрее обращаются и приносят прибыль. Инфляция усиливает спекулятивную торговлю, отрицательно влияет на кредит и кредитную систему, подрывает стимулы к денежным накоплениям. Инфляция имеет и социальные последствия, она ведет к перераспределению национального дохода и является как бы сверх налогом для населения. Это обусловливает отставание темпов роста номинальных доходов, реальной зар. платы от резкого роста цен на товары и услуги. Ущерб от инфляции несут все категории работников, лица свободный профессий, пенсионеры.
30.Методы регул-ия и стабил-и ден.оборота Управление ден. оборотом со стороны гос-ва произ-ся путем бюджетно фин-го и ден-го кредитного регул-ия. Бюджетно фин-ое регул-ие- осущ-ся посредством измен-ия величины и структуры гос. расходов, а также налогообложения хоз. убъектов и физ. лиц. Ден. кред. регул-ие- харак-ся большей гикостью и предст. собой комплекс мероприятий, кот. осущ-ся ч/з кред. систему. Оно явл. функ-ей и прироготивой центр.банка страны. Ден.кред. рег-ие осущ-ся в рамках: ден. кред-ой политики, посредством; 1) эмиссионной политики (т.е. поддержание устойчивости ден. обращения центр-ым банком явл. возмож-сть его полного контроля собств-ой эмиссии, т.е. при обеспеч-ии коммерч-их банков нал-ми ден-ми средствами учитыв-ся только потребность в них, но и сост-ие ден. обращения); 2) учетная (дисконтная) и ломбардная политика (т.е. являясь кредитором в последней инстанции для кред-ых учр-ий цент. банк предоставляет кредиты, посредством переучета векселей( учетный кредит) и под залог векселей; ценных бумаг (ломбардный кредит). Изменяя %-ую ставку по этим видам кредита – центр. банк влияет на их доступ-сть для коммерч. банков и следов-но на формир-ие ресурсной базы кред. учр-ий, это в свою очередь приводит к измен-ию объемов кредит-ия эк-ки,т.е. ден-го предложения (т.е. цетр. банк чем выше установит %, тем меньше будут давать кредиты населению) ; 3) политика минимальных -это политика сос-т в установ-ии обязат-ых резервных требов-ий к коммерч. банкам, кот. закл-ся в необ-сти хранения последними опр-ой части средств на без%-ых счетах в банке. Изменяя норму обяз-ых резервов центр. банк может регул-ть условия предостав-ия кредитов в эк-ке и объем кред. вложений.;4)политика открытого рынка.Этот метод закл-ся в покупке и продажи центр. банком ценных бумаг преимущ-но гос-ых за свой счет на ден-ом рынке;5)валютная политика- ден. кред-ое регул-ия покупат-кой способ-сти нац. валюты имеет внешне эк. аспект, т.к стабильность ден. единицы подразумевает ее устойч-сть не только во внутр. эк. обороте, но и в м/д народном. Методы регул-ия дел. на общие и селективные.Общие влияют на конъюктуру рынка ссуд. капиталов и ликвидность комерч-их банков в целом.Селект-ые методы оказывают избирательное воздействие и направлено непосредственно на регул-ие объемов выдаваемых кредитов. Эти методы носят администр-ый хар-р и более эффект-но сдерживаюи инфляцию.
