13. Кредитные операции коммерческих банков и операции с ценными бумагами.

Классификация банковских кредитов по категориям заемщиков, характеру обеспечения, срокам, методам погашения.

Учет векселей, овердрафт, контокоррент, кредитная линия, синдицированный кредит, револьверный кредит. Операции коммерческих банков с ценными бумагами: покупка ценных бумаг для собственного портфеля, покупка и хранение ценных бумаг по поручению клиента. Структура портфеля ценных бумаг.

Кредитные (ссудные) операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

Классификация:

По категориям потенциальных заёмщиков:

• аграрные ссуды

• коммерческие ссуды

• ссуды посредникам на фондовой бирже

• ипотечные ссуды владельцам недвижимости

• межбанковские ссуды

По срокам кредитования ссуды подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

• среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);

• долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

По обеспечению выделяют ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования .

Основные формы кредитования:

Учет векселей - состоит в том, что векселедержатель передает (продает) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом (за досрочное получение) определенного процента от этой суммы, т. е. учетного процента.

Овердрафт — это краткосрочный банковский кредит, который предоставляется юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю при недостатке средств на его расчетном счету. Как правило, банки предоставляют такие кредиты надежным заемщикам, с которыми заключается договор овердрафта. В документе указывается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления такого кредита и порядок его погашения. Основное отличие овердрафта от классического кредита юридическому лицу заключается в том, что для погашения задолженности используются все средства, поступающие на расчетный счет компании-заемщика.

Контокоррент- Единый счёт, на котором фиксируются все операции банка с клиентом и на котором учитывается взаимная задолженность банка и клиента. Контокоррент сочетает в себе ссудный счёт с текущим и может иметь дебетовое или кредитовое сальдо. Активный счёт, открываемый физическими и юридическими лицами своим постоянным клиентам для взаимных расчётов по совершаемым между ними сделкам.

КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ — предоставление заемщику юридически оформленного обязательства кредитного учреждения выдавать ему в течение некоторого времени кредиты (открыть кредитную линию) в пределах согласованного лимита.

СИНДИЦИРОВАННЫЙ КРЕДИТ - кредит, предоставляемый несколькими кредиторами одному заемщику.

РЕВОЛЬВЕРНЫЙ КРЕДИТ (от англ. revolve - возвращаться, периодически сменять) - возобновляемый кредит, который предоставляется в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения в любое время, автоматически, без дополнительных переговоров между сторонами кредитного соглашения.

Ценная бумага- документ удостоверяющий соблюдение установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача кот возможны при ее предъявлении(гос обл, вексель, чек, акц). Различают: ордерные, именные, на предъявителя. Деят-ть КБ на рынке ц.б можно разделит на 4вида: деят-ть банка как эмитентата, включающие в себя операции по эмиссии собственных ц.б и их первичное размещение; как инвестора- проведение операций по пок-прод ц.б, привлечение кредитов под залог приобретенных ц.б; проф деят- брокерская, дилерская -к-п ц.б от своего им и за свой счет, деят-ть по управлению ц.б, депозитарная- оказание услуг по хранен; традиционные банковские операции- приобретен кредит на приобретение ц.б или под залог.