31.Необходимость и сущность кредита в современных условиях. Необх-ть кредита вытекает из особ-ей расширенного восп/о-ва, кредит участвует в обеспечении кратковременной потр-ти субъектов хоз-ия в дополнительных д/с для совершения платежей. При помощи кредита свободные д/с субъектов хоз-ия, нас-ия, гос-ва аккумулируются в кредитной сис, превращаясь в ссудн капитал, кот передается во врем польз-ие на принц платности, срочности, возвратности. Каждый субъект хоз-ия обладает собст кругооборотом ср-в. Непрерывный процесс восп/о-ва требует дополнительных д/с различных стадиях кругооборота, поэтому, у одних субъектов хоз-ия происходит временное высвобождение д/с, а у других - временная потреб-ь. Это противоречие разрешается кредитом, т.е. эк-ое назначение кредита сос-ит в перераспределении ресурсов м/д разными звеньями и сф процесса восп/о-ва в целях его бесперебойного функционирования. С помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами. Сущ-ть кредита можно рассм по сов-ти отнош связ с мобилизацией, перераспределением и возвратом кредита. Каждой форме кредита присущ ряд конкретных характеристик. В эк-ой лит имеется несколько опред кредита. Кредит – эк-ие отнош м/д кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ст-ти. Кредит – движ ссудного капитала. Кредит– д/с, предоставленные банком иному лицу в размере и на условиях предусмотренных кредитным дог. Причвозникновения кредитных отнош дел на общеэк-ие и специфические. Общеэк-ие относятся к товарному производству, где основой функционирования кредита явл движение ст-и в сфере товарного обмена. К специфическим причинам относится кругооборот и оборот ср-в, а также необх-ть обеспечение непрерывного процесса воспроизводства. Неравномерность движения основного и оборотного капиталов приводит к колебаниям приливам и отливам потребностей в ресурсах. Субъектом кредитных отнош явл кредитодатель (кредитор)- субъект кредитных отнош, кот предоставляет ст-ть или д/с во временное пользование; Объектом кредитной сделки явл – ст-ть кот кредитор передает во временное пользование в денеж или товар форме и по поводу кот возникают кредитные отнош. Кредитные отнош вкл: -отнош м/д кредитными учреждениями, субъектами хоз-ия и нас-ем, - кредитные отнош внутри банковской сис,- кредитные отнош м/д кредитными учреждениями и иностранными гос-ми и их банками, - кред отнош м/д субъектами хоз-ия, - кредитные отнош м/д субъектами хоз-ия и нас-ем. Развитие кредитных отнош носит закономерный хар-р, т.е. потреб-ть в дополнительных ср-ах может возникнуть при создании запасов ТМЦ, внедрения нов видов технологий.
32.Условия возникновения,сущность и границы кредита.
Общеэкономической причинойвозникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.
Под кредитом понимаются экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Участниками любой кредитной сделки, то есть субъектами кредитных отношений, являются кредитор и заемщик. Кредитор— это субъект кредитного отношения, представляющий стоимость во временное пользование. Помимо банков, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государства и т.д. Заемщик — субъект кредитного отношения, получающий ссуду и обязанный ее возвратить в установленный срок. Заемщиками могут быть юр. и физ. лица, испытывающие временный недостаток собственных средств — гос. предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.
Кредитор передает во временное пользование заемщику стоимость в денежной или товарной форме, которая в силу присущего ей своеобразия получила название ссуженной стоимости. Ссуженная стоимость — объект кредитной сделки, по поводу которого возникает кредитное отношение. Последовательность движения ссуженной стоимости, практически всегда соблюдаемая в классической кредитной сделке, может быть представлена следующими этапами:
где А — аккумуляция средств;Р — размещение ссуды;Пз — получение ссуды заемщиком;
И — использование средств, полученных в кредит;Выс — высвобождение средств у заемщика;
Вк — возврат взятых в ссуду средств (с процентом);Пк — получение ссуженной стоимости кредитором (с процентом).
33. Функ-ии кредита Перераспределительная функция кредита.Назначение кредита в этой функции заключается в перераспределении стоимости в денежной или товарной форме между субъектами экономических отношений. Выделяют следующие черты, характеризующие специфику перераспределения стоимости на основе кредита:1)Кредитное перераспредел. охватывает, как правило, только временно свободные ресурсы.2)На осн. кредитного перераспредел. удовлетв. только времен.потребность в доп. средствах, потому что перераспредел. стоимость передается заемщику в польз. только на определ. срок.3)Перераспределение посредством кредита охватывает не только стоимость ВНП, произвед. в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы. 4)На основе кредита перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. 5)Перераспред. кредитных ресурсов в пользование хоз. субъектам носит производительный характер, то есть перераспредел. стоимость включается в хоз. оборот заемщика. 6)Кредитное перераспределение носит в основном прямой характер, т.е. кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников. Механизм реализации перераспределительной функции кредита зависит от типа экономических отношений общества. В плановой социалистической экономике кредитное перераспределение осуществлялось централизованно, на основе кредитных планов и было направлено на решение задач, определяемых планами социально-экономического развития страны. По мере реформирования экономики шло становление рын. механизма кредитного перераспределения — развитие сети коммерческих банков, формирование кредитного рынка, рынка ценных бумаг и т.д. Соответственно менялись приоритеты перераспределения.Функция замещения наличных денег кредитными операциями.Назначение кредита в этой функции заключается в создании платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. По мере развития тов.-ден. отношений функция замещения претерпела модификацию. В настоящее время функционирование кредитных орудий обращения уже не носит характер временного замещения полноценных денег. В современных денежных системах обращаются только знаки стоимости, которые имеют в основном кредитный характер (наличные деньги). Следует отметить, что вопрос о функциях кредита является одним из наиболее дискуссионных в теории кредита. В экономической литературе часто выделяют денежную ( или эмиссионную) и контрольную функции кредита. Содержание денежной функциикредита по мнению авторов, ее признающих, состоит в выпуске денег в обращение. Следует отметить, что отождествляя эмиссионный и кредитный процессы, данные авторы в то же время склонные различать кредит и деньги как самостоятельные экономические явления. Контрольная функция характерна скорее для кредитора, чем для кредитного отношения в целом. Кредитор, как правило, осуществляет контроль за деятельностью заемщика, поскольку он заинтересован в возврате ссуженных средств. Однако эта контрольная функция кредитора не является обязательным атрибутом кредитных отношений.
34. роль кредита
Подролью кредитакак экономич. категории понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует конкретное проявление функций кредита в данных социально-экономических условиях. Роль кредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельн. хоз. субъектов.
способствует непрерывности воспроизводственного процесса, ускорению оборота капитала
является инструментов регулирования процесса воспроизводства
выступает фактором повышения жизненного уровня населения
способствует развитию междунар. экономических связей, международного разделения труда
На макроуровне роль кредита реализуется через государственную денежно-кредитную политику и выражается в следующем:
Влияет на сбалансированность экономики: воздействует на общеэк. и отраслевые пропорции; является инструментом регулирования объема и скорости оборота ден. массы
способствует экономии издержек обращения
На микроуровне роль кредита реализуется через систему коммерческого расчета и выражается в следующем:
1выступает источником формирования основн. и оборот.капитала хозяйствующих субъектов
2стимулирует повышение эффективности производства на предприятиях
3является источником роста собственных средств предприятий
35. Формы кредита,хар-ка
Форма кредитахарактеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Кредит как экономическая категория имеет несколько форм. Внутри каждой из форм выделяются виды кредита, которые формируются в зависимости от особенностей объекта, целевого направления кредита, его срока, обеспеченности возврата и др. Например, банковская форма кредита может иметь такие виды, как кредиты в оборотные активы, в капитальные затраты и др. Гос. кредит выступает в виде долгосрочных государственных обязательств, краткосрочных государственных обязательств, и т.д. Таким образом, вид кредита означает детализацию элементов внутри формы, его организационно-экономических признаков.
В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-ден.) формы кредита. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на усл. возвратности. Это преобладающая форма кредита. В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения. Здесь имеет место смешанная форма кредита. Она может быть и в том случае, когда кредит предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем различаются следующие формы кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий кредит и др. Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект.
В зависимости от цели получения кредита различают производительную и потребительскую формы кредита.
В экономической литературе называются и другие формы кредита в завис.от различных критериев их классификации: прямая и косвенная форма; развитая и неразвитая и др